沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 董事会审计委员会对 2024 年度年审会计师事务所 履职情况评估及履行监督职责情况的报告 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董 事会审计委员会严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共 和国证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、《国有企业、上市 公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和《公司章程》等相关规定 勤勉尽责，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情况公告如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 1、基本信息 （1）机构名称：立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） （2）成立日期：2013 年 10 月 31 日（由立信中联闽都会计师事 务所有限公司转制设立） （3）组织形式：特殊普通合伙会计师事务所 （4）注册地址：天津自贸试验区(东疆保税港区)亚洲路 6865 号 金融贸易中心北区 1-1-2205-1 （5）首席合伙人：邓超 （6）2023 年末合伙人 47 人，注册会计师 264 人，其中：签署 过证券服务业务审计报告的注册会计师 128 人。 （7）2023 年度经审计的收入总额 36, ...

薪酬方案 - 2025年4月18日会议审议薪酬方案议案，需股东大会审议[1] - 非任职董监不领报酬，任职董监按制度定酬[1] - 独立董事津贴每人每年5万，半年发一次[3] - 高管薪酬含基本、绩效、任期激励，按考核发放[3] - 离任人员按实际任期计算薪酬，个税公司代扣代缴[4]

沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 2024 年年度报告商誉减值 证券代码：002731 证券简称：萃华珠宝 2024 年度商誉减值测试报告 一、是否进行减值测试 是 □否 二、是否在减值测试中取得以财务报告为目的的评估报告 是 □否 | 四川思特瑞锂业 | 北京中林资产评 | 廖志亮、肖玉婷 | 中林评字 | 可收回金额 | 132,644.72 万元 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 资产组名称 有限公司资产组 | 评估机构 估有限公司 | 评估师 | 评估报告编号 【2025】104 号 | 评估价值类型 | 评估结果 | 三、是否存在减值迹象 | 四川思特瑞锂业 | 其他减值迹象 | | 是 | | 专项评估报告 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 资产组名称 有限公司资产组 | 是否存在减值迹象 | 备注 | 是否计提减值 | 备注 | 减值依据 | 备注 | 四、商誉分摊情况 单位：元 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 1、重要假设及其理由 2、整体资产组或资产组组合账面价值 | | | | | ...

业绩总结 - 2024年度计提各项资产减值准备12,810.80万元[3] - 计提减值使合并利润总额减少12,810.80万元，不影响经营现金流[9] 数据详情 - 应收账款坏账损失 -41.07万元，占净利润绝对值 -0.18%[3] - 其他应收款坏账损失332.92万元，占比1.54%[3] - 存货跌价损失4,072.79万元，占比18.80%[3] - 固定资产减值损失797.95万元，占比3.68%[3] - 商誉减值损失7,648.21万元，占比35.30%[3] 决策相关 - 本次计提拟计入2024年1月1日至12月31日[5] - 审计委员会认为计提合理，独董和监事会同意[10][11][13]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第18号》[2][4] - 采用追溯调整法对可比期间财务报表调整[2] - 变更不会对财务状况等产生重大影响[2][5]

沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 2024 年度董事会工作报告 2024 年，沈阳萃华金银珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严格 按照相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，本着对全体股东负责的 态度，积极有效地行使董事会职权，认真履行股东大会和《公司章程》赋予的各 项责任和义务，切实发挥董事会的作用。公司全体董事勤勉尽责，积极推进董事 会各项决议的实施，并不断规范公司法人治理结构，保证董事会规范运作、科学 决策，推动公司治理水平不断提高和各项业务持续稳定的发展。现就董事会 2024 年度主要工作情况汇报如下： 一、2024 年度经营情况概述 黄金珠宝行业属于充分竞争行业，市场化程度高，竞争激烈。近年来，受益 于我国经济发展居民可支配收入提升，以黄金珠宝为代表的中高档消费品表现出 良好的发展态势。随着时代发展，消费者需求偏向多元化，对于黄金珠宝的要求 也越来越高，年轻消费者比较注重时尚及个性的诉求，而年长消费者则更讲究追 求黄金珠宝的精细化，为迎合消费者偏好转变，我国黄金珠宝行业龙头公司正不 断进行产品优化，争取占据更大的市场份额。 公司 2024 年实现营业收入 44 ...

股东大会信息 - 2024年年度股东大会2025年6月16日15:00召开[1] - 股权登记日为2025年6月9日[4] - 会议登记时间为2025年6月11日9:00 - 11:30、13:30 - 16:30[6] 投票信息 - 投票代码为362731，简称为萃华投票[13] - 深交所交易系统投票时间为2025年6月16日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00[14] - 深交所互联网投票系统投票时间为2025年6月16日9:15至15:00[15] 议案信息 - 公司对股东大会第1 - 9项议案均表示同意[18] - 议案包括《2024年度董事会工作报告》等多项[18]

报告与制度评价 - 监事会认为《2024 年年度报告及摘要》编制合规，内容真实准确反映经营财务状况[1] - 监事会认为公司内控制度完善，内控评价全面真实准确[2] 利润分配 - 监事会同意 2024 年度利润分配预案，认为合法合规合理[3]

利润分配 - 2024年度以256,156,000股总股本为基数，每10股派现金红利0.90元，拟派总额23,054,040元[5][6] 会议情况 - 第六届监事会第八次会议于2025年4月18日召开，3名监事实到[1] 议案表决 - 多项议案表决结果为3票同意、0票反对、0票弃权[3][5][8][10][12][14][16] 议案审议 - 多项议案尚需提交2024年年度股东大会审议[2][4][7][9][15] - 《关于公司董监高薪酬方案的议案》全体监事回避，直交2024年年度股东大会[13]

利润分配 - 2024年度以256,156,000股为基数，每10股派发现金红利0.90元，拟派现23,054,040元[6] 期货套期保值 - 公司拟对黄金产品期货套期保值开仓保证金余额不超10亿元，锂盐产品不超1亿元，累计不超11亿元[9] 议案表决 - 《2024年度总经理工作报告》等多项议案表决同意票9票，反对票0票，弃权票0票[2][3][4][5][6][8][9][10][13][14] 议案审议 - 《2024年度财务决算报告》等议案需提交2024年年度股东大会审议[4][5][6][8][9][10][12][13] - 《2024年度内部控制自我评价报告》通过第六届董事会审计委员会和独立董事专门会议审议[8] - 《关于开展期货套期保值业务的议案》获独立董事专门会议明确同意[9] - 《关于2024年度计提资产减值准备的议案》通过第六届董事会审计委员会和独立董事专门会议审议[10] - 《关于公司董事、监事、高级管理人员薪酬方案的议案》提交2024年年度股东大会[12] - 《关于提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票的议案》获监事会、独立董事专门会议同意[13]