募集资金情况 - 2017年向八个特定对象非公开发行109,988,950股A股，每股9.05元，募资995,399,997.50元，净额975,960,692.60元[1] - 截至2024年12月31日，累计使用820,377,212.96元，未投入155,583,479.64元，利息收入扣减手续费净额34,504,610.71元[3] - 募集资金专户余额88,090.35元，未归还暂时补充流动资金190,000,000.00元，合计190,088,090.35元[3] - 募集资金总额99,540.00万元，本年度投入1.27万元，累计投入82,037.72万元[16] 项目情况 - 畲江园区服务配套项目及梅县区城市扩容提质工程PPP项目承诺投资97,596.07万元，截至期末投资进度84.06%[16] - 本年度该项目实现效益2,171.64万元（含税）[16] 资金管理 - 公司制订《棕榈生态城镇发展股份有限公司募集资金使用管理办法》[5] - 公司在中国民生银行广州分行和广州农商行黄埔支行开设募集资金专户[6] - 2017年签《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》，2021年重签[6][7] - 公司以自筹资金先期投入募投项目7,152.79万元并完成置换[17] - 公司将1.9亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至报告期末尚未到期[17] 合规情况 - 2024年度募集资金投资项目无变更[10] - 公司按规定披露2015年度非公开发行股票募集资金2024年存放与使用情况，无违规使用情形[11] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放和使用符合规定，无变相改变用途和损害股东利益情况[13] - 累计变更用途的募集资金总额为0，变更比例为0[16]

募集资金情况 - 2017年6月22日募集资金总额995,399,997.50元，净额976,660,692.60元[12] - 截至2024年12月31日累计使用820,377,212.96元，未投入155,583,479.64元[13] - 截至2024年12月31日利息收入扣手续费净额34,504,610.71元[13] - 截至2024年12月31日专户余额88,090.35元，未归还流动资金190,000,000.00元[13] 发行情况 - 2017年向八个特定对象非公开发行A股109,988,950股，每股9.05元[11] 协议签署 - 2017年6月签《募集资金三方监管协议》[15] - 2017年7月签《募集资金四方监管协议》[16] - 2021年4月因保荐机构变更重签协议[16] 资金使用 - 2017年7月20日置换自筹资金7152.79万元[18][31] - 2023年12月4日补充流动资金1.9亿，2024年12月3日归还18969万元[19][31] - 2024年12月6日补充流动资金1.9亿，截至12月31日未到期[20][31] 项目情况 - 畲江园区及梅县区PPP项目承诺投资97596.07万元，投入进度84.06%[30] - 本年度该项目实现效益2171.64万元[30][31] - 梅县PPP项目含8个子项目，未达合作期限无法算整体效益[32] 其他情况 - 2024年4月17日专户被划扣32.23万元，12月3日补足[23][24] - 公司无变更募投项目等情况，披露与实际相符[20][21][22][26][27]

棕榈生态城镇发展股份 有限公司 内控审计报告 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 内部控制审计报告 大信审字[2025]第 16-00024 号 大信审字[2025]第 16-00024 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 棕榈生态城镇发展股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了棕 榈生态城镇发展股份有限公司（以下简称"贵公司"）2024 年 12 月 31 日的财务 ...

业绩总结 - 2024年度公司营业收入306,452.41万元，工程收入292,408.97万元，占比95.42%[7] - 2024年末资产总计186.32亿元，较期初下降1.32%；负债总计160.54亿元，较期初增长7.08%；股东权益合计18.46亿元，较期初下降47.1%[26][29][39] - 2024年营业收入30.65亿元，较上期下降24.33%；营业利润亏损15.90亿元，较上期扩大63.05%；净利润亏损15.85亿元，较上期扩大65.23%[31] - 2024年经营活动现金流量净额5.72亿元，较上期增长736.26%；投资活动现金流量净额 - 1.16亿元，较上期亏损缩小43.48%；筹资活动现金流量净额 - 2.07亿元，由盈转亏[35] 资产与负债 - 2024年末应收账款为20.69亿元，较期初增长18.1%；应付账款为86.69亿元，较期初增长7.5%[22][24] - 2024年末存货期末余额347,539,564.21元，账面价值308,552,991.33元；期初余额396,214,312.76元，账面价值357,227,739.88元[148] - 2024年末固定资产期末余额2.08亿元，期初余额2.74亿元；账面原值期初4.19亿元，本期增加1.46亿元，减少2.96亿元，期末2.69亿元[168][170] - 2024年末无形资产期初账面原值87682677.33元，本期增加24142018.79元，减少344000元，期末余额111480696.12元[176] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况及经营成果和现金流量[3] - 工程收入确认、应收账款和合同资产减值被认定为关键审计事项[7][9] 投资与收益 - 2024年利息费用3.91亿元，较上期增长2.04%；利息收入0.57亿元，较上期下降94.69%；其他收益0.73亿元，较上期增长4778.97%[33] - 公司子公司持有海南呀诺达圆融旅业股份有限公司10.50%股权，期末投资余额1.55亿元等[165] 会计政策与税收 - 2024年会计政策变更，调增2023年度合并及母公司利润表营业成本，调减销售费用[119] - 公司适用多档增值税、城市维护建设税、企业所得税、土地增值税税率[120] - 部分公司享受15%、16.5%、20%、25%不同企业所得税税率优惠[121][122][123][124][125][126] 股权与股份 - 截至2024年12月31日，公司累计发行股本总数1,812,816,265股，注册资本为1,812,816,265元[46] - 2024年2 - 5月公司累计回购股份24,126,600股，占总股本的1.33%，回购资金为50,260,410元[199][200]

