安徽省司尔特肥业股份有限公司公告 证券代码：002538 证券简称：司尔特 公告编号：2025-19 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2024 年年度权益分派实施公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 补缴税款。】 安徽省司尔特肥业股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")2024年 年度权益分派方案已获2025年5月21日召开的2024年年度股东大会审议通过，本 次实施的分配方案与2024年年度股东大会审议通过的分配方案一致：以截止 2024年12月31日的总股本为基数确定分配比例和相应的分配总额，若公司在分 配方案实施前公司总股本由于股份回购、再融资新增股份上市等原因而发生变 化的，分配比例将按分派总额不变的原则进行相应调整。本次权益分派的实 施，距离2024年年度股东大会通过权益分派方案的时间未超过两个月。现将权 益分派事宜公告如下: 一、权益分派方案 本公司 2024 年年度权益分派方案为：以公司现有总股本 853,555,763 股为 基数，向全体股东每 10 股派 1.200000 元人民币现金（含税；扣税后，通过深 股通持有股份的香 ...

安徽承义律师事务所 法律意 见书 安徽承义律师事务所 关于安徽省司尔特肥业股份有限公司 法律意见书 安徽承义律师事务所 ANHUI CHENGYI LAW FIRM 地址： 合肥市政务区怀宁路 200 号栢悦中心大厦五楼、 安徽承义律师事务所 法律意见书 安徽承义律师事务所 关于安徽省司尔特肥业股份有限公司 (2025)承义法字第 00078 号 （1）通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为 2025 年 5 月 21 日上 安徽承义律师事务所 法律意见书 午 9:15 至 9:25、9:30 至 11:30、下午 13:00 至 15:00； （2）通过深圳证券交易所互联网系统投票的时间为 2025 年 5 月 21 日上午 9:15 至下午 15:00。 致：安徽省司尔特肥业股份有限公司 安徽承义律师事务所（以下称"本所"）接受安徽省司尔特肥业股份有限公司（以 下称"公司"）的委托，指派本律师以现场结合视频的方式出席并对公司 2024 年年 度股东大会（以下称"本次股东大会"）进行见证。 本律师根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人 民共和国证券法》（以下简称"《证券法》 ...

安徽承义律师事务所 法律意见书 安徽承义律师事务所 关于安徽省司尔特肥业股份有限公司 2024 年年度股东大会的 法律意见书 安徽承义律师事务所 ANHUI CHENGYI LAW FIRM 地址：合肥市政务区怀宁路 200 号栢悦中心大厦五楼、八楼 邮编：230071 电话：0551-65609815 传真：0551- (2025)承义法字第00078号 65608051 _________________________________________________________________________________ 安徽承义律师事务所 法律意见书 安徽承义律师事务所 关于安徽省司尔特肥业股份有限公司 2024年年度股东大会的法律意见书 致：安徽省司尔特肥业股份有限公司 安徽承义律师事务所（以下称"本所"）接受安徽省司尔特肥业股份有限公司（以 下称"公司"）的委托，指派本律师以现场结合视频的方式出席并对公司 2024 年年 度股东大会（以下称"本次股东大会"）进行见证。 本律师根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人 民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市 ...

安徽省司尔特肥业股份有限公司公告 证券代码：002538 证券简称：司尔特 公告编号：2025-18 安徽省司尔特肥业股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 宁国市农业生产资料有限公司承诺放弃表决权的股份数为81,951,500股,2022年 表决权股数变更为70,870,000股）和金国清先生放弃表决权的24,560,000股未计 入公司有表决权股份总数。 一、会议召开情况 现场会议时间：2025 年 5 月 21 日（星期三）下午 14:30； 网络投票时间：2025 年 5 月 21 日；其中，通过深圳证券交易所交易系统进 行网络投票的具体时间为 2025 年 5 月 21 日交易时间，即上 9:15—9:25,9:30— 为 2025 年 5 月 21 日 9:15 至 15:00 期间的任意时间。 程》等法律、法规及规范性文件的规定。 同 意 204,784,705 股 ， 占 出 席 本 次 股 东 大 会 有 效 表 决 权 股 份 总 数 的 次股东大会有效表决权股份总数的 0.1809％。 二、会议出席情况 ...

安徽省司尔特肥业股份有限公司公告 证券代码：002538 证券简称：司尔特 公告编号：2025-18 安徽省司尔特肥业股份有限公司 2024 年年度股东大会决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、本次会议无否决议案情况； 2、安徽省宁国市农业生产资料有限公司放弃表决权的70,870,000股(安徽省 宁国市农业生产资料有限公司承诺放弃表决权的股份数为81,951,500股,2022年 4月8日至2022年4月12日通过大宗交易方式减持公司股票11,081,500股,其放弃 表决权股数变更为70,870,000股）和金国清先生放弃表决权的24,560,000股未计 入公司有表决权股份总数。 一、会议召开情况 1、召开时间： 现场会议时间：2025 年 5 月 21 日（星期三）下午 14:30； 网络投票时间：2025 年 5 月 21 日；其中，通过深圳证券交易所交易系统进 行网络投票的具体时间为 2025 年 5 月 21 日交易时间，即上 9:15—9:25,9:30— 11:30，13:00-15:00；通过深圳证券交易 ...

