资产组账面价值与商誉 - 截止2023年12月31日，原料药资产组不含商誉账面价值18.50亿元，商誉账面价值15.02亿元，含商誉账面价值33.52亿元[2] - 截止2023年12月31日，CDMO资产组不含商誉账面价值9.03亿元，商誉账面价值8.89亿元，含商誉账面价值17.92亿元[2][3] 资产组可收回金额与减值 - 截止2023年12月31日，原料药资产组可收回金额36.25亿元，商誉未减值[2] - 截止2023年12月31日，CDMO资产组可收回金额17.23亿元，商誉减值[2][3] 资产组收入与利润率 - 原料药资产组收入年平均增长率为1%，EBITDA年平均利润率是28%[7] - CDMO资产组收入年平均增长率是17%，EBITDA年平均利润率是25.5%[8] 资产组折现率与增长率 - 原料药资产组现金流量预测适用的税后折现率是11.5%，用于推断5年以后现金流量的增长率是2.5%[7] - CDMO资产组现金流量预测适用的税后折现率是14.8%，用于推断5年以后现金流量的增长率是2.5%[8] 资产组比率与溢价 - 原料药资产组公允价值减处置成本计算中，EV/EBITDA比率为9.0x，控制权溢价5%[7] - CDMO资产组公允价值减处置成本计算中，EV/EBITDA比率为5.9x，EV/收入比率为1.5x，控制权溢价10%[8] 资产组公允价值与净额 - 原料药资产组公允价值为36.406777848亿元，公允价值减去处置费用后的净额为35.755169448亿元[12] - CDMO资产组公允价值为17.2336946255亿元，公允价值减去处置费用后的净额为16.8991787045亿元[12] 资产组预测期与稳定期数据 - 原料药资产组2024 - 2028年预测期营业收入增长率为1%，利润率为28%，净利润为2.75 - 3.24亿元，稳定期营业收入增长率为2.5%，利润率为30%，净利润为4.79亿元[13] - CDMO资产组2024 - 2028年预测期营业收入增长率为17%，利润率为25%，净利润为1.36 - 2.58亿元，稳定期营业收入增长率为2.5%，利润率为26.3%，净利润为2.05亿元[13] 资产组账面价值与减值损失 - 原料药资产组包含商誉的资产组账面价值为33.5195406889亿元，可收回金额为36.2492586亿元[15] - CDMO资产组包含商誉的资产组账面价值为17.9185547908亿元，可收回金额为17.2337235739亿元，整体商誉减值准备为6848.312167万元，本年度商誉减值损失为6815.53402万元[15]

利润分配方式 - 2024 - 2026年以现金股利为主、股票股利为辅[3] 现金分红条件 - 当年盈利且每股收益不低于0.1元等[5] 现金分红比例 - 成熟期无重大支出占比最低80%[7] - 成熟期有重大支出占比最低40%[7] - 成长期有重大支出占比最低20%[7] 决策流程 - 董事会提预案，股东大会审议[9] 派发时间 - 决议后或制定中期方案后两个月内完成[9] 政策调整 - 调整需董事会论证并提交审议[10]

外汇交易安排 - 拟开展不超3.5亿美元外汇衍生品交易，有效期12个月，额度可循环[6] - 预计动用保证金和权利金上限3500万美元[6] - 交易资金源于自有资金[7] 交易相关情况 - 交易品种含外汇远期、掉期、期权等[3][8] - 对手方为有资格且资信良好金融机构[8] 交易目的与风险 - 降低汇率波动影响，增强财务稳健性[2][4] - 存在市场、流动性等多种风险[9][10][11] 风险控制措施 - 制定制度控制风险[12] - 财经部门跟踪监控，内审等部门监督检查[12]

审计相关 - 安永华明对公司出具带强调事项段的无保留意见《内部控制审计报告》[1] 专项说明 - 公司董事会出具关于审计意见涉及事项的专项说明[1] 监督整改 - 监事会同意专项说明并监督落实整改措施[1]