棕榈生态城镇发展股份有限 公司 非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表的专 项审计报告 大信专审字[2025]第 16-00083 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的 专项审计报告 大信专审字[2025]第 16-00083 号 1 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 ...

业绩总结 - 2024年度营业收入306,452.41万元，上年度405,115.37万元[8] - 2024年度营业收入扣除后金额304,822.39万元，上年度403,483.85万元[8] - 2024年度正常经营外其他业务收入496.04万元，上年度923.81万元[8] - 2024年度不具备资质类金融业务收入685.08万元，上年度707.71万元[8] - 2024年度新增贸易业务收入448.90万元[8]

董事会会议参与情况 - 2024年董事会应参加12次，现场出席1次，通讯参加11次[3] - 2024年发展战略委员会应参加1次，实际出席1次[7] - 2024年独立董事专门会议应参加6次，亲自出席6次[9] 工作时间与培训 - 2024年度现场工作时间不少于15天[11] - 2024年8 - 9月参加深交所独立董事后续培训（线上）[13] 议案审议 - 2024年多场董事会会议审议关联交易等议案，独立董事均同意[16] - 2024年11 - 12月审议通过变更会计师事务所[18] - 2024年7 - 8月相关会议审议通过增补董事、聘任总经理等议案[19] 履职情况与展望 - 2024年度独立董事严格履职，维护公司和投资者权益[21] - 2025年度独立董事将继续履职，提供建设性建议[21] 其他情况 - 独立董事未独立聘请中介机构审计公司事项[21] - 独立董事未提议召开临时股东大会[22]

棕榈生态城镇发展股份有限公司 一、基本情况 本人刘金全，男，中国国籍，1964 年生，无境外永久居留权，经济学博士， 教授，博导；现任广州大学经济与统计学院教授，教育部长江学者特聘教授、国 家万人计划哲学社会科学领军人才、国家百千万人才工程国家级人选、全国百篇 优秀博士论文指导教师，长期从事宏观经济学和金融学的基础理论与实践研究。 棕榈生态城镇发展股份有限公司独立董事。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。 二、2024 年度履职情况 报告期内，本人积极参加公司召开的董事会、股东大会，本着勤勉尽责的态 度，认真审阅了会议议案及相关材料，主动参与各议案的讨论并提出合理建议， 为董事会的正确、科学决策发挥积极作用。2024 年度本人出席会议的情况如下： | | | | 出席董事会、股东大会情况 | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 独立董事 | 本报告期应参加 | 现场出席 | 以通讯方式 | 委托出席 | 缺席次数 | 是否连续两次未 | | 姓名 | 董事会次数 | 次数 | ...

会议出席情况 - 2024年董事会应参加12次，现场2次通讯10次，无委托和缺席[3] - 2024年审计委员会应参加9次，亲自出席9次，无委托和缺席[7] - 2024年独立董事专门会议应参加6次，亲自出席6次，无委托和缺席[9] 工作安排 - 2024年度现场工作不少于15天，12月13 - 15日赴云南丽江调研[12] 会议审议事项 - 2024年多会议审议关联交易等议案，独立董事均投同意票[15][16] - 2024年11 - 12月审议通过变更会计师事务所议案[18] - 2024年7 - 8月完成董事增补及总经理聘任程序[19] 报告披露 - 2024年按时编制披露定期报告及内控报告[17] 未来展望 - 2025年独立董事继续履职并提供更多建议[21][22]

会议出席情况 - 2024年董事会应出席12次，现场2次，通讯10次[3] - 2024年发展战略委员会应出席1次，实出席1次[5] - 2024年提名与薪酬考核委员会应出席3次，实出席3次[6] - 2024年独立董事专门会议应出席6次，实出席6次[8] 培训与调研 - 2024年8 - 9月参加深交所独立董事线上培训[11] - 2024年4月在公司内进行智能建造技术培训[12] - 2024年12月到云南丽江实地调研[10] 报告披露 - 公司按时披露2023年年度等定期报告及内控评价报告[15] 审计与交易 - 2024年11、12月会议通过变更审计机构为大信[16][18] - 2024年多笔关联交易经董事会审议通过[17] 人事变动 - 2024年8月股东大会通过增补董事议案[19] - 2024年7月董事会提名非独立董事候选人[20] - 2024年8月董事会通过聘任总经理议案[20] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职提建议[22]