安徽省司尔特肥业股份有限公司公告 证券代码：002538 证券简称：司尔特 公告编号：2025-15 投票结果：全体监事以 3 票赞成，0 票反对，0 票弃权通过该议案。 特此公告 第六届监事会第十五次（临时）会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 安徽省司尔特肥业股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")第六届 监事会第十五次（临时）会议于 2025 年 5 月 16 日以书面方式发出通知,并于 2025 年 5 月 19 日在公司七楼会议室以现场结合通讯方式召开。应到监事 3 名， 实到监事 3 名。会议由监事会主席俞海峰先生主持。本次会议的召集、召开和表 决程序符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。经与会监事审议表决，形成 如下决议： 一、审议通过《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》 同意公司根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错 更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及 相关披露》等相关规定，对前期会计差错事项进行更正并追溯调整 2021 年度至 2023 年度相关 ...

投票结果：全体董事以 9 票赞成，0 票反对，0 票弃权通过该议案。 安徽省司尔特肥业股份有限公司公告 证券代码：002538 证券简称：司尔特 公告编号：2025-14 安徽省司尔特肥业股份有限公司 第六届董事会第二十一次(临时）会议决议公告 本公司及其董事会全体成员保证公告内容真实、完整和准确，不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 安徽省司尔特肥业股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）第六届董事 会第二十一次（临时）会议于 2025 年 5 月 19 日在公司七楼会议室以现场结合通 讯方式召开，会议通知于 2025 年 5 月 16 日以专人送达及电子邮件方式送达。本 次会议应到董事 9 名，实到董事 9 名；公司全体监事和部分高级管理人员列席本 次会议，会议由公司董事长袁其荣先生主持。本次会议符合《公司法》《公司章 程》的规定，会议的召集、召开合法有效。经与会董事审议表决，形成如下决议： 一、审议通过《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》 同意公司根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错 更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及 相关披 ...

