重大会计差错认定 - 财务报告涉及资产等会计差错金额占比超5%且绝对金额超500万元[6] - 业绩预告与年报差异超20%且无合理解释为重大差异[11] - 业绩快报与定期报告差异超20%且无合理解释为重大差异[11] 信息披露错误认定 - 会计报表附注财务信息披露重大错误或遗漏有特定情况[9] - 其他年报信息披露重大错误或遗漏含每股收益计算差错[9] 责任划分与追究 - 年报信息披露责任分直接和领导责任[12] - 董事长等对年报披露、部分人员对财务报告担主要责任[12] - 因差错被监管，审计查实报董事会追责[20] - 特定情况对责任人从重惩罚[13] - 追责形式可结合使用且不替代法律责任[23][24]

审计委员会构成 - 由3名董事组成，独立董事应过半数[4] - 委员由董事长等提名[4] 审计委员会会议 - 每季度至少开一次，可开临时会议[12] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议过半数通过[18] 内部审计工作 - 至少每半年检查重大事件和大额资金往来[9] 审计委员会职责 - 监督评估内外部审计等[7] - 审核财务信息及披露[7] 其他规定 - 会议记录等文件保存10年[13] - 披露财务报告经同意后提交董事会[9] - 年度报告披露审计委员会履职情况[10]

担保审议规则 - 公司提供担保需全体董事过半数、出席董事会2/3以上董事审议同意并决议，部分情形需股东会审议[8] - 单笔担保超最近一期经审计净资产10%需股东会审议[9] - 对外担保总额超最近一期经审计净资产50％、总资产30%后提供的担保需股东会审议[9] - 被担保对象资产负债率超70%时公司提供担保需股东会审议[9] - 最近12个月内担保金额累计超最近一期经审计总资产30%需股东会审议[9] - 为股东、实际控制人及其关联人提供担保需股东会审议[9] 担保额度与调剂 - 合营或联营企业担保额度调剂累计不超预计担保总额度50%[11] 信息披露要求 - 被担保人债务到期后15个交易日内未还款公司应及时披露[12] - 被担保人出现破产等严重影响还款能力情形公司应及时披露[13] 担保对象与条件 - 公司可为全资、控股、参股子公司、互保单位及有业务关系单位担保[15] - 不符合条件但业务需要且风险小，经董事会或股东会同意可担保[20] 担保前期核查 - 决定担保前需核查被担保人资信状况并披露[21] - 有六种情形或资料不充分不得提供担保[17][18] 反担保措施 - 申请担保人反担保措施须与担保数额对应[24] 担保合同签订 - 担保合同由董事长或授权代表签订，需有决议和委托书[25] - 担保合同应明确债权种类、金额等条款[19] 担保后续处理 - 被担保人不能履约，公司应启动反担保追偿程序并报告董事会[29] 担保监督检查 - 公司董事会应定期核查担保行为，违规需及时处理[33] - 审计部对担保环节行使监督检查权[23]

机构调研管理 - 董事会秘书为接待机构调研事务第一负责人，证券投资部协助并负责具体工作[5] - 接待人员需具备良好品行、专业知识等[6] - 特定对象来访实行预约制度，需核实身份并签署承诺书[7] 信息披露与沟通 - 证券投资部编制机构投资者关系活动记录表并在互动易平台刊载[7] - 公司可举办业绩说明会等与投资者沟通，仅限公开披露信息[11] - 实施再融资计划时注意信息披露公平性[20] 制度相关 - 制度由董事会负责解释和修订，经审议通过之日起生效[17] - 制度未尽事宜按国家有关法律等执行，抵触时修订并报董事会审议[17] 调研承诺 - 调研承诺不故意打探、泄漏未公开重大信息等[20] - 投资报告等文件使用未公开重大信息需公司同时披露[20]

战略委员会构成 - 由3名董事组成，至少含一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由董事会任命[5] 任期与职责 - 任期与董事会一致，委员可连选连任[4] - 负责研究公司长期战略和重大投资决策并提建议[6] 会议规则 - 不定期开会，原则提前3天通知[9] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议过半数通过[9] 文件保存与生效 - 会议记录等文件保存10年[11] - 细则自董事会审议通过生效，由董事会解释[13]

委员会构成 - 董事会提名委员会由3名董事组成，独立董事占多数[4] - 提名委员会委员由董事长等提名产生[4] - 提名委员会设主任委员一名，由独立董事担任[5] 任期职责 - 提名委员会任期与董事会一致，可连选连任[4] - 负责拟定董事、高管选择标准和程序并提建议[6] 会议规定 - 会议原则上提前3天通知，紧急可口头通知[9] - 需三分之二以上委员出席方可举行，决议经全体委员过半数通过[9] 文件保存与细则生效 - 会议记录等文件由董事会日常办事机构保存10年[10] - 细则自董事会审议通过之日起生效，由董事会负责解释[13]