会计差错更正事项概述 - 公司全资子公司贵州路发部分主要负责人员虚构成本、费用侵占公司资金，导致2021-2023年度财务报表不真实 [2][3] - 虚构交易涉及贵州开阳龙享劳务有限公司等7家企业的劳务工程及台车掘进业务，成本费用核算违反会计准则 [4] - 公司采用追溯重述法更正会计差错，调整2021-2023年度财务报表，并将无真实交易背景的虚增支出计入营业外支出 [3][4] 财务数据追溯调整影响 - **2023年调整**：资产合计减少4580万元（重述前74.92亿元→重述后74.46亿元），股东权益合计减少5938万元（重述前50.38亿元→重述后49.79亿元） [6] - **2022年调整**：资产合计减少2846万元（重述前69.43亿元→重述后69.15亿元），股东权益合计减少4894万元（重述前53.46亿元→重述后52.97亿元） [6] - **2021年调整**：资产合计减少1111万元（重述前63.39亿元→重述后63.28亿元），股东权益合计减少3945万元（重述前52.47亿元→重述后52.07亿元） [7] - 营业成本累计调减：2023年减少2708万元，2022年减少1954万元，2021年减少1883万元 [6][7] 公司治理及审议程序 - 董事会审计委员会、董事会及监事会一致通过会计差错更正议案，认为调整后财务数据更客观反映公司状况 [8][9] - 信永中和会计师事务所出具专项鉴证报告，确认更正符合《企业会计准则》及信息披露规则 [9][10] - 公司承诺强化财务监督及信息披露审核，避免类似问题再次发生 [10]

违规整改 - 2025年4月21日收到安徽证监局30日内完成整改决定书[2] - 2025年4月30日完成2024年报及2025年一季报编制披露[13] 历史问题 - 2021 - 2023年多笔与贵州路发交易虚构套取资金[4] - 2023年上半年以前子公司内控失效，内审监督不足[5][6] 改进措施 - 2023年下半年加强对贵州路发控制，确定KPI考核指标[9] - 贵州路发加强内控，夯实基础工作[10] - 加强财务队伍建设培训，与外所沟通[11][12] - 加强内控管理，人员法规学习培训[14] 其他情况 - 公司资金被侵占已被公安立案侦查[13] - 对2021 - 2023年度财务数据追溯调整[8]

资产负债 - 2021年末资产总计74.46亿元，较年初增长22.10%[4] - 2022年末资产总计较年初增长情况未提及，2023年末为63.28亿元，较年初降8.5%[109] - 2021年末流动负债19.05亿元，较年初增60.14%；2022年末降33.27%；2023年末降29.7%[5][57][110] - 2021年末非流动负债5.62亿元，较年初降25.25%；2022年末降38.35%；2023年末数据未提及[5][58] 经营业绩 - 2021年度营业总收入39.90亿元，较2020年增5.23%；2022年度增22.40%；2023年度降19.9%[7][59][113] - 2021年度营业总成本33.60亿元，较2020年降2.01%；2022年度增26.9%；2023年度降11.9%[7][60][113] - 2021年净利润3.99亿元，较2020年增32.7%；2022年度增35.58%；2023年度降75.8%[8][106][114] 现金流 - 2021年经营活动现金流量净额 - 0.35亿元，2022年度为9.98亿元，2023年度为 - 0.47亿元[10][64][154] - 2021年投资活动现金流量净额2.20亿元，2022年度为 - 0.45亿元，2023年度数据未提及[11][64] - 2021年筹资活动现金流量净额1.36亿元，2022年度为 - 7.53亿元，2023年度数据未提及[11][65] 股东权益 - 2022年初股东权益49.79亿元，年末为52.97亿元，增减变动3.18亿元[71] - 2023年初归属于母公司股东权益52.97亿元，年末为52.07亿元，增减变动 - 0.9亿元[117][123] 其他 - 2022年综合收益总额5.41亿元，提取盈余公积3677.94万元，对股东分配2.22亿元[69] - 2023年综合收益总额1.31亿元，提取盈余公积2254.96万元，对股东分配2.22亿元[115][119][121] - 2022年专项储备年末减66.03万元，2023年专项储备年末余额情况未提及[71][121][123]

业绩总结 - 公司将对2021 - 2023年度财务报表进行前期会计差错更正并追溯调整[1] - 监事会认为更正及调整符合规定，能准确反映财务状况和成果[1] - 监事会同意本次前期会计差错及追溯调整事项[1]

安徽省司尔特肥业股份有限公司公告 安徽省司尔特肥业股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第二十 一次（临时）会议于 2025 年 5 月 19 日审议通过了《关于前期会计差错更正及追 溯调整的议案》，同意公司根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估 计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务 信息的更正及相关披露》等相关规定，对前期会计差错事项进行更正并追溯调整 2021 年度至 2023 年度相关财务报表。 董事会认为：本次会计差错更正及追溯调整符合《企业会计准则第 28 号— —会计政策、会计估计变更及差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报 规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正后的财 务数据及财务报表能够更加客观、准确地反映公司的财务状况和经营成果，董事 会同意本次前期会计差错及追溯调整事项。 安徽省司尔特肥业股份有限公司董事会 二〇二五年五月二十日 安徽省司尔特肥业股份有限公司 董事会关于前期会计差错更正的专项说明 ...