公司基本信息 - 公司股票简称司尔特，代码002538，上市于深圳证券交易所[20] - 公司法定代表人为袁其荣，注册地址在安徽省宁国经济技术开发区[20] - 董事会秘书为吴昌昊，联系电话0563 - 4181590，电子信箱GARIONWU@QQ.COM[21] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为https://www.szse.cn，媒体包括《中国证券报》等及巨潮资讯网[22] - 报告期内公司统一社会信用代码、主营业务、控股股东均无变更[23] 报告披露相关 - 公司2024年年度报告披露时间为2025年4月30日[3] 财务报表相关问题 - 董事吴玉光、朱克亮无法保证报告真实准确完整，因职务侵占案未结可能存在虚构交易影响财务报表期初数[6] - 公司已对2024年度及2025年一季度审前财务报表期初数进行调整，不排除涉案数额扩大[6] - 信永中和会计师事务所为公司出具带保留意见审计报告[8] 利润分配 - 公司利润分配预案以853,555,763为基数，每10股派发现金红利1.20元，不送红股、不转增股本[9] 整体财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入42.83亿元，较2023年增长9.44%[26] - 2024年归属于上市公司股东的净利润3.11亿元，较2023年增长137.79%[26] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2.90亿元，较2023年增长171.41%[26] - 2024年经营活动产生的现金流量净额1.08亿元，较2023年增长330.99%[26] - 2024年末总资产63.85亿元，较2023年末增长0.91%[26] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产53.12亿元，较2023年末增长2.02%[26] - 2024年度公司营业总收入42.83亿元，同比增长9.44%；营业利润3.88亿元，同比增长98.30%；利润总额3.81亿元，同比增长110.06%；归属于上市公司股东的净利润3.11亿元，同比增长137.78%[100] - 报告期末公司总资产63.85亿元，较期初增长0.91%；归属于上市公司股东的所有者权益为52.07亿元，较期初增长2.02%[100] - 2024年化学肥料收入37.25亿元，占比86.97%；采矿业收入5.25亿元，占比12.26%；化学肥料收入同比增长2.85%，采矿业收入同比增长107.59%[105] - 2024年1 - 12月磷矿石产量当月值合计为11680.34万吨，较去年同比增加10.66%[53] - 2024年非经常性损益合计2115.10万元[34] - 2024年1 - 12月磷矿石产量当月值合计为11680.34万吨，较去年同比增加10.66%[53] - 2024年经营活动现金流入小计3,302,826,834.03元，同比减少10.10%，经营活动现金流出小计3,194,631,980.31元，同比减少14.14%，经营活动产生的现金流量净额108,194,853.72元，同比增长330.99%[124] - 2024年投资活动现金流入小计3,105,444,520.56元，同比减少32.60%，投资活动现金流出小计2,886,899,791.77元，同比减少41.48%，投资活动产生的现金流量净额218,544,728.79元[124] - 2024年筹资活动现金流出小计255,225,118.99元，同比减少47.71%，筹资活动产生的现金流量净额 -255,225,118.99元[124] - 2024年现金及现金等价物净增加额73,907,794.88元，较2023年的 -858,006,900.71元有所增长[124] - 2024年投资收益7,946,870.49元，占利润总额比例2.08%；公允价值变动损益4,378,091.89元，占比1.15%；资产减值 -30,656,035.54元，占比 -8.04%；营业外收入451,424.69元，占比0.12%；营业外支出7,018,790.78元，占比1.84%[126] - 2024年末货币资金249,631,531.89元，占总资产比例3.91%，较年初比重增加1.21%；合同负债293,156,567.21元，占比4.59%，较年初比重增加0.84%[128] - 2024年末应收账款53,982,964.28元，占总资产比例0.85%，较年初比重减少0.05%；存货915,932,624.84元，占比14.35%，较年初比重减少0.74%；固定资产1,444,103,276.97元，占比22.62%，较年初比重减少2.06%[128] - 2024年报告期投资额2,709,950,000.00元，较上年同期的4,857,000,000.00元减少44.21%[132] 分季度财务数据 - 2024年第一至四季度营业收入分别为8.08亿、12.29亿、10.27亿和12.19亿元[30] 行业情况 - 公司所处磷复肥行业属国家鼓励投资发展范畴[36] - 2024年磷复肥行业保持稳定发展态势，未来向高质量发展转变[37] - 2024年国内复合肥市场总产量约为5000.45万吨，较去年同期减幅1.17%[46] - 2024年中国磷酸一铵设计产能1884万吨，同比增长4.42%；产出量约1098万吨，同比增长7.81%[50] - 2024年1月工信部等八部门发布方案，支持“采、选、加”一体化大型磷化工优势企业取得矿业权[54] - 2024年5月国务院印发方案，严控磷铵、黄磷等行业未来新增产能[55] 公司业务规模与布局 - 公司是安徽省最大的高浓度磷复肥生产和出口基地之一，综合实力跻身中国化肥行业百强、中国磷复肥行业十强[40] - 公司现拥有安徽宁国、宣城、亳州三大化肥生产基地与宣城马尾山硫铁矿山、贵州开阳磷矿山[41] - 公司肥料形成常规系列等八大系列300多种产品[42] - 公司现有三元复合肥、磷酸一铵产能225万吨，硫酸产能（内部使用）115万吨，磷酸产能（内部使用）45万吨[50] - 公司子公司宣城马尾山矿业有限公司硫铁矿、高岭土矿年许可生产规模38万吨[57] - 