业绩总结 - 2023年营业收入54.46亿元，较2022年下降23.93%[23] - 2023年营业成本36.45亿元，较2022年下降24.46%[23] - 2023年营业利润亏损8.61亿元，2022年盈利8.29亿元[23] - 2023年净利润亏损8.02亿元，2022年盈利7.15亿元[23] - 2023年末资产总计192.03亿元，较2022年末下降7.75%[17] - 2023年末负债合计72.15亿元，较2022年末下降14.18%[19] - 2023年末股东权益合计119.88亿元，较2022年末下降3.40%[21] 财务数据 - 2023年度制剂类商品销售营业收入29.79亿元，采用经销模式[7] - 2023年度CDMO服务收入9.67亿元，一段时间和某一时点确认收入分别为5.11亿元和4.56亿元[7] - 2023年12月31日，存货账面价值66.54亿元，账面余额75.50亿元，跌价准备8.96亿元[8] - 2023年12月31日，商誉账面价值23.22亿元，账面余额23.91亿元，减值准备6848.31万元[9] - 2023年12月31日，以公允价值计量的金融资产账面价值合计19.24亿元[10] - 2023年利息费用2.23亿元，较2022年下降5.19%[23] - 2023年利息收入0.40亿元，较2022年下降25.15%[23] 现金流情况 - 2023年经营活动现金流量净额3.98亿元，2022年为 - 7.57亿元[31] - 2023年投资活动现金流量净额12.22亿元，2022年为2.50亿元[31] - 2023年筹资活动现金流入52.61亿美元，流出64.71亿美元，净额 - 12.10亿美元[33] - 2023年末现金及现金等价物余额17.66亿美元，较年初增加4.46亿美元[33] 资产情况 - 2023年货币资金18.52亿元，2022年为21.39亿元[164] - 2023年交易性金融资产4.14亿元，2022年为13.12亿元[165] - 2023年应收账款账面余额13.00亿元，坏账准备4003.85万元，账面价值12.60亿元[169] - 2023年存货账面余额75.50亿元，跌价准备8.96亿元，账面价值66.54亿元[177] - 2023年长期股权投资年末余额12.37亿元，减值准备2.33亿元，账面价值10.04亿元[183] - 2023年固定资产原价年末余额37.86亿元，账面价值20.48亿元[191] - 2023年末在建工程账面余额4.69亿元[194] - 2023年末无形资产原价9.55亿元，账面价值4.75亿元[198] 其他要点 - 审计认为公司财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 公司1998年4月21日成立，2010年A股在深交所上市，2020年H股在港交所上市[47] - 公司持有Quest PharmaTech Inc. 14.78%股权和表决权，能施加重大影响[143]

业绩损失 - 2023年全资子公司天道意大利遇诈骗，公司损失约1170万欧元[1] - 2024年3月14日，公司收到实控人垫付损失等值人民币8980.96万元[1] 整改措施 - 成立专项整改小组，梳理业务流程，完善内控矩阵[4] - 聘请专家培训，启动第三方调查，加强审计和飞行检查[4][5] - 加大资金集中管理，定期监督检查[5] 审计相关 - 安永华明对公司2023年度内控出具带强调事项段无保留意见审计报告[1] - 董事会理解认可意见，制定措施消除影响[2] 投资者提醒 - 董事会提醒投资者理性评估影响，谨慎投资[6]

证券代码：002399 证券简称：海普瑞 公告编号： 2024-024 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据深圳市海普瑞药业集团股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年3 月28日召开的第六届董事会第九次会议决议的内容，公司定于2024年5月22日召 开2023年年度股东大会（以下简称"本次股东大会"），现将本次股东大会相关 事项公告如下： 一、召开会议的基本情况 1、股东大会届次：2023年年度股东大会 2、股东大会的召集人：第六届董事会 3、会议召开的合法、合规性：本次会议审议的议案经第六届董事会第九次 会议、第六届监事会第六次会议审议通过后提交，程序符合有关法律、行政法规、 部门章程、规范性文件和公司章程的规定。 4、会议召开的日期、时间： 深圳市海普瑞药业集团股份有限公司 关于召开2023年年度股东大会的通知公告 现场会议时间：2024年5月22日下午14:00 网络投票时间：2024年5月22日 公司A股股东通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为 2024年5月22日上午9:15至9:25，9:30至11:30，下午1 ...

