内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价[2] - 基准日不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4] 评价范围与风险 - 纳入评价范围有7家公司，含上海柘中集团[5] - 重点关注12个高风险领域[6] 缺陷界定 - 财务报告内控缺陷按营收比例界定[7] - 非财务报告内控缺陷按财产损失界定[10]

资产与负债 - 2024年末公司合并资产总计39.66亿元，较年初下降9.59%[2][3][5] - 2024年末公司合并负债合计10.74亿元，较年初下降26.74%[3][5] - 2024年末母公司资产总计27.77亿元，较年初增长1.51%[7][8] - 2024年末母公司负债合计3.32亿元，较年初下降37.24%[8] 收入与利润 - 2024年度营业总收入969,674,395.36元，较2023年度下降[10] - 2024年度净利润73,149,334.64元，远低于2023年度[11] - 母公司2024年度营业收入与2023年度持平[13] - 母公司2024年度净利润高于2023年度[13] 现金流量 - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金同比增长约36.38%[16] - 2024年经营活动产生的现金流量净额同比增长约2753.27%[16] - 2024年投资活动产生的现金流量净额同比增长约476.40%[17] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额同比下降约3469.26%[17] 所有者权益 - 2024年期末归属于母公司所有者权益合计为2,891,564,142.69元[23] - 2024年期末所有者权益合计为24.448949475亿元[31] 其他 - 本期期末法定代表人相关权益余额为441,575,416.00元[35] - 本期期末主管会计工作负责人相关权益余额为859,988,942.39元[35] - 本期期末会计机构负责人相关权益余额为99,990,579.80元[35]

借款信息 - 控股股东康峰投资提供3亿元借款展期一年，年化利率2.5%[4] - 借款期限展至2026年4月30日，可提前还款并滚动借取[7] 股东情况 - 康峰投资注册资本8000万元，成立于2003年1月21日[5] - 康峰投资主要股东蒋陆峰持股60%，陆嵩持股40%，实控人为陆仁军父子[11] - 康峰投资持股占总股本42.59%，为控股股东[11] 财务数据 - 康峰投资2024年末总资产166,993.79万元，净资产166,749.31万元[11] - 康峰投资2024年度营收959.84万元，净利润7,388.82万元[11] 其他 - 截至前一交易日，康峰投资待偿借款余额0元，上海凯尔乐待偿2.1亿元[9] - 三位独立董事同意关联交易，借款不构成重组，豁免股东大会审议[4]

上海柘中集团股份有限公司 合并资产负债表 2025年3月31日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 上海柘中集团股份有限公司 2025 年第一季度财务报告 | 项目 | 期末余额 | 期初余额 | | --- | --- | --- | | 流动资产： | | | | 货币资金 | 242,924,713.97 | 72,069,752.11 | | 结算备付金 | | | | 拆出资金 | | | | 交易性金融资产 | | | | 衍生金融资产 | | | | 应收票据 | 37,528,385.11 | 31,469,042.56 | | 应收账款 | 466,130,420.22 | 523,458,709.22 | | 应收款项融资 | 37,528,385.11 | 55,173,410.89 | | 预付款项 | 5,385,568.35 | 2,862,997.97 | | 应收保费 | | | | 应收分保账款 | | | | 应收分保合同准备金 | | | | 其他应收款 | 5,926,452.31 | 21,357,776.21 | | 其中：应收利息 | | | | 应收股利 | ...

业绩数据 - 2024年营业收入969,674,395.36元，2023年为1,122,937,947.79元，2022年为725,613,038.84元[2] - 2024年归属于上市公司股东的净利润73,149,334.64元，2023年为297,236,258.83元，2022年为450,609,569.21元[2] - 2024年加权平均净资产收益率2.56%，2023年为10.56%，2022年为17.64%[2] 季度营收 - 2024年第一至四季度营业收入分别为163,530,312.89元、264,662,424.19元、294,305,744.47元、247,175,913.81元[4] 资产情况 - 2024年资产总额3,965,678,931.23元，2023年为4,386,249,575.37元[6] - 2024年流动资产855,803,423.80元，2023年为1,012,572,971.95元[6] - 2024年货币资金72,069,752.11元，2023年为170,058,491.19元[6] 财务指标 - 2024年资产负债率27.09%，2023年为33.43%[7] 现金流 - 2024年经营活动产生的现金流量净额204,078,753.54元，2023年为 -7,552,422.82元[2][9] - 2024年现金及现金等价物净增加额 -98,238,739.08元，2023年为19,596,372.05元[9]

业绩相关 - 监事会认为《2024年年度报告》及摘要内容真实准确完整[5] - 2024年度利润分配方案符合相关规定[5] 会议情况 - 2024年监事会召开4次会议[2] - 各次会议3名监事全票通过多项议案[2][3] 未来展望 - 2025年监事会将监督公司规范运作，维护股东利益[7]

2024年董事会情况 - 召开7次会议[2] - 各次会议全票通过多项议案[2][3][4] 评价与展望 - 2024年依法规范运作，内控完善[5] - 2025年提升规范运作水平，完善内控[9]

公司信息 - 公司证券简称柘中股份，代码002346[1] 会计政策变更 - 2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》[3] - 2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》[3] - 变更对当期财务等无重大影响，不追溯调整[5] 公告信息 - 公告日期为2025年4月23日[8]

审计机构变更 - 2024年12月29日公司股东大会通过变更会计师事务所议案，聘任中汇为2024年度年报审计机构[2] 审计机构情况 - 截至2023年12月31日，中汇合伙人103人，注册会计师701人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师282人[3] - 2023年度中汇经审计收入总额108764万元，审计业务收入97289万元，证券业务收入54159万元[3] - 2023年度中汇上市公司审计客户180家，审计收费总额15494万元，公司同行业上市公司审计客户17家[3] 审计人员信息 - 项目合伙人朱杰2017年3月执业，2022年1月在本所执业，2024年为公司提供审计服务[4] - 签字注册会计师蔡旭阳2018年6月执业，2024年3月在本所执业，2024年为公司提供审计服务[4] - 质量控制复核人朱敏1995年6月执业，2011年11月在本所执业，2024年为公司提供审计服务[4] 审计意见 - 中汇认为公司财务报表按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况等[7] - 公司保持有效内部控制，中汇出具标准无保留意见审计报告[7] 审计工作情况 - 2024年审计中，中汇围绕收入确认等关键审计事项展开工作，与公司无意见分歧[8]

关联资金情况 - 2024年期初其他关联资金往来余额0.40万元[2] - 2024年度累计发生金额5396.31万元[2] - 2024年度偿还累计发生金额3663.50万元[2] - 2024年末余额1733.21万元[2] 合作方资金情况 - 上海达甄2024年度累计发生263.10万元[2] - 上海达甄2024年度偿还263.50万元[2] - 上海奉贤燃机2024年度累计发生5133.21万元[2] - 上海奉贤燃机2024年度偿还3400.00万元[2] - 上海奉贤燃机2024年末余额1733.21万元[2]