公司全资子公司贵州路发实业有限公司拥有明泥湾4.5602平方公里磷矿采矿权和永温磷矿8.305平方公里的采矿权[56] - 明泥湾磷矿采矿规模80万吨/年，开阳县永温磷矿采矿许可证批准的生产规模300万吨/年[56] - 开阳县永温磷矿矿区磷矿综合品位均达30%以上[56] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年度公司三元复合肥对外销售86.27万吨，较去年同期增长11.40%；磷酸一铵对外销售46.91万吨，较去年同期下降6.89%[50] - 公司2024年度磷矿石销售量为74.1万吨，较去年同期下降2.04%[57] - 铁矿（含硫精砂）2024年度销量为10.29万吨，包含硫铁矿、铅精矿、锌精矿[58] - 三元复合肥营业收入21.14亿元，占比49.35%，同比增长7.35%[106] - 矿产品营业收入5.25亿元，占比12.26%，同比增长107.59%，毛利率56.50%[106][108] - 国内市场营业收入40.04亿元，占比93.50%，同比增长12.10%[106] - 化学肥料制造业销售量136.93万吨，生产量144.54万吨，库存量4.57万吨[109] - 化学肥料营业成本32.12亿元，占比92.70%；矿产品营业成本2.28亿元，占比6.59%[112] 成本与采购相关 - 复合肥产品成本中，用作原材料的基础肥料等直接材料占生产成本的比例近90%[70] - 能源采购价格占生产总成本30%以上[79] - 磷矿直接采购占比36.33%[80] - 氯化钾直接采购占比16.51%[80] - 尿素直接采购占比13.60%[80] - 前五名供应商合计采购金额10.89亿元，占年度采购总额比例37.88%[115] 产能利用率 - 三元复合肥、磷酸一铵设计产能225万，产能利用率62.82%[79] - 硫酸（内部使用）设计产能115万，产能利用率70.23%[79] - 磷酸（内部使用）设计产能45万，产能利用率62.27%[79] - 磷矿石（明泥湾矿）设计产能80万，产能利用率92.97%[79] - 磷矿石（永温磷矿）设计产能300万，在建产能300万[79] - 硫铁矿设计产能38万，产能利用率31.23%[79] 证件有效期 - 公司部分肥料登记转为备案，尚有多种肥料登记，如皖农肥（2022）准字7246号有机无机复混肥料总养分≥26%、有机质≥20%，有效期至2027年3月[86] - 宁国司尔特肥料研究所登记证有效期至2025年7月4日，贵州路发实业有限公司开阳县永温乡明泥湾磷矿采矿许可证有效期至2031年4月等多个证件有相应有效期[87] - 如皖农肥（2020）准字7156号有机 - 无机复混肥料总养分≥35%、有机质≥15%，有效期至2025年12月等多种肥料有不同养分指标和有效期[89] 海外业务 - 2024年公司海外出口为2.78亿元，海外进出口量变化对生产经营无重大影响[91] 公司荣誉与资质 - 2024年4月8日，公司2023年安徽省企业技术中心评价结果为优秀[94][103] - 2024年11月4日，子公司化肥科技企业技术中心被认定为省级企业研发中心[94][103] - 公司“生物有机肥产品”获“2024年安徽秸秆暨畜禽养殖废弃物综合利用产业博览会”金奖[96][103] - 公司拥有国家认定企业技术中心等研究平台，获授权有效发明及实用新型专利几十余项[94] - 公司被授予第三届“安徽省政府质量奖”，“司尔特”牌复合肥系列产品获多项称号[96] 销售相关 - 公司营销中心以渠道销售为主统筹多种产品销售推广工作[75] - 公司成立贸易公司扩大销售渠道，成立价格委员会规划营销格局[75] - 公司形成成熟销售体系和稳定销售网络，销售市场覆盖全国大部分省份[95] - 前五名客户合计销售金额5.02亿元，占年度销售总额比例11.73%[113] - 销售费用6405.71万元，同比减少8.85%；管理费用1.96亿元，同比减少19.14%[117] - 财务费用 - 2333.81万元，同比增长10.54%；研发费用1.15亿元，同比增长10.54%[117] 研发相关 - 公司设立磷复肥生产研究院，生产部门编制工艺操作规程并确定关键质量控制点[74] - 公司建立“中国农业大学 - 司尔特测土配方施肥研究基地”等五大数据库，开展测土配方施肥工程[97] - 石膏充填新型固氟胶凝材料关键技术研究完成98%，申报专利1项并进行技术推广应用[120] - 明泥湾磷矿资源综合评价、储量核实及勘探研究完成95%，获得实用新型专利2项并进行技术推广应用[120] - 缓倾斜磷矿薄矿脉机械化采矿方法研究完成52%，获得实用新型专利1项并进行技术推广应用[120] - 明泥湾磷矿通风系统设计开发及调控技术研发完成48%，获得实用新型专利4项并进行技术推广应用[120] - 明泥湾磷矿2矿井水处理工艺关键技术的研究完成98%，获得发明专利1项、实用新型专利2项并进行技术推广应用[120] - 明泥湾磷矿采空区残矿资源回收及低成本充填治理方案研究完成13%，获得实用新型专利1项并进行技术推广应用[120] - 矿井水处理除磷自动化加药系统工艺技术研究完成15%，获得发明专利1项、实用新型专利1项并将技术推广到全国[120] - 磷石膏无害化充填技术工业应用试验研究完成5%，合作申请专利2项、录用/发表学术论文2篇，完成技术成果鉴定[120] - 超深竖井磷矿安全高效运输方法研究已完成，获得实用新型专利1项并进行技术推广应用[120] - 公司在进行多种肥料新产品的研发，包括油料作物专用测土配方肥、新型控释肥等[119] - 2024年研发人员数量220人，较2023年的206人增长6.80%，研发投入金额115,082,630.20元，较2023年的104,107,041.47元增长10.54%[122] 项目投资 - 贵州新能源项目报告期投入106,397,500.00元，截至报告期末累计实际投入118,134,400.00元，项目进度6.85%[134] 子公司财务数据 - 贵州路发实业有限公司注册资本116,666,700元，总资产103,322,1752.26元，净资产901,251,344.70元，营业收入609,568,583.22元，营业利润287,813,297.01元，净利润221,058,856,61元[142] 磷矿开采技术 - 约60%磷矿资源

