主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益2024年为-0.1330元，较2023年-0.0986元下降34.89%，连续三年为负值[1] - 每股净资产从2023年0.92元降至2024年0.78元，同比下降15.22%，呈现持续下滑趋势[1] - 营业收入同比大幅增长69.19%至2.91亿元，但净利润亏损扩大至-0.46亿元，亏损幅度同比增加35.29%[1] - 净资产收益率恶化明显，从-9.26%降至-15.76%，降幅达70.19%[1] - 每股未分配利润持续为负且加速下滑，2024年达-0.67元，同比降幅26.42%[1] 股东结构变化 - 前十大流通股东持股比例合计9.36%，较上期增加6.22万股[2] - 上海东和欣新材料集团成为新晋第一大股东，持股1809.46万股占比6.14%[3] - 外资机构持股出现分化：巴克莱银行减持102.65万股至93.08万股，摩根大通新进87.18万股[3] - 原第一大股东杜方退出，减持1734.38万股（原占比5.88%）[3] - 股东名单更替显著，本期新进股东达6家，退出股东达6家[3] 利润分配政策 - 2024年度未实施利润分配方案，不进行现金分红或资本公积转增股本[4]

独立董事履职情况 - 2024年王宇航应参加董事会11次，现场9次通讯2次，股东大会3次出席0次[4] - 王宇航组织审计会9次、定报沟通会2次，出席提名会5次、薪酬会1次[5] 会议情况 - 2024年召开3次独立董事专门会议并发表同意意见[9] 沟通与监督 - 2024年与经营层等沟通，核查重点事项，与内审及事务所积极沟通[10][11] 其他 - 2024年考察公司，关注信披，审阅议案，无提议等特殊情况[12][14][15]

会议出席情况 - 2024年董事会应参加11次，通讯参加11次[6] - 2024年股东大会应出席3次，实际出席3次[6] 委员会会议情况 - 2024年薪酬与考核委员会召开会议1次[6] - 2024年审计委员会出席会议9次，沟通会2次[7] 独立董事会议情况 - 2024年召开独立董事专门会议3次[10] - 三次会议分别同意三项议案[11] 独立董事履职情况 - 2024年与经营层等沟通核查并发表意见[12] - 2024年与内审及事务所积极沟通[13] - 2024年前往公司及子公司考察提建议[14] - 2024年关注信披督促合规[16] - 2024年审阅议案了解公司情况[16] - 2024年学习法规加强保护能力[16] 未来展望 - 2025年独立董事按要求履职维护权益[17]

2024年工作情况 - 应参加董事会会议11次，现场出席2次，通讯参加10次[5] - 提名委员会主任委员组织召开5次会议[6] - 召开3次独立董事专门会议并发表同意意见[9] 2025年展望 - 无提议召开董事会、解聘会计师事务所、聘请外部机构情况[15] - 将按法规履行职责维护股东权益[15]

审计相关 - 容诚对公司2024年度内控有效性审计出具否定意见报告[2] - 审计委员会认可公司《关于2024年度非标准内控审计报告的专项说明》[2] - 审计委员会将督促解决否定意见涉及事项[2] 时间信息 - 意见发布于2025年4月29日[3]

业绩相关 - 2024年度监事会召开7次会议并审议通过相关议案[3] - 截至2024年底，控股股东一致行动人等与公司存在1.97亿元非经营性资金占用[5] 未来展望 - 2025年监事会将监督公司依法运作等多方面工作[9][10] 合规情况 - 报告期内公司决策程序合法，无内幕交易及整改情形[5][7] 审计相关 - 监事会认可2024年度无法表示意见审计报告及专项说明[5] - 监事会对2024年度否定意见内控审计报告及自评报告无异议[7]

业绩问题 - 容诚对公司2024年度内控有效性审计出具否定意见报告[2] - 截至2024年12月31日，关联方资金占用本金余额19703.45万元[2] - 公司存在多项内控重大缺陷[2][3] 未来策略 - 督促关联方偿还占用资金[6] - 加强内控，规范财务管理流程[6] - 组织管理人员学习法规文件[7]

业绩总结 - 2024年度公司计提各项资产减值准备2173.60万元[2] - 2024年度计提减值准备预计减少净利润1814.91万元[7] 减值明细 - 信用减值损失中其他应收款坏账准备计提668.00万元[2] - 信用减值损失中应收票据坏账准备计提47.25万元[2] - 信用减值损失中应收账款坏账准备计提250.17万元[2] - 资产减值损失中合同资产减值准备计提 - 53.84万元[2] - 资产减值损失中存货跌价准备计提1262.02万元[2] 审批情况 - 计提减值准备经董事会和监事会审议通过[1][3] - 监事会同意本次计提资产减值准备[10] 合规说明 - 本次计提遵照并符合相关准则和政策规定[7][8]

财务状况 - 2024年度审计报告无法表示意见[3] - 截至2024年末资金占用余额19703.45万元[3] - 无法判断意见事项对财务的具体影响[9] 业务营收 - 2024年通信业务大减，金属制品成主要营收源[4] - 金属制品部分营收经关联单位销售[6] 报表重要性 - 2024年度合并报表重要性基准为利润总额绝对值[9] - 使用百分比为利润总额绝对值的5%[9] - 计算结果为207万元，基准及百分比未变[9]

业绩总结 - 2024年度通信业务大幅减少，金属制品业务成主要营收来源[3] - 审计机构对2024年度财报出具无法表示意见审计报告[2] 资金情况 - 截至2024年12月31日，资金占用余额为19703.45万元[2][12] - 截至报告披露日，被占用资金已回款5960.00万元[12] 未来展望 - 巩固现有业务、开发新客户、优化管理、削减开支[9] - 拓展非军队客户，向军工集团及其他行业销售产品[9] - 优化债务结构，降低资产负债率[10] - 强化资金管控，确保营运流动性稳定[11] 资金占用解决措施 - 东台市东和欣拟3个月内将无锡东和欣34%股权（对应5780万元）转让给公司抵偿占用资金[13] - 上海东和欣及其实际控制人以37056万元资产担保剩余未归还占用资金，已抵押17600万元[13] - 上海东和欣银行融资补充资金占用归还来源[13] - 上海东和欣及其实际控制人保证2025年6月30日前归还全部占用资金[13] - 江苏东和欣及四川东和欣同意在上海东和欣等无法还款时用全部资产担保剩余未归还资金[13]