审计委员会设置 - 公司在董事会下设立审计委员会，独立董事应占半数以上并担任召集人，至少一名为会计专业人士[7] 内部审计工作安排 - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告一次工作[10] - 需在会计年度结束前两个月提交次一年度工作计划，结束后两个月提交年度工作报告[10] - 至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[15] 内部审计范围与重点 - 涵盖公司经营中与财务报告和信息披露相关业务环节[11] - 审查重点为对外投资等事项相关制度的完整性、合理性及有效性[17] 内部控制问题处理 - 发现内部控制缺陷，应督促整改并后续审查[17] - 发现重大缺陷或风险，应及时向审计委员会报告[17] - 审计委员会认为存在重大问题，董事会应向证券交易所报告并披露[17] 审计工作程序与处理 - 主要程序包括确定项目、通知被审计单位等[19] - 被审计单位拒绝接受或不配合审计等情形，单位责令改正并处理责任人[24] - 内部审计机构及人员未依规审计等情形，单位处理责任人，涉嫌犯罪移送司法[24] - 内部审计人员履职受打击，单位采取保护措施并处理责任人，涉嫌犯罪移送司法[25] 其他规定 - 公司所属单位提审计要求，经董事长同意，内审部门可审计[21] - 内审部门会同有关部门跟踪审计结果，必要时后续审计[21] - 审计报告及工作底稿附件归档管理[22] - 被审计单位应及时书面提审计意见或决定，内审部门处理，无法处理上报分管领导[21] - 本制度经董事会审议通过后生效，制定时间为二〇二四年十月[27][29] - 本制度未尽事宜依国家法律等执行，不一致时以其为准[26]

会议情况 - 公司第六届董事会第五次会议于2024年10月22日召开，8位董事全部出席[2] 议案审议 - 全票通过《2024年第三季度报告》等多项议案[2][4][5][6] 后续安排 - 拟聘任立信会计师事务所为2024年度审计机构[2] - 2024年11月7日下午14：30召开第二次临时股东会[6]

会议信息 - 公司第六届监事会第五次会议2024年10月12日通知送达，10月22日召开[2] - 会议应出席监事3人，实际出席3人[2] 审议事项 - 以3票同意通过《2024年第三季度报告》，10月23日披露[3] - 以3票同意通过《关于变更会计师事务所的议案》，10月23日公告[4] - 变更会计师事务所议案需提交2024年第二次临时股东会审议[5]

审计人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计实际承担公司审计业务满5年后，连续5年不得参与公司审计业务[8] 选聘规则 - 质量管理水平分值权重应不低于40%，审计费用报价分值权重应不高于15%[16] - 选聘可采用竞争性谈判、公开招标、邀请招标等方式，续聘可不公开选聘[15] - 公司选聘会计师事务所聘期一年，可以续聘[18] 审计费用 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司应说明本期审计费用金额、定价原则、变化情况和原因[18] 文件保存 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[18] 决策流程 - 公司聘用或解聘会计师事务所，需经审计委员会审议同意，提交董事会审议，由股东会决定[6] 履职评估 - 审计委员会至少每年向董事会提交对受聘会计师事务所履职情况评估报告及自身履行监督职责情况报告[12] 改聘情况 - 当会计师事务所出现执业质量重大缺陷等7种情况时，公司应改聘[19] - 年报审计期间出现需改聘情形，审计委员会尽职调查后可在股东会前委任其他事务所，但需提交下次股东会审议[19] 改聘程序 - 公司改聘会计师事务所程序应符合制度第三章规定[20] - 公司更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[21] 关注情形 - 审计委员会应对连续两年或同一年度多次变更等特定情形保持谨慎关注[23] 信息披露 - 公司选聘会计师事务所应及时履行信息披露义务[23] - 公司应在年度报告中披露会计师事务所等服务年限、审计费用等信息[24] - 涉及变更会计师事务所需披露前任情况、变更原因等[24] 信息安全 - 公司应提高信息安全意识，担负主体和保密责任[25] - 选聘时要加强对会计师事务所信息安全管理能力审查[25] - 公司应督促聘任的会计师事务所履行信息安全保护义务[26] 制度实施 - 本制度自公司董事会审议通过之日起实施[31]