业绩总结 - 2021 - 2023年贵州路发部分业务不真实，成本费用核算不符准则[5] - 2021 - 2023年度财务报表相关项目追溯重述[6] - 2021 - 2023年度长期待摊费用和净利润重述[7][8][10] 未来展望 - 随着调查深入涉案数额可能扩大，依规调整财务数据[2] - 强化财务会计基础工作监督和检查[17] - 与年审会计师常态化沟通，及时处理重大事项[17] 其他新策略 - 加强《企业会计准则》学习和培训，强化信息披露文件逐级审核[17]

股价与市值管理 - 公司自2021年上市以来连续派现15年，2024年度实施首次中期分红，利润分配金额占2024年度中期归属于上市公司股东净利润的62.46%，现金分红占比100% [2] - 公司及下属子公司拟用不超12亿元闲置自有资金进行现金管理，未来将根据在建项目资金需求投入项目建设 [6] 整改与退市风险 - 公司已按要求整改并更正财务数据，不存在因未在期限内完成整改被实施退市风险警示（*ST）的风险 [2][6] - 公司不存在因控股股东重整而退市的风险 [4] 资金侵占案件 - 黄席利等涉嫌侵占贵州路发资金案、金政辉等人侵占资金案公安机关正在依法办理，公司密切关注进展 [1][2][5] 项目进展 - 永温矿开采许可证已获得，建设前期手续正在审批 [2][3] - 公司正在建设磷氟新材料矿化一体化产业园项目 [2][8] 业绩下滑原因 - 一季度磷铵生产成本因原材料价格上涨而上升，销售价格持平致毛利率下降；复合肥销售价格下降，原料价格上涨致毛利率下降；硫酸渣成本上升、销售价格下降致毛利率大幅下降；路发公司磷矿石开采成本增加致毛利率下降，但可控性管理费用有不同程度下降 [3] 其他问题 - 长城资管债权营销对上市公司控制权和生产经营无法律影响 [3] - 独立董事在2024年工作中勤勉尽责，维护公司和股东利益 [7][8] - 公司将根据项目进度、资金需求等确定融资方式和规模 [8] - 公司2023年年度股东大会通过《未来三年（2024 - 2026年）股东回报规划》并将严格执行 [8]

财报披露 - 公司2024年年度报告于2025年4月30日在巨潮资讯网披露[1] 业绩说明会 - 2025年5月19日15：00–17：00举行2024年度业绩网上说明会[1] - 采用网络远程方式，投资者可登录“互动易”平台参与[1] - 董事长、总经理等人员出席[1] - 可提前登录“互动易”平台提问[2]

报告行业投资评级 - 推荐（维持）[6] 报告的核心观点 - 建议重点关注改性塑料相关材料有望应用于机器人领域的会通股份和有望受益于活性染料涨价的闰土股份[5] 根据相关目录分别进行总结 行业走势 - 5月第1周化工板块（申万）下跌0.50%，落后上证A指0.02个百分点；涨幅前五个股为渝三峡A（+47.17%）、华阳新材（+26.87%）等，跌幅前五个股为新金路（-27.29%）、金力泰（-25.96%）等；本周化工板块（申万）动态PE为24.05倍，低于2015年来平均PE 11.90% [2][12] - 5月第1周化工行业15个子行业上涨，16个子行业下跌；上涨前五为日用化学产品（+8.85%）、氟化工及制冷剂（+4.05%）等，下跌前五为合成革（-8.89%）、纯碱（-3.19%）等 [3][15] 化工品价格走势 - 价格统计：周涨幅前五产品为活性染料（+10%）、PTA（+3.17%）等，周跌幅前五产品为液氯（-58.79%）、甲酸（-7.69%）等 [4][20] - 价差统计：周涨幅前五产品价差为三聚氰胺价差（+73.47%）、丁二烯（碳四制）价差（+70.3%）等，周跌幅前五产品价差为乙烯价差（-116%）、气头硝酸铵价差（-46.83%）等 [4][36][40] 重要品种周度库存变化 - 库存变化排名前五产品为氯化钾（-17.88%）、环氧丙烷（-8.96%）、PVC（+3.74%）、草甘膦（-3.19%）、磷酸一铵（+2.83%） [5][56] 行业要闻回顾 - 4月23日美国加强对伊朗制裁，国际油价尾随美股反弹，WTI 5月期货结算价每桶64.31美元，涨幅1.95%；布伦特6月期货结算价每桶67.44美元，涨幅1.78% [86] - 4月24日OPEC+可能6月加速增产，国际油价涨后下跌，WTI 6月期货结算价每桶62.27美元，跌幅2.20%；布伦特6月期货结算价每桶66.12美元，跌幅1.96% [86] - 4月25日权衡经济和供求，欧美原油期货小幅收高，WTI 6月期货结算价每桶62.79美元，涨幅0.84%；布伦特6月期货结算价每桶66.55美元，涨幅0.65% [86] - 4月29日贸易和供应前景不明，国际油价波动后收低，WTI 6月期货结算价每桶62.05美元，跌幅1.54%；布伦特6月期货结算价每桶65.86美元，跌幅1.51% [86] - 4月30日需求预期黯淡，国际油价进一步下跌，WTI 6月期货结算价每桶60.42美元，跌幅2.63%；布伦特6月期货结算价每桶64.25美元，跌幅2.44% [86][88] 上市公司重要公告整理 - 4月27日洪汇新材确认2024年度日常关联交易4791.72万元，预计2025年度为5000万元 [88] - 4月28日乐通股份2024年度亏损，不具备利润分配条件，累计未分配利润为273,999,220.92元 [88] - 4月29日泉为科技获控股股东3000万元债务豁免 [88] - 4月30日司尔特2024年度累计现金分红2.04亿元，占净利润65.59% [88] - 5月1日天力锂能解除收购意向协议，对方需返还6000万元意向金 [88]

