沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 监事会关于公司 2024 年相关事项的审核意见 一、关于公司《2024 年年度报告及摘要》的审核意见 监事会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》等有关规定， 对公司《2024 年年度报告及摘要》进行了审核，认为：董事会编制和审议公司 《2024 年年度报告及摘要》的程序符合法律、行政法规及中国证监会的有关规 定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司经营情况和财务状况，不存在虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、关于公司《2024 年度内部控制自我评价报告》的审核意见 经认真审阅公司董事会编制的《2024 年度内部控制自我评价报告》，监事 会认为：公司依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企 业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板 上市公司规范运作》等相关法律、法规的规定，结合公司自身经营特点和管理需 要，在充分考虑内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等内控 组成要素的基础上，建立了较为完善的内部控制制度。公司内部控制组 ...

沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 证券代码：002731 证券简称：萃华珠宝 公告编号：2025-021 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 一、审议通过《2024 年度监事会工作报告》 《 2024 年 度 监 事 会 工 作 报 告 》 详 见 公 司 信 息 披 露 网 站 巨 潮 资 讯 网 （http://www.cninfo.com.cn）上的公告。 本议案尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议。 表决结果：3 票同意、0 票反对、0 票弃权 二、审议通过《2024 年度财务决算报告》 《 2024 年 度 财 务 决 算 报 告 》 请 参 见 公 司 信 息 披 露 媒 体 巨 潮 资 讯 网 （http://www.cninfo.com.cn）上的公告。 本议案尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议。 第六届监事会第八次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）第六届监事会第八次 会议于 2025 年 4 月 18 日上午 11:00 点在公司会议室以现场会议方式召开。本次 会 ...

利润分配 - 2024年度以256,156,000股为基数，每10股派发现金红利0.90元，拟派现23,054,040元[6] 期货套期保值 - 公司拟对黄金产品期货套期保值开仓保证金余额不超10亿元，锂盐产品不超1亿元，累计不超11亿元[9] 议案表决 - 《2024年度总经理工作报告》等多项议案表决同意票9票，反对票0票，弃权票0票[2][3][4][5][6][8][9][10][13][14] 议案审议 - 《2024年度财务决算报告》等议案需提交2024年年度股东大会审议[4][5][6][8][9][10][12][13] - 《2024年度内部控制自我评价报告》通过第六届董事会审计委员会和独立董事专门会议审议[8] - 《关于开展期货套期保值业务的议案》获独立董事专门会议明确同意[9] - 《关于2024年度计提资产减值准备的议案》通过第六届董事会审计委员会和独立董事专门会议审议[10] - 《关于公司董事、监事、高级管理人员薪酬方案的议案》提交2024年年度股东大会[12] - 《关于提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票的议案》获监事会、独立董事专门会议同意[13]

关于 2024 年度利润分配预案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、 审议程序 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 18 日 召开第六届董事会第九次会议、第六届监事会第八次会议，审议通过了《2024 年 度利润分配预案》的议案，本议案尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议。 二、 2024 年度利润分配预案的基本情况 （一）基本内容 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 证券代码：002731 证券简称：萃华珠宝 公告编号：2025-024 沈阳萃华金银珠宝股份有限公司 1、分配基准：2024 年度。 2、经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）出具的立信中联审字 [2025]D-0635 号《2024 年度审计报告》确认，公司 2024 年度归属于上市公司股 东的净利润为 216,691,690.62 元，2024 年期末合并报表可供股东分配的利润为 1,069,901,733.08 元。母公司 2024 年度实现净利润 196,740,851.08 元，根据《中 华人民共和国公司法》《公司章程》等相关 ...

