证券投资资金规定 - 公司证券投资须用自有资金，不得用募集资金[4] 投资额度审议要求 - 连续十二个月内投资额度占净资产10%以上且超1000万，投资前需董事会审议并披露[8] - 连续十二个月内投资额度占净资产50%以上且超5000万，投资前除披露外还需股东会审议[8] 投资检查与汇报 - 内审部门每半年对证券投资检查一次，出具报告提交董事会审计委员会[12] - 财务部定期向董事会汇报投资情况，定期报告披露投资及损益情况[18] 投资披露与实施规定 - 拟进行证券投资，董事会决议后向深交所提交相关文件[16] - 证券投资至少应披露投资概述、内控制度、风险分析等内容[17] - 委托理财异常应及时披露进展及应对措施[19] - 制度经股东会审议批准后实施，由董事会负责解释[22][23] - 制度与规定不一致时，以规定为准[10][21]

利润分配 - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计达注册资本50%以上可不提取[3] - 法定公积金转增注册资本时，留存不少于转增前公司注册资本的25%[6] - 股东会决议或董事会制定利润分配方案后，2个月内完成股利派发[6] - 每年现金分配利润不少于当年可分配利润的20%，最近三年累计不少于年均可分配利润的30%[12] 分红比例 - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红占比最低达80%[14] - 成熟期有重大资金支出安排，现金分红占比最低达40%[14] - 成长期有重大资金支出安排，现金分红占比最低达20%[14] 其他规定 - 重大投资或支出指未来十二个月累计支出超最近一期经审计合并报表净资产的30%且超5000万元[11] - 董事会至少每三年修订一次《未来三年股东回报规划》[18] - 公司调整利润分配政策需董事会论述、独立董事发表意见、股东会特别决议通过[21]

控股股东定义 - 持股超50%或持股不足50%但表决权影响重大的为控股股东[2] 防利益侵占规定 - 控股股东及关联方不得侵占公司利益、占用资金[3][4] - 公司不得为其垫支、拆借、委托投资等[4][5] - 为其担保须经股东会批准[6] 防范机制 - 设防范资金占用领导小组，董事长任组长[8] - 董事长是防占用及清欠第一责任人[9] - 集团财务定期检查子公司并上报审查情况[10] 违规处理 - 发生违规占用应制定清欠方案并报告、公告[10] - 董事等协助侵占或擅自批准占用，董事会将追责[13][15]

选聘规则 - 1/2以上独立董事或1/3以上董事可提聘请议案[7] - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[12] - 应经审计委员会审核，提交董事会、股东会审议[3] - 采用竞争性谈判等方式，保障公平公正[8] 人员限制 - 连续聘用满5年后，连续5年不得参与审计[15] - 上市后连续执行审计业务期限不超两年[16] 信息披露 - 选聘结果及时公示，含事务所和审计费用[9] - 年度报告披露服务年限、审计费用等信息[21] - 每年披露履职评估报告，变更时披露相关情况[22] 改聘要求 - 改聘需满足五种情况，如执业质量重大缺陷[18] - 解聘或不再续聘提前30日通知[19] - 第四季度结束前完成选聘[19] 监督管理 - 审计委员会监督检查，结果纳入年度评价[21] - 发现违规且后果严重报告董事会并处理[22] - 严重情形下股东会决议不再选聘[22] 其他规定 - 选聘文件含基本信息、评价要素等内容[8] - 文件资料保存10年[16] - 本制度经股东会审议通过施行，修订亦同[27]

审计委员会构成 - 成员由3名董事组成，2名独立董事，至少1名是专业会计人士[4] - 委员由董事长、1/2以上独立董事或全体董事的1/3提名，董事会选举产生[5] 审计委员会运作 - 会议至少每季度召开一次，会前7日通知全体委员[21] - 会议需2/3以上委员出席，决议经与会委员过半数通过[21] 审计委员会职责 - 负责审核公司财务信息及其披露等工作，行使监事会职权[2][10] - 督导内审机构至少每半年对特定事项检查一次[13] 《细则》相关 - 自《公司章程》通过之日起实施，解释权归董事会[24][26] - 应及时修订并报董事会审议通过[25]

财务资助定义 - 对外提供财务资助指公司及其控股子公司有偿或无偿提供资金、委托贷款等行为，资助对象有除外情况[2] 审议规则 - 提供财务资助需经董事会或股东会审议，有董事通过比例要求，部分情形需提交股东会[7][8] - 单笔、累计资助超净资产10%或被资助对象资产负债率超70%需董事会审议后提交股东会[8] - 不得为关联法人、自然人提供资助，关联参股公司资助有相关程序[8] - 董事会审议时关联董事须回避表决，人数不足三人直接提交股东会[10] 流程要求 - 提供资助应签署协议，财务部做风险调查评估，审计委员会审核后提交审议[13] - 财务部关注接受资助对象情况，出现问题及时报告并采取措施[15] 信息披露 - 对外提供财务资助需按要求披露信息，包括多方面内容[17][18] - 已披露事项出现特定情形需及时披露[19] 其他 - 违反规定提供财务资助将追究责任[21] - 本制度自股东会审议通过之日起施行[26]

