公司经营与财务状况 - 2024年公司实现营业收入11.59亿元，但归属于上市公司股东的净利润为-8.33亿元，主要由于计提资产减值准备及预计负债，以及贷款逾期利息及违约金导致财务费用较高 [3] - 截至2024年末，公司合并报表未分配利润为-15.35亿元，母公司未分配利润为-15.57亿元，不满足现金分红条件，因此2024年度不进行利润分配 [17][70] - 因2024年度经审计归属于上市公司股东的净资产为负值，公司股票交易将被实施退市风险警示 [11] 重整进展与股东变化 - 公司于2024年5月被债权人申请重整和预重整，2025年2月重整计划获法院批准，3月重整计划执行完毕，整个重整程序在不到一年时间内完成 [6][74] - 通过重整，公司解决了历史遗留债务问题，优化了资产负债结构，并引入了中信资本、广州资产管理等战略投资人 [7] - 重整后公司变更为无控股股东、无实际控制人状态，中信资本指定的实施主体成为第一大股东 [9][74] 主营业务与子公司情况 - 第三方支付业务是公司主要营收来源，子公司合利宝拥有全国性支付业务许可证和跨境人民币支付业务备案许可 [4] - 合利宝已推出智能POS机、4G云音响等多种创新支付产品，并构建了聚合支付宝、微信等多渠道的智慧支付解决方案 [5] - 公司完成了对合利科技2亿元增资，合利科技随后向合利宝增资2亿元，同时完成了对6家子公司的减资程序 [10][75][76] 公司治理与重大事项 - 公司第六届董事会第五次会议审议通过了2024年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等14项议案 [13][14][15][19] - 公司计划2025年向银行等机构申请不超过10亿元的综合授信额度，并为子公司提供不超过8亿元的担保额度 [30][32][62] - 公司2016年以14亿元收购合利科技90%股权的重大资产重组事项已通过重整计划完成剩余尾款偿付 [10][75] 行业发展趋势 - 支付行业正经历深刻变革，支付不仅是资金流转工具，更是企业数字化经营的重要抓手 [5] - 合利宝通过"支付+SaaS"模式将支付服务与数字化工具深度融合，为商户提供一站式解决方案，推动行业数字化转型 [5]

业绩总结 - 2024年度计提资产减值准备合计5198.44万元，占净利润绝对值6.24%[3] - 本次计提减少2024年净利润和所有者权益4835.04万元[9] 各项资产减值 - 应收账款计提792,693.89元，占比0.09%[3] - 长期应收款计提27,682,189.86元，占比3.32%[3] - 固定资产计提18,811,991.98元，占比2.26%[3]

担保额度 - 2025年度公司预计担保额度总计不超过8亿元，占最近一期经审计归母净资产绝对值的113.50%[2][3] - 为合利科技新增担保额度1亿元，占上市公司最近一期净资产比例11.39%[4] - 为合利商业新增担保额度3亿元，占上市公司最近一期净资产比例34.18%，截至2024年末担保余额15713.53万元[4] - 为合利宝新增担保额度2亿元，占上市公司最近一期净资产比例22.79%[4] - 子公司为仁东控股及合并报表范围内其他子公司新增担保额度2亿元，占上市公司最近一期净资产比例22.79%[4] 业绩数据 - 2024年合利科技总资产347355.01万元，负债296892.38万元，净资产50462.63万元，营收108650.43万元，净利润8092.81万元[7] - 2025年1 - 3月合利科技总资产342483.08万元，负债289851.68万元，净资产52631.40万元，营收1872.90万元，净利润2163.02万元[7] - 2024年合利商业总资产12998.14万元，负债24966.99万元，净资产 - 11968.85万元，营收0，净利润2824.65万元[9][10] - 2025年1 - 3月合利商业总资产151.03万元，负债12555.48万元，净资产 - 12404.45万元，营收0，净利润 - 435.60万元[9][10] - 2024年合利宝总资产336491.03万元，负债252099.23万元，净资产84391.80万元，营收107587.15万元，净利润5209.47万元[12][13] 其他事项 - 截至2024年末，公司累计对外担保余额为15713.53万元，占2024年经审计归母净资产绝对值的22.29%，全部为对全资子公司合利商业的担保[16] - 2017年11月，华融前海向公司全资子公司合利商业发放2亿元借款，公司提供保证担保[16] - 公司涉及山西潞城农商行与晋中市榆糧粮油贸易有限公司金融借款担保纠纷，案件未审理完结[17] - 担保额度有效期自2024年度股东大会审议通过之日起十二个月[18] - 提请股东大会授权董事会全权办理担保业务，授权董事长或其指定人员签署相关文件，不超额度无需再逐项审议[18]