审计相关 - 信永中和对公司2024年度内控有效性出具带强调事项无保留意见审计报告[1] 监事会动态 - 监事会审核董事会对审计报告专项说明[1] - 认为专项说明符合规定及实际情况并同意说明[1] - 将持续关注并监督相关工作开展[1]

业绩相关 - 2023年形成保留意见的相关事项本期尚未消除[4] 内控问题 - 信永所对司尔特2024年度内控有效性评价，出具带强调事项无保留意见审计报告[1] - 司尔特认定以前年度财报存在重大会计差错，已整改相关内控缺陷[1] 职务侵占 - 子公司贵州路发前财务总监黄席利可能涉嫌职务侵占，案件侦查中[2] 未来展望 - 2025年继续发挥内审监督职能，加强内控监督[6] - 2025年组织人员参加公司治理与内控专项培训[6] 权益维护 - 公司采取措施主张权利，保护正当权益，降低损失[8] - 董事会敦促管理层落实措施，维护公司和投资者权益[8]

年报数据概览 - 4月30日共有299家公司公布2024年年报，其中110家净利润同比增长，189家同比下降，143家营业收入同比增长，156家同比下降 [1] - 净利润和营业收入同时增长的公司有78家（如有方科技），均下降的有124家（如ST锦港） [1] - 业绩增幅翻倍的公司有16家，其中有方科技净利润同比增幅最大达360.84% [1] 高增长公司表现 - **有方科技**：每股收益1.09元，净利润10024.63万元（+360.84%），营业收入30.69亿元（+229.33%）[1] - **中国重工**：净利润13.11亿元（+266.60%），营业收入554.36亿元（+18.70%）[1] - **ST华微**：净利润12773.39万元（+246.45%），营业收入20.58亿元（+18.13%）[1] - **江苏吴中**：净利润7048.35万元（+197.97%），但营业收入同比下降28.64% [1] - **德业股份**：净利润29.60亿元（+65.29%），营业收入112.06亿元（+49.82%）[2] 营收与净利润分化案例 - **宁波韵升**：净利润9507.96万元（+141.81%），但营业收入同比下降6.11% [1] - **ST傲农**：净利润5.79亿元（+115.87%），营业收入同比下降54.97% [1] - ***ST科新**：营业收入同比增长434.28%，净利润3997.70万元（+123.43%）[1] - **正和生态**：营业收入同比增长118.00%，但净利润亏损1.68亿元 [2] 亏损企业改善情况 - **华瑞股份**：亏损326.81万元，但同比减亏96.40% [2] - **ST迪威**：亏损834.30万元，同比减亏96.39% [2] - **孚能科技**：亏损3.32亿元，同比减亏82.22% [2] - **京能置业**：亏损1.09亿元，同比减亏73.19% [2] 其他显著变化 - **莲花控股**：净利润20258.28万元（+55.92%），营业收入26.46亿元（+25.98%）[2] - **和林微纳**：营业收入同比增长99.13%，但净利润亏损870.81万元 [2]