股东会信息 - 公司将于2024年11月7日召开2024年第二次临时股东会[1] - 现场会议时间为14：30，网络投票时间为当天[2] - 股权登记日为2024年11月4日[5] 会议审议 - 会议审议《关于变更会计师事务所的议案》[7] 登记信息 - 登记时间为2024年11月5日9:00 - 11:30、14:00 - 17:00[10] - 登记地点为深圳市南山区奥特迅电力大厦公司证券部[10] 投票信息 - 普通股投票代码为“362227”，简称为“奥特投票”[14] 授权委托 - 授权委托书有限期限自签署日至本次股东会结束[21]

审计机构变更 - 公司拟聘任立信为2024年度财务、内控审计机构，聘期1年，尚需股东会审议[3] - 前任审计机构大华已为公司提供审计服务12年，对2023年度报告出具标准无保留意见[11] - 本次变更会计师事务所事项尚需提交公司2024年第二次临时股东会审议通过后生效[19] 立信情况 - 截至2023年12月31日，立信合伙人278名，注册会计师2533名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693名[4] - 2023年度立信业务总收入50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[5] - 2023年度立信上市公司审计客户671家，年报审计收费总额8.32亿元，公司同行业上市公司审计客户45家[5] - 截至2023年12月31日，立信提取职业风险基金1.66亿元，职业保险累计赔偿限额12.50亿元[5] - 立信近三年因执业行为受行政处罚1次、监督管理措施29次、自律监管措施1次，涉及从业人员75名[6] 审计费用 - 2024年度审计费用100万元，其中财务报告审计费用70万元，内部控制审计费用30万元[10]

资金使用决策 - 2024年4月15日同意用不超1亿闲置募集及不超2亿自有资金现金管理，有效期12个月[1] 投资情况 - 子公司开立募集资金理财产品专用结算账户[1] - 认购3000万招商证券“磐石”1158期收益凭证，预期年化2.18%[2] 风险管控 - 财务部跟踪净值，审计部监督资金使用[5][6] - 独立董事、监事会可监督检查，必要时聘机构审计[6] 资金使用影响 - 不影响募投和经营，可提高效率获收益[8] 过往情况 - 过去十二个月除本次外无闲置募集资金现金管理[10]

会议参与情况 - 2024年9月12日14：50召开现场会议，同日进行网络投票[3][4] - 126人出席，代表131,866,683股，占比53.2136%[7] 议案表决结果 - 四项修订议案同意票占比超99.9%，均获三分之二以上通过[9][10][12][13] 会议合法性 - 律师事务所认为股东会召集等均合法有效[14]

股东会安排 - 公司2024年第一次临时股东会于9月12日现场和网络投票结合召开[6] - 现场会议下午14：50开始，网络投票上午9:15开始[6] 参会情况 - 参加股东会股东及代表126名，持表决权股份131,866,683股，占比53.2136%[8] - 出席现场会议股东及代表4名，持表决权股份131,071,183股，占比52.8926%[10] - 参加网络投票股东122人，持表决权股份795,500股，占比0.3210%[12] 议案表决 - 多项修订议案获三分之二以上有表决权股份通过[20] - 各议案同意、反对、弃权股份数及占比明确[16][17][18][20] 决议情况 - 股东会审议事项无关联交易，未改原议案或提新议案[20] - 律师认为股东会召集等程序合规，决议合法有效[20][21]

股价情况 - 奥特迅股票2024年9月10 - 11日收盘价涨幅偏离值累计超20%，属异常波动[2] 信息披露 - 前期披露信息无需更正、补充，无应披露未披露事项[3][4] 经营状况 - 公司目前经营正常，内外部环境未重大变化[3] 股东情况 - 控股股东和实控人无重大事项，异常波动期未买卖股票[3] 合规情况 - 自查不存在违反信息公平披露情形[6]