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 仁东控股股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年4月25日召开第六届 董事会第五次会议和第六届监事会第三次会议，审议通过《关于变更注册资本并 修订<公司章程>的议案》,同意结合新颁布的法律法规要求和公司实际情况，变 更公司注册资本并对《公司章程》相关条款进行修订，该事项尚需提交公司股东 大会进行审议，现将相关事项公告如下： 一、变更注册资本情况 证券代码：002647 证券简称：*ST仁东 公告编号：2025-055 仁东控股股份有限公司 关于变更注册资本并修订《公司章程》的公告 2024年12月30日，公司收到广东省广州市中级人民法院（以下简称"广州中 院"）送达的（2024）粤01破申251号《民事裁定书》，广州中院依法裁定受理 公司重整，并指定君合律师事务所上海分所（主办机构）、广州金鹏律师事务所 作为联合体担任公司管理人，相关具体内容详见《关于法院裁定受理公司重整并 指定管理人暨公司股票交易将被实施退市风险警示的公告》（公告编号：2024- 087）。 2025年2月18日，公司收到广州中院送达的（2 ...

| 非经营性资金占用 | 资金占用方名 | 占用方与上 市公司的关 | 上市公司核算 | 2024 年期初 | 2024 | 年度占用累 计发生金额（不 | 2024 年度占用 资金的利息（如 | 2024 年度偿还 | 2024 年度期末 | 占用形成 | 占用性质 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 称 | | 的会计科目 | 占用资金余额 | | | | 累计发生金额 | 占用资金余额 | 原因 | | | | | 联关系 | | | 含利息） | | 有） | | | | | | 控股股东、实际控制人及 | | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 其附属企业 | | | | | | | | | | | | | 小计 | - | - | - | | | | | | | | - | | 前控股股东、实际控制人 | | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 及其附属企业 | | | | | | | | | | | | | 小计 | - | - ...

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关规定，仁东控股股份 有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则和负责任 的态度，认真履行审计委员会相关职责和义务。现将董事会审计委员会对会计师 事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 仁东控股股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况的评估及 履行监督职责情况的报告 根据《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，董事会审计委 员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下： （一）2024年4月24日，公司召开审计委员会会议，审议通过了《关于续聘2024 年度审计机构的议案》。审计委员会对事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、 独立性和诚信状况等进行了充分的了解和审查，认为事务所具备相应的执业资质和 胜任能力，并对其审计工作情况及质量进行了综合评估，认为事务所坚持客观、公 正、 ...

