杨小科，男，中国国籍，1977 年出生，在职研究生学历，高级会计师，中 国注册会计师协会非执业会员，美国注册管理会计师。历任利达光电股份有限公 司财务部部长、财务中心副总监、南阳利达光电有限公司财务负责人；现任中光 学集团股份有限公司资本运营部主任、河南镀邦光电股份有限公司监事会主席 （兼）；拟任公司审计风控与法律部部长。 证券代码：002189 证券简称：中光学 公告编号：2025-024 中光学集团股份有限公司 关于变更公司内部审计部门负责人的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 中光学集团股份有限公司（以下简称公司）审计部门负责人宋亚军先生因工 作调整，不再担任公司审计部负责人。为保证公司内部审计相关工作顺利开展， 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 《公司董事会审计与风险管理委员会议事规则》相关规定，经公司董事会审计与 风险管理委员会提名，第六届董事会第二十七次会议审议通过，聘任杨小科先生 （简历附后）为公司内部审计部门负责人，任期自本次董事会审议通过之日起至 本届董事会届满之日止。 杨小科先生 ...

业务计划 - 子公司拟开展外汇远期业务，期限一年，资金为自有资金[2][3][4] - 业务币种限于实际业务币种，金额不超实货风险敞口50%且不超1000万美元[5] 业务管理 - 财务部统一管理，制定管理办法[9] - 按会计准则核算和披露[11] 业务影响 - 可提高应对汇率风险能力，增强财务稳健性[8] - 汇率波动大时可能造成汇兑损失[8]

证券代码：002189 证券简称：中光学 公告编号：2025-025 中光学集团股份有限公司 董事会对会计师事务所履职情况评估报告及审计与风险管 理委员会履行监督职责情况的报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《独立董事管理 办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范 运作》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《公司章程》等规 定和要求，中光学集团股份有限公司（以下简称公司）董事会审计与风险管理委 员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会对会计师事务所 2024 年度履职评估及董事会审计与风险管理委员会履行监督职责的情况汇报如 下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称信永中和）创立于 2012 年 3 月，总部北京。首席合伙人为谭小青，注册地址为北京市东城区朝阳门北大 街 8 号富华大厦 A 座 8 层，组织形式为特殊普通合伙。 截止 2023 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（ ...

证券代码：002189 证券简称：中光学 公告编号：2025-019 中光学集团股份有限公司 关于2025年度开展外汇套期保值业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2.交易金额：不超过实货经营规模风险敞口的 50%且不超过 1,000 万美元。 3.交易方式：在签定商务合同（含订单）或外币融资合同后，公司与金融机 构签订远期结售汇合约，约定未来购汇或结汇的币种、金额、期限及汇率，到期 时按照该合约约定的币种、金额、汇率办理购汇或结汇业务，从而锁定当期购汇 或结汇的成本及收入。 4.交易期限：自股东大会批准之日起一年内有效。 5.资金来源：利达光电自有资金。 重要提示： 1.交易类型：远期结售汇。 2.交易金额：中光学集团股份有限公司（以下简称公司）子公司南阳利达光 电有限公司（以下简称利达光电）拟开展不超过 1,000 万美元远期锁汇业务，期 限为自股东大会批准之日起一年内有效。 3.特别风险提示：业务开展过程中存在市场风险、流动性风险、操作风险， 敬请投资者注意投资风险。 一、投资情况概述： 1.交易目的：利达光电开展远期外汇交易，坚持 ...

内部控制评价 - 公司对截至2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 评价基准日不存在财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[4] - 2024年公司及子公司均纳入评价范围，资产和营收占比100%[5] 缺陷认定 - 财务报告内控缺陷按错报或损失占资产总额比例认定[8] - 非财务报告内控缺陷定性考虑日常运行和声誉影响[8] 缺陷情况 - 报告期内无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[9][10] - 截止报告日对一般内控缺陷挂账销号管理[11] 其他说明 - 公司无其他内控相关重大事项说明[12] - 报告于2025年4月22日发布[13]

监事会会议 - 2024年监事会召开4次会议，听取7项报告，审议通过22项议案[1] - 各次会议分别审议通过2、14、3、3项议案[1][2] 公司评价 - 监事会认为董事会运作规范，董高履职无违规[4] - 信永中和对2024年度财报出具标准无保留意见[5] - 监事会认为关联交易决策合法，价格公允[6] - 公司已建立完善内控体系且执行有效[8] - 2024年未出现利用内幕信息买卖股票情形[9]