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为4,437,882,825.07元，较2023年的4,564,892,113.94元减少2.78%[20] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为216,691,690.62元，较2023年的172,717,009.49元增长25.46%[20] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为63,576,976.05元，较2023年的15,174,801.35元增长318.96%[20] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为48,871,483.24元，较2023年的200,753,928.59元减少75.66%[20] - 2024年基本每股收益为0.85元/股，较2023年的0.67元/股增长26.87%[20] - 2024年稀释每股收益为0.85元/股，较2023年的0.67元/股增长26.87%[20] - 2024年加权平均净资产收益率为13.35%，较2023年的12.11%增长1.24%[20] - 2024年末总资产为5,833,452,965.22元，较2023年末的5,236,226,267.29元增长11.41%[20] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为1,711,593,324.63元，较2023年末的1,516,097,630.96元增长12.89%[20] - 2024年各季度营业收入分别为11.82亿元、9.12亿元、12.30亿元、11.13亿元[25] - 2024年各季度归属于上市公司股东的净利润分别为6020.09万元、2219.87万元、3430.45万元、9998.75万元[25] - 2024年非流动性资产处置损益为186.10万元，2023年为30.80万元，2022年为818.24万元[27] - 2024年计入当期损益的政府补助为179.33万元，2023年为484.59万元，2022年为1024.07万元[27] - 2024年非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益为2.02亿元，2023年为2.13亿元[27] - 2024年公司珠宝相关业务收入36.46亿元，与上年同期相比下降14.38%[34] - 2024年公司珠宝相关业务成本32.30亿元，与上年同期相比下降17.36%[34] - 2024年公司珠宝相关业务毛利率为11.41%，比上年增加3.20%[34] - 2024年公司营业收入44.38亿元，较2023年的45.65亿元下降2.78%[134] - 销售商品收入37.40亿元，占比84.27%，同比降10.10%；加工费收入2.51亿元，占比5.65%，同比增178.84%[134] - 黄金产品收入31.73亿元，占比71.49%，同比降19.17%；锂产品收入5.44亿元，占比12.25%，同比增160.10%[134][136] - 销售商品毛利率8.42%，同比增1.19%；加工费毛利率21.52%，同比降3.44%[137] - 黄金产品毛利率10.05%，同比增3.03%；锂产品毛利率 -2.53%，同比降9.73%[137] - 东北地区毛利率17.47%，同比增1.67%；华南地区毛利率9.05%，同比增4.47%[137] - 珠宝行业销售量和生产量分别下降36.10%和47.45%；锂盐行业销售量和生产量分别上升100.3%和90.40%[139][140] - 批发业务收入35.16亿元，占比79.23%，同比降12.51%；其他业务收入6.94亿元，占比15.63%，同比增120.21%[136] - 批发业务营业成本32.23亿元，占比80.93%，同比降14.43%；其他业务营业成本6.03亿元，占比15.15%，同比增140.28%[142] - 珠宝行业销售量6.78吨，较2023年的10.61吨下降36.10%；生产量1.44吨，较2023年的2.74吨下降47.45%；库存量6.01吨，较2023年的5.83吨增长3.10%[143] - 锂盐行业销售量36,240.84吨，较2023年的18,093.75吨增长100.30%；生产量34,860.38吨，较2023年的18,312.56吨增长90.40%；库存量6,838.79吨，较2023年的3,754.78吨增长82.10%[143] - 黄金产品营业成本2,853,764,87.03元，占比71.66%，较2023年下降21.80%；锂产品营业成本557,538,200.02元，占比14.00%，较2023年增长187.36%[145] - 销售费用68,886,882.44元，较2023年下降3.82%；管理费用78,082,982.99元，较2023年增长39.59%；财务费用95,993,500.66元，较2023年增长32.27%；研发费用4,029,595.74元，较2023年下降76.10%[148] - 经营活动产生的现金流量净额48,871,483.24元，较2023年下降75.66%；投资活动产生的现金流量净额 -83,645,987.45元，较2023年下降87.54%；筹资活动产生的现金流量净额2,687,090.10元，较2023年下降99.46%[150] - 公允价值变动损益199,862,745.59元，占利润总额比例73.63%，因公司报告期末确认业绩承诺或有对价的公允价值增加所致[155] - 资产减值 -125,189,446.47元，占利润总额比例 -46.12%，因公司控股子公司思特瑞锂业计提存货跌价所致[155] - 