股份转让限制 - 公司董事和高管任期内及届满后6个月内每年转让股份不得超所持总数25%，持股不超1000股可一次全转[6] - 新增无限售条件股份当年可转让25%，新增限售股计入次年可转让基数[6] - 自实际离任6个月内不得转让持有及新增股份[10] - 存在离职6个月内等情形时所持股份不得转让[12] 减持规定 - 计划减持应提前15个交易日报告披露，每次披露减持时间区间不超3个月[7] - 减持计划实施完毕或未实施完应在2个交易日内报告公告[7] - 股份被法院强制执行应在2个交易日内披露相关内容[8] - 因离婚减持，任期内和届满后6个月内双方每年转让不超各自持股总数25%[8] 买卖限制 - 在年报、半年报公告前15日、季报等公告前5日等期间不得买卖股票[11] 违规收益处理 - 持有公司5%以上股份的股东等违规买卖股票所得收益归公司所有[13] 增持要求 - 未披露增持计划首次披露且拟继续增持需披露后续计划[15] - 披露增持计划公告应包含已持股数量、占比等多项内容[15] - 相关增持主体应承诺在实施期限内完成增持计划[16] - 增持计划实施期限过半需披露增持进展公告[16] - 定期报告发布时增持计划未完成需披露实施情况[17] - 发布增持计划实施完毕公告前增持主体不得减持[17] 其他义务 - 确保特定主体不利用内幕信息买卖股份[19] - 持有股份变动比例达规定需履行报告和披露义务[19] - 董事等及5%以上股东不得融券卖出公司股份[19]

委员会构成与提名 - 薪酬与考核委员会由3名董事组成，独立董事占多数[4] - 委员由董事长等提名[4] 会议规则 - 会议原则上提前3天通知，紧急可口头通知[9] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议过半数通过[9] 职责与流程 - 负责制定考核标准和薪酬政策方案[7] - 董事薪酬计划报董事会同意并股东会审议，高管薪酬报董事会批准[7] 其他 - 会议记录等文件保存10年[10] - 细则自董事会审议通过生效，由董事会解释[12]

管理层设置 - 公司设总经理1名，副总经理及其他高级管理人员若干名[4] - 公司总经理每届任期三年，连聘可连任[2] 董事限制 - 兼任高级管理人员的董事及职工代表董事不超董事总数1/2[5] 工作汇报 - 总经理每年至少向董事会报告一次工作[7] 会议规定 - 总经理办公会原则上每月开一次，提前1天通知[14][15] - 1/3以上成员提议时总经理应召集会议[15] - 会议记录保存期不少于10年[14] 人员处罚 - 董事会有权处罚不能胜任职守的高级管理人员[17] - 高级管理人员过错致损应承担赔偿责任[17]

股东会召开 - 年度股东会每年1次，需在上一会计年度结束后6个月内举行[2] - 临时股东会不定期召开，规定情形下2个月内召开[2] - 董事人数不足规定人数2/3时2个月内召开临时股东会[9] - 公司未弥补亏损达股本总额1/3时2个月内召开临时股东会[10] - 单独或合并持有10%以上表决权股份股东书面请求时2个月内召开[10] 股东会授权 - 年度股东会可授权董事会决定向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票，授权在下一年度股东会召开日失效[6] 股东会通知 - 董事会收到提议后10日内书面反馈[10][11] - 董事会同意后5日内发出通知[10][11] - 召集人年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前公告通知[21] - 发出通知后延期或取消，原定召开日前至少2个工作日公告并说明原因[22] 股权登记与投票 - 股权登记日与会议日期间隔不少于2个工作日且不多于7个工作日[14] - 网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东会召开前一日下午3:00，不得迟于现场股东会召开当日上午9:30，结束时间不得早于现场股东会结束当日下午3:00[25] 股东提案与投票权 - 单独或合计持有1%以上股份股东可在股东会召开10日前提出临时提案[17] - 公司董事会等可公开征集股东投票权，禁止有偿或变相有偿征集[33] 股东会表决 - 关联交易事项由非关联股东以具有表决权股份数过半数通过[31] - 股东买入违规比例部分股份，36个月内不得行使表决权[32] - 选举2名以上董事实行累积投票制[33] - 表决前推举2名股东代表参加计票和监票[34] - 未填等表决票计为“弃权”[34] - 普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[38] 重大事项决议 - 一年内购买、出售重大资产或提供担保金额超最近一期经审计总资产30%，需股东会特别决议通过[38] 会议记录与实施 - 会议记录保存期限不少于10年[42] - 通过派现等提案应在2个月内实施方案[44] 决议撤销 - 股东可在决议作出之日起60日内请求法院撤销违法违规决议[45] - 未被通知参会股东60日内可请求撤销，1年内未行使则消灭[45]