业务合作 - 公司拟与兵装保理开展不超30000万元应收账款保理业务[3][9] - 保理业务授权期限自股东大会决议通过日起1年内[3][9] 合作方情况 - 兵装保理注册资本75000万人民币[6] - 截至2024年底资产总额85.40亿元，净资产11.50亿元[7] - 2024年营收1.67亿元，利润总额0.86亿元，净利润0.64亿元[7] 审批情况 - 该事项通过公司第六届董事会第二十七次会议审议[4][5] - 独立董事同意提交董事会审议[18][19] - 监事会同意提交股东大会审议[20]

业绩总结 - 2024年公司营业收入17.85亿元、利润总额-3.86亿元[1] 会议情况 - 2024年召开董事会11次，审议议题65项[3] - 2024年召开专委会18次，各委员会审议不同数量议题[3] - 2024年独立董事召开2次专门会议，审议7项事项[5] - 2024年召开股东大会4次[6] - 2025年计划召开四次董事会定期会议[15] 制度相关 - 2025年董事会将修订相关配套制度[16] - 2025年董事会将建立市值管理工作制度[17] 其他 - 2024年按时完成定期报告披露，发布临时公告92份[8] - 2024年确定重大和重要风险[8]

公司概况 - 财务公司注册资本303300万元人民币[2] - 中国兵器装备集团公司等多方出资，各占一定比例[2] - 经银保监会批准成立，持有《金融许可证》和《营业执照》[1] - 经营范围包括吸收成员单位存款等多项业务[5] 业绩数据 - 截至2024年12月31日，资产总额725.7亿元、保证金及客户存款596.2亿元、净资产90.18亿元[28] - 2024年1 - 12月利润总额7.4亿元，净利润3.35亿元[28] 监管指标 - 截至2024年12月31日，资本充足率为17.96%，不低于银保监会最低监管要求[32] - 截至2024年12月31日，流动性比例为86.90%，高于25%的要求[33] - 截至2024年12月31日，贷款余额与（存款余额 + 实收资本）的比例为54.23%，小于80%的要求[34] - 截至2024年12月31日，集团外负债与资本净额的比例为0.00%，未超过资本净额[35] - 截至2024年12月31日，票据承兑余额与存放同业余额的比例为18.79%，低于3倍要求[36] - 截至2024年12月31日，票据承兑余额与资产总额的比例为8.39%，未超过15%[37] - 截至2024年12月31日，承兑汇票保证金余额与存款总额的比例为0.70%，未超过10%[40] - 截至2024年12月31日，投资总额与资本净额的比例为12.19%，低于70%[41] 公司业务数据 - 截至2024年12月31日，公司在财务公司存款余额为26407.99万元，贷款余额为33780.80万元[54] 技术研发 - 近年累计投入数千万元新建和改进提升一系列数据分析和决策支持系统[51] 风险管理 - 成员单位信贷业务优化和调整信贷投向，实施差别化信贷政策[46] - 汽车金融业务通过建立评估模型等防范风险[46] - 投资业务通过建立止盈止损等机制防范潜在风险[46] - 重视流动性风险管理，建立预警监测指标体系和风险处置预案[47] - 市场风险管理采取风险承担、补偿工具组合等措施[49] - 对业务操作定期、不定期监督检查[50] - 制订存款风险应急处置预案和报告制度[55] 公司评估 - 评估财务公司风险可控，运营规范正常，相关监管指标符合规定[55]

业绩总结 - 2024年公司计提各类资产减值15976万元，减少利润总额15976万元[1][4] - 2024年计提信用减值损失9123.82万元，影响利润总额-9123.82万元[1][2] - 2024年计提存货跌价准备5770.60万元，影响利润总额-5770.60万元[2] - 2024年计提合同资产减值准备125.36万元，影响利润总额-125.36万元[2] - 2024年计提固定资产减值准备479.17万元，影响利润总额-479.17万元[2] - 2024年计提预付账款减值准备476.94万元，影响利润总额-476.94万元[2] 其他 - 本次计提资产减值准备经董事会、监事会审议通过，无需股东大会审议[5]