货币资金470,011,501.81元，占总资产比例8.06%，较年初下降1.70%；应收账款171,339,122.11元，占总资产比例2.94%，较年初下降0.57%[157] - 存货金额为12,002,735.0元，占比55.07%，较上期占比增长4.88%[158] - 固定资产金额为832,129,546.66元，占比14.26%，较上期占比增长5.86%[158] - 在建工程金额为22,003,214.12元，占比0.38%，较上期占比减少6.82%[158] - 短期借款金额为1,324,252,536.17元，占比22.70%，较上期占比增长0.76%[158] - 合同负债金额为156,776,451.30元，占比2.69%，较上期占比增长1.81%[158] - 长期借款金额为402,766,163.86元，占比6.90%，较上期占比减少5.17%[158] - 交易性金融资产金额为394,303,318.48元，占比6.76%，较上期占比增长3.05%[158] - 一年内到期的非流动负债金额为273,598,306.96元，占比4.69%，较上期占比增长2.55%[158] - 以公允价值计量的金融资产期初数为221,268,500.91元，期末数为404,179,466.03元[162] - 深圳市萃华珠宝首饰有限公司总资产22.37亿元，净资产9.38亿元，营收2994.55万元，净利润1.31亿元，同比增长37.86%[174] - 萃华廷(北京)珠宝有限公司总资产1.26亿元，净资产6718.66万元，营收1.11亿元，净利润262.13万元[174] - 四川思特瑞锂业有限公司总资产13.75亿元，净资产1.49亿元，营收7.92亿元，净利润 - 6509.77万元，同比上涨65.06%，归属母公司净利润 - 3948.50万元[174][175] 各条业务线表现 - 2024年公司珠宝相关业务收入36.46亿元，与上年同期相比下降14.38%[34] - 2024年公司珠宝相关业务成本32.30亿元，与上年同期相比下降17.36%[34] - 2024年公司珠宝相关业务毛利率为11.41%，比上年增加3.20%[34] - 报告期公司锂盐相关业务收入79,196.38万元，同比上升21.07%，成本74,556.34万元，同比上升40.33%，毛利率5.86%，比上年下降12.92%[44] - 2024年储能型锂电池占比22.22%[44] - 公司销售模式包括直营与加盟批发，批发营业收入297,233.81万元，毛利率8.70%，直营营业收入22,789.31万元，毛利率31.46%，合计营业收入320,023.12万元，毛利率10.33%[60][62] - 公司生产模式为自产与委外加工结合，自产金额58,505.66万元，占比16.49%，委外加工金额296,238.77万元，占比83.51%，合计354,744.43万元[63][66] - 公司采购模式是现货交易与租赁业务结合，现货交易采购黄金7,516,991.08克，金额412,134.06万元，占比90.40%，租赁业务采购黄金798,000.00克，金额41,444.07万元，占比9.60%，合计采购金额453,578.13万元[67][71] - 公司锂盐业务主要原材料包括工业级碳酸锂等，采用现货采购和长期合作协议结合的采购模式[82] - 锂盐业务生产模式是以销定产和以产定销结合，非核心环节委外加工[83] - 锂盐业务主要产品有电池级碳酸锂等，业务有直接销售和来料加工两种[84] - 公司锂盐业务核心技术领头人是“冷冻法”发明者，核心团队参与磷酸二氢锂产品国家标准制定及《锂冶炼厂工艺设计规范》审查[126] - 公司是国内少数规模化、商业化使用多种粗制锂原料的锂盐生产商[126] - 公司锂盐产品包括氢氧化锂、碳酸锂、磷酸二氢锂，已通过多项认证，磷酸二氢锂产能位居前列且可大批量供应[127] - 销售商品收入37.40亿元，占比84.27%，同比降10.10%；加工费收入2.51亿元，占比5.65%，同比增178.84%[134] - 黄金产品收入31.73亿元，占比71.49%，同比降19.17%；锂产品收入5.44亿元，占比12.25%，同比增160.10%[134][136] - 销售商品毛利率8.42%，同比增1.19%；加工费毛利率21.52%，同比降3.44%[137] - 黄金产品毛利率10.05%，同比增3.03%；锂产品毛利率 -2.53%，同比降9.73%[137] - 批发业务收入35.16亿元，占比79.23%，同比降12.51%；其他业务收入6.94亿元，占比15.63%，同比增120.21%[136] - 批发业务营业成本32.23亿元，占比80.93%，同比降14.43%；其他业务营业成本6.03亿元，占比15.15%，同比增140.28%[142] - 珠宝行业销售量6.78吨，较2023年的10.61吨下降36.10%；生产量1.44吨，较2023年的2.74吨下降47.45%；库存量6.01吨，较2023年的5.83吨增长3.10%[143] - 锂盐行业销售量36,240.84吨，较2023年的18,093.75吨增长100.30%；生产量34,860.38吨，较2023年的18,312.56吨增长90.40%；库存量6,838.79吨，较2023年的3,754.78吨增长82.10%[143] - 黄金产品营业成本2,853,764,87.03元，占比71.66%，较2023年下降21.80%；锂产品营业成本557,538,200.02元，占比14.00%，较2023年增长187.36%[145] 各地区表现 - 华南地区收入23.59亿元，占比53.16%，同比降15.38%；华中地区收入4.38亿元，占比9.86%，同比增95.67%[136] - 东北地区毛利率17.47%，同比增