薪酬制定与审批 - 薪酬与考核委员会制定董事、高管考核标准和薪酬政策方案[6] - 董事薪酬方案经董事会审议、股东会批准后实施[7] - 高管薪酬方案报董事会批准后实施[7] 薪酬构成与发放 - 独立董事领津贴，不参与绩效考评[9] - 职工代表董事按岗位领薪酬[9] - 非独立董事和高管按任职和考核情况发薪酬[9] - 高管薪酬由基本、绩效和中长期激励收入组成[9] 薪酬比例与调整 - 绩效薪酬占比原则上不低于50%[10] - 薪酬调整依据含地区行业增幅和公司盈利状况[13] 制度执行与管理 - 制度经股东会审议批准，2026年1月1日起执行[18] - 制度由董事会制定、修订和解释[17]

市值管理目标与原则 - 引导市场与内在价值均衡，提升形象与价值，实现公司利益和股东财富增长[4] - 遵循系统性、科学性、合规性、常态性、诚实守信原则[6] 市值管理工作安排 - 由董事会领导、经营管理层参与、董事会秘书具体负责，证券部执行[8] - 董事会制定投资价值长期目标，建立长效激励机制，推动股份回购和分红规划[9] 市值管理策略 - 通过并购重组强化主业竞争力，拓展业务覆盖范围[13] - 适时开展股权激励或员工持股计划[15] - 根据经营情况制定分红计划[16] - 多渠道开展投资者关系管理工作[17] - 及时、公平披露信息[18] - 适时开展股份回购[19] 市值监测与预警 - 董事会秘书及证券部监测市值等关键指标并动态调整预警值[23] - 触发预警值启动预警机制并向董事会报告[23] 股价异常处理 - 短期连续或大幅下跌分析波动原因并核实相关事项[24] - 加强与投资者沟通传递公司价值[24] - 综合运用市值管理方式促进市值合理反应价值[24] - 连续20个交易日收盘价格跌幅累计达20%属异常情形[27] - 收盘价格低于最近一年最高收盘价格的50%属异常情形[27] 制度相关 - 自公司董事会审议通过之日起实施[28] - 制定、修改、解释权归公司董事会[29] - 制度发布时间为2025年11月19日[30]

公司管控 - 全资子公司指公司持股100%，控股子公司指控股50%以上或能实际控制[2] - 控股子公司重大会议通知和审议议案须会前5日报公司证券部[4] - 控股子公司重大会议决定形成后2个工作日内抄送相关部门[4] - 公司委派或推荐的董、监事应占控股子公司董、监事会成员二分之一以上[6] - 全资子公司无董事会时董事由公司委派，控股子公司董事长由公司委派[7] - 控股子公司财务负责人聘任和解聘需公司同意，接受业务指导和监督[7] - 控股子公司应及时向公司报送定期会计报告，报表接受审计[9] 业务限制 - 未经公司董事会或股东会批准，控股子公司不得对外或互相担保[10] - 控股子公司投资前需经公司董事会或股东会按权限批准[11] 信息披露 - 控股子公司法定代表人为信息披露第一责任人，遵守相关制度[11] - 控股子公司应及时向公司证券部报告重大事项[13] 审计管理 - 公司可对控股子公司定期或不定期审计，费用由其承担[13] - 公司审计部负责多项审计，控股子公司需配合[13] - 控股子公司高管调离需离任审计[13] - 控股子公司应执行经董事会批准的审计意见书[14] 制度建设 - 控股子公司应建立考核奖惩和激励约束机制[14] - 控股子公司应制订绩效与薪酬管理制度并报备[14] - 控股子公司应做好财务预算、目标计划并考核奖惩[14] 人员处罚 - 若控股子公司人员履职不力，公司有权处罚并要求赔偿[16]

关联方定义 - 持有上市公司5%以上股份的法人及其一致行动人属关联法人[6] - 直接或间接持有上市公司5%以上股份的自然人属关联自然人[8] 关联交易披露与审议 - 与关联自然人成交超30万元交易，经独董过半数同意后履行董事会程序并披露[17] - 与关联法人成交超300万元且占净资产绝对值超0.5%交易，经独董过半数同意后履行董事会程序并披露[17] - 与关联人成交超3000万元且占净资产绝对值超5%交易，及时披露并提交股东会审议[17] 特殊关联交易审议 - 向关联参股公司提供财务资助，经非关联董事过半数及三分之二以上审议通过并提交股东会[22] - 为关联人提供担保，经非关联董事过半数及三分之二以上审议同意并提交股东会[22] 关联交易其他规定 - 与关联人委托理财额度使用期限不超十二个月，任一时点交易金额不超投资额度[23] - 与关联人日常关联交易可预计年度金额，超出需履行程序并披露[24] - 连续十二个月内关联交易按累计计算原则适用规定[25] - 涉及或有对价关联交易以预计最高金额为成交金额适用规定[26] 关联交易审议程序 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，过半数非关联董事出席可举行，决议经非关联董事过半数通过[28] - 股东会审议关联交易，关联股东回避，扣除表决权后经出席非关联股东所持表决权过半数通过[36] 子公司关联交易 - 公司控制或持股50%以上子公司发生关联交易视同公司行为[38] 其他 - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书保存，期限不少于十年[38] - 本制度自股东会审议通过之日起施行，修订亦同[39]