会议召开情况 - 2023年公司召开2次股东大会、9次董事会[3] - 2023年召开5次审计、2次提名、2次薪酬与考核委员会会议[4] 人员聘任 - 2023年8月聘任陈娟为财务总监[15] - 2023年5月续聘高级管理人员[16] 报告披露 - 2023年按时披露半年度和三季度报告[13] 薪酬情况 - 2023年度董高人员薪酬符合实际及行业地区水平[17]

授信与担保 - 截至2023年末，公司及全资子公司获银行及金融机构授信折合约127.72亿元，实际使用约50.43亿元[4] - 2024年拟申请授信额度折合人民币预计为183.62亿元[5] - 2024年为全资子公司拟提供担保额度折合人民币预计为77亿元[7] - 香港海普瑞2024年拟获授信5亿元，公司提供担保额度5亿元[5][6] - 天道香港2024年拟获授信14亿元，公司提供担保额度14亿元[5][6] - 天道医药2024年拟获授信56亿元，公司提供担保额度56亿元[5][7] - 截至公告披露日，实际担保余额为15.87亿元，占最近一年经审计净资产的13.32%[20] - 未来十二个月预计对外担保总额不超77亿元，占最近一年经审计净资产的64.63%[1][20] 子公司业绩 - 天道医药2023年末资产总额54.66亿元，负债总额26.44亿元，资产负债率48.38%[9] - 天道医药2023年营业收入32.45亿元，净利润3.44亿元[9] - 美国海普瑞2023年末资产总额62.89亿元，负债总额34.61亿元，资产负债率55%[11] - 美国海普瑞2023年营业收入18.53亿元，净利润 - 0.86亿元[11] - 天道医药（香港）有限公司2023年末资产总额31.41亿元，负债总额21.95亿元，资产负债率69.88%[13] - 天道医药（香港）有限公司2023年营业收入5421.55万元，净利润597.93万元[13] - 另一子公司2023年末资产总额28.85亿元，负债总额24.90亿元，资产负债率86.29%[15] - 另一子公司2023年营业收入19.83亿元，净利润2164.71万元[15] 决策意见 - 董事会认为2024年度申请授信额度暨提供担保事项风险可控，符合公司整体利益[17] - 监事会认为2024年度申请授信额度暨提供担保事项可满足业务经营需求，决策程序合规[19]

关于独立第三方调查结果的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳市海普瑞药业集团股份有限公司（以下简称"海普瑞"或"公司"）于 2024年1月31日发布《关于启动独立第三方调查的公告》（公告编号2024-006）， 公司成立了独立第三方调查小组（以下简称"专项调查组"）。专项调查组由公 司独立董事领导，并委托国际领先的法证调查团队在知名国际性律师事务所的协 同配合下，对公司全资子公司Techdow Pharma Italy S.R.L. （以下简称"天道意 大利"）遭遇犯罪团伙电信诈骗事件（以下简称"电信诈骗事件"）进行独立法 证调查。 2024年3月26日，法证调查团队向专项调查组提交了法证调查报告，现将相 关调查情况公告如下： 一、本次调查的背景 公司于2024年1月15日发布《关于子公司重要事项的公告》（公告编号2024- 002），公告公司全资子公司天道意大利近期遭遇犯罪团伙电信诈骗，涉案金额 约1,170余万欧元。事件发生后，在公司法律风控中心组织下，公司向意大利当地 警方和深圳辖区派出所报案，聘请了律师事务所，并成立了由公司独立董 ...