审计报告 XYZH/2025HFAS1B0068 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2024 年度 审计报告 | 索引 | | 页码 | | --- | --- | --- | | 审计报告 | | 1-5 | | 公司财务报表 | | | | — | 合并资产负债表 | 1-2 | | — | 母公司资产负债表 | 3-4 | | — | 合并利润表 | 5 | | — | 母公司利润表 | 6 | | — | 合并现金流量表 | 7 | | — | 母公司现金流量表 | 8 | | — | 合并股东权益变动表 | 9-10 | | — | 母公司股东权益变动表 | 11-12 | | — | 财务报表附注 | 13-87 | 安徽省司尔特肥业股份有限公司 安徽省司尔特肥业股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了安徽省司尔特肥业股份有限公司(以下简称司尔特公司)财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合 并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，除"形成保留意见的基础"部分所述事项产生的影响外 ...

业绩相关 - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] 内部问题 - 2024年1月18日审计部副部长等可能涉嫌职务侵占犯罪[10] - 公司认定以前年度财务报表存在重大会计差错[10] 应对措施 - 公司整改内控缺陷，追溯重述更正差错并完善治理结构和制度[10]

安徽省司尔特肥业股份有限公司公告 公司下属子公司贵州路发实业有限公司前财务总监黄席利在任职期间可能 存在涉嫌职务侵占犯罪的情况。公司已就该事项向公安机关报案，目前案件尚 处于侦查阶段。公司管理层发现该事项后，对子公司贵州路发实业有限公司的 内部控制进行了自查，并对相关的内部控制制度制定了整改措施。该事项不影 响公司内部控制的有效性，公司将加强内部控制建设和执行力度。 三、上期非标事项在本期的情况 上期主要内容：公司上期聘请的大华会计师事务所（特殊普通合伙）提醒 内部控制审计报告使用者关注，司尔特公司下属子公司贵州路发实业有限公司 安徽省司尔特肥业股份有限公司 董事会对会计师事务所出具的带强调事项的无保留意见的内部 控制审计报告的专项说明 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"信永所"）对安徽 省司尔特肥业股份有限公司（以下简称"公司"或"司尔特"）2024年度内部 控制有效性进行了评价，并向公司提交了《安徽省司尔特肥业股份有限公司内 部控制审计报告》（报告编号：2025HFAS1B0067 号），该报告为带强调事项 的无保留意见的内部控制审计报告。根据中国证券监督管理委员会相关规定和 《深圳证券交易 ...

财务审计 - 2023年大华对财报出具保留意见，相关事项2024年未消除[5] - 公司聘请信永中和为2024年审计机构，报告为保留意见[2][6] 违法犯罪 - 2024年1月称审计部副部长等可能涉嫌职务侵占[2] - 2024年1月案件受理，2月立案[2][5] 未来策略 - 2025年加强内部审计监督，组织专项培训[7] - 继续应对职务侵占犯罪事项[8]

业绩总结 - 信永中和对司尔特2024年度财报出具保留意见审计报告[4] 关联方资金情况 - 宣城东晨2024年期初占用资金余额4000万元[8] - 2024年度占用资金利息111.97万元[8] - 2024年度偿还累计发生金额800万元[8] - 2024年末占用资金余额3311.97万元[8]

安徽省司尔特肥业股份有限公司公告 安徽省司尔特肥业股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （独立董事吴玉光） 安徽省司尔特肥业股份有限公司各位股东: 我作为安徽省司尔特肥业股份有限公司(以下简称"公司")独立董事，根据 《公司法》《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》《公司章程》及《独立 董事制度》等相关法律法规和规章制度的规定，在 2024 年工作中，勤勉尽责， 忠实履行职务，积极出席会议，认真审议董事会议案，对公司相关事项发表独立 意见，维护了公司和股东尤其是社会公众股股东的利益。现将 2024 年度履职情 况述职如下： 一、独立董事的基本情况 本人吴玉光，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，1964 年出生，工业企业 财务会计（含审计）专业，大学本科，中国注册会计师。曾任国营豫新机械厂审 计处审计员、岳华会计师事务所有限责任公司高级经理、中瑞岳华会计师事务所 （特殊普通合伙）授薪合伙人，现任中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）北 京分所合伙人，北京开成咨询有限公司监事，欢乐家食品集团股份有限公司独立 董事，本公司独立董事。 本人在担任公司独立董事期间，未在公司担任除独立董事及专门委员会委 员以外 ...