重整与退市情况 - 2024年12月30日广州中院裁定受理公司重整申请，2025年1月3日起公司股票被实施退市风险警示[2] - 2025年3月21日公司重整计划执行完毕，可申请撤销因重整被实施的退市风险警示[2][3] - 2024年公司营业收入约11.59亿元，不触及相关财务类退市风险警示情形[4] - 2024年度期末公司净资产为 -70,484.31万元，触及财务类退市风险警示情形[4] 财务数据 - 2025年一季度已确认重整收益506,758,738.49元[19] - 截至目前，公司尚未清偿债务本金余额98,114,989.87元，未来十二个月到期债务59,585,839.15元[20][21] - 中信金资留债56,305,729.87元，未来十二个月到期金额17,776,579.15元，留债期限三年，本金偿还比例为30%、30%、40%[21] - 2025年一季度公司确认重整收益约5.07亿元，确认资本公积约10.97亿元，一季度末合并报表归母净资产转正约8.78亿元[23] - 2024年公司经营活动现金流入14.54亿元，流出13.99亿元，净额0.55亿元，日常经营现金流入可覆盖支出[25] 债权债务相关 - 截至2025年1月6日，暂缓确认的普通债权申报金额共计2412447984.99元，涉及9家债权人[11] - 公司为暂缓确认债权预留45168267股抵债股票及5302225.05元现金偿债资源[11] - 公司尚有未申报债权6,521,440.73元，预留未申报股民诉讼赔偿债权现金偿债资源1,428,119.74元[14] - 11家债权人补充申报债权合计297,008.08元，已确认9家合计126,895.86元并清偿，其余2家170,112.22元待确认后清偿[15] 股权与股东情况 - 权益变动后第一大股东深圳嘉强荟萃持股1.15亿股，比例10.17%[36] - 广州广仁泰及其一致行动人持股9000万股，比例7.96%[36] - 原控股股东仁东信息及其一致行动人持股7038.0958万股，比例6.23%[36] 其他事项 - 2025年4月7日公司收到深交所问询函[1] - 公司预约2025年4月29日披露2024年年报和2025年一季报[43] - 公司于2025年4月25日召开年度董事会、监事会审议报告事项[43] - 审计机构计划于2025年4月25日出具审计报告[44] - 重整完成后公司将聚焦第三方支付业务发展[35]

公司结构 - 纳入合并范围单位资产总额和营业收入均占公司合并报表的100%[5] - 董事会由9名董事组成，设董事长、副董事长各1人，独立董事3名[7] - 监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表[8] - 审计委员会由3名董事组成，2名独立董事，1名独董为会计专业人士且任主任[14] 制度建设 - 制定《董事会议事规则》等保障治理结构运行[7] - 制定《信息披露管理制度》控制信息披露[12] - 建立内部控制监督制度，发现缺陷及时整改[14] - 制定人力资源政策，重视员工素质与培训[15] - 建立完善财务会计制度，会计机构分工明确[16][17] 业务内控 - 规范货币资金、筹资资金、固定资产、成本费用管理[18][19][20] - 建立第三方支付、融资租赁业务相关制度[21][22] - 按规定设置对外投资审批权限和程序[23] - 制定关联交易和对外担保管理制度[24][25] 缺陷标准 - 确定财务报告内控缺陷认定标准，分定量和定性[27][28][29][30] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷定量标准[31] 缺陷情况 - 报告期内不存在财务报告内控重大、重要缺陷，整改其他缺陷[33] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[34][35] - 评价基准日，保持有效财务报告内控，未发现非财务报告重大缺陷[36] - 自评价基准日至发出日未发生影响内控评价结论因素[36] - 报告期内不存在其他影响投资者决策的重大内控信息[37]

证券代码：002647 证券简称：*ST仁东 公告编号：2025-053 仁东控股股份有限公司 关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 仁东控股股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 25 日召开第六 届董事会第五次会议及第六届监事会第三次会议，审议通过《关于未弥补亏损达 到实收股本总额三分之一的议案》。现将有关情况公告如下： 一、情况概述 经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2024 年度实现归 属于上市公司股东的净利润为-832,988,321.97 元，截至 2024 年 12 月 31 日， 公司合并报表未分配利润为-1,535,516,433.09 元，母公司未分配利润为- 1,557,403,051.89 元，公司未弥补亏损金额为 1,535,516,433.09 元，实收股本 为 559,936,650 元，公司未弥补亏损金额超过实收股本总额的三分之一。根据 《公司法》及《公司章程》的相关规定，公司未弥补亏损金额达到实收股本总额 三分之一时，需提交股东大会审议 ...

会议情况 - 2024年度召开7次监事会会议[2] - 第五届监事会第十五次会议于2024年4月26日召开，审议通过11项议案[2][3] 业务事项 - 2024年度对外担保为对子公司担保，履行程序未损股东利益[5] - 涉及金融借款担保纠纷诉讼，不承认连带保证责任，案件未结[6] 监督评价 - 监事会认为2024年度关联交易程序合法、作价公允[7] - 认为公司内控体系健全，评价报告反映实际状况[7] 未来展望 - 2025年监事会将继续履职规范公司运作[8]