安徽省司尔特肥业股份有限公司公告 安徽省司尔特肥业股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》等要求， 安徽省司尔特肥业股份有限公司(以下简称"公司")董事会，就公司在任独立董 事罗忆松、吴玉光、朱克亮的独立性情况进行评估并出具如下专项意见: 经核查独立董事罗忆松、吴玉光、朱克亮的任职经历以及签署的相关自查文 件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公 司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进 行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》中 对独立董事独立性的相关要求。 安徽省司尔特肥业股份有限公司 董 事 会 二〇二五年四月二十九日 安徽省司尔特肥业股份有限公司公告 安徽省司尔特肥业股份有限公司 独立董事关于 2024 年度独立性情况的自查报告 本人罗忆松，于 2019 年 9 月 28 日起任职安徽省 ...

安徽省司尔特肥业股份有限公司各位股东: 安徽省司尔特肥业股份有限公司公告 安徽省司尔特肥业股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （独立董事朱克亮） 我作为安徽省司尔特肥业股份有限公司(以下简称"公司")独立董事，根据 《公司法》《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》《公司章程》及《独立董 事制度》等相关法律法规和规章制度的规定，在 2024 年工作中，勤勉尽责，忠 实履行职务，积极出席会议，认真审议董事会议案，对公司相关事项发表独立意 见，维护了公司和股东尤其是社会公众股股东的利益。现将 2024 年度履职情况 述职如下： 一、独立董事的基本情况 本人朱克亮，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，1962 年出生，研究生学 历，淮南矿业学院采矿类采煤专业毕业，安徽理工大学电力电子与电力传动专业 在职研究生。曾任安徽理工大学副研究馆员。现淮南市摄影家协会会员；安徽省 摄影家协会会员；安徽省图书馆学会会员；安徽省综合评标专家库专家，本公司 独立董事。 本人在担任公司独立董事期间，未在公司担任除独立董事及专门委员会委员 以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东 之间不存在妨碍本 ...

安徽省司尔特肥业股份有限公司 安徽省司尔特肥业股份有限公司 舆情管理制度 (2025年4月) 第一章 总则 第一条 为提高安徽省司尔特肥业股份有限公司（以下简称"公司"）应对各 类舆情的能力，建立快速反应和应急处置机制，正确把握和引导网络舆论导向，及 时、妥善处理各类舆情对公司股价、公司商业信誉及正常生产经营活动造成的影响， 切实保护投资者合法权益，根据《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规 和《安徽省司尔特肥业股份有限公司章程》制定本制度。 第二条 本制度所称"舆情"包括： 第三条 本制度所称舆情分为重大舆情与一般舆情： （一）重大舆情：传播范围广，严重影响公司公众形象或正常经营活动，使公 司已经或可能遭受损失，造成公司股票及其衍生品种交易价格变动的负面舆情。 （二）一般舆情：除重大舆情之外的其他舆情。 第二章 舆情管理的组织体系及其工作职责 第四条 公司应对各类舆情（尤其是媒体质疑危机时）实行统一领导、统一组 织、快速反应、协同应对。注重职能部门的响应与协作，提高防范声誉风险和处置 声誉事件的能力和效率。 （一）报刊、电视、网络等媒体对公司进行的负面报道； （二）社会上存在的已经或将给公司造成不良影 ...

安徽省司尔特肥业股份有限公司公告 本人罗忆松，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，1964 年 9 月出生，本科 学历。1985 年毕业于西南政法大学，现任中南财经政法大学国际经济法学系海 商法教研室主任，硕士研究生导师，主讲国际经济法、海商法等课程；湖北涛实 律师事务所兼职律师；湖北一致魔芋生物科技股份有限公司和武汉金运激光股份 有限公司独立董事，本公司独立董事。 安徽省司尔特肥业股份有限公司 一、独立董事的基本情况 独立董事 2024 年度述职报告 （独立董事罗忆松） 安徽省司尔特肥业股份有限公司各位股东: 我作为安徽省司尔特肥业股份有限公司(以下简称"公司")独立董事，根据 《公司法》《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》《公司章程》及《独立 董事制度》等相关法律法规和规章制度的规定，在 2024 年工作中，勤勉尽责， 忠实履行职务，积极出席会议，认真审议董事会议案，对公司相关事项发表独立 意见，维护了公司和股东尤其是社会公众股股东的利益。现将 2024 年度履职情 况述职如下： 本人在担任公司独立董事期间，未在公司担任除独立董事及专门委员会委员 以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公 ...