发行股票融资 - 融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%[2] - 发行数量不超发行前股本总数30%[2] - 发行对象不超35名特定对象[3] - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日股票均价80%[5] 股票转让限制 - 发行结束6个月内不得转让，特定情形下18个月内不得转让[6] 决议及授权 - 发行决议有效期至2025年年度股东大会召开[11] - 授权董事会确认发行条件及实施具体方案[12][13] 审议与审核 - 发行事项需2024年度股东大会审议，经深交所审核和证监会注册[17]

业绩总结 - 公司2024年财报于2025年4月18日获无保留意见审计报告[4] 资金数据 - 2024年期初往来资金总计1485.87万元[12] - 2024年度占用累计发生金额（不含利息）总计63.22万元[12] - 关联资金往来期末为1549.09万元[12] 关联方资金情况 - 新华峰实业2024年期初期末资金均为1011.10万元[12] - 萃华国际珠宝玩具2024年期初174.77万元，年度占用8.28万元[12] - 兴发化工2024年度占用51.91万元，期末余额54.94万元[12]

公司基本信息 - 萃华珠宝注册资本为25,615.60万人民币，持有四川思特瑞51%股权[20][22] - 四川思特瑞注册资本为11,764.71万人民币，拥有10000吨电池级氢氧化锂及8000吨微粉电池级碳酸锂产能生产基地，100000吨/年电池级磷酸二氢锂供应能力[21][22] - 截止2024年12月31日，公司有员工426人，其中管理人员43人、研发人员5人、销售人员11人、生产人员367人[23] 商誉及资产相关 - 截至评估基准日，萃华珠宝编制合并报表涉及的四川思特瑞资产组的核心商誉账面价值为50,032.84万元，累计计提商誉减值准备7,086.43万元[27][28] - 评估范围内固定资产58,682.91万元、在建工程1,058.20万元等，基准日含商誉资产组账面价值147,541.41万元[29] - 100%核心商誉金额为84,208.64万元[29] 评估相关 - 评估报告编号为中林评字【2025】104号，报告日为2025年04月16日，目的是为萃华珠宝编制年度财务报告开展减值测试提供参考[5][15] - 评估对象是合并四川思特瑞所形成的商誉及相关资产组，范围包括固定资产、在建工程等资产及商誉，价值类型为可收回金额，基准日为2024年12月31日[15][16] - 评估方法为现金流量折现法、公允价值减去处置费用法，确定包含核心商誉资产组的可收回金额为132,644.72万元[16][71] 未来展望 - 四川思特瑞2025年度营业收入预测为95839.79万元，2026年度为116811.53万元[83] - 四川思特瑞2025年度营业成本预测为75750.35万元，2026年度为93554.72万元[83]

业绩总结 - 2024年度公司合并营业收入44.3788282507亿元，较上期下降2.78%[8] - 2024年末公司资产总计58.33亿元，同比增长11.40%[29] - 2024年末公司负债合计40.50亿元，同比增长12.06%[31] - 2024年末公司股东权益合计17.83亿元，同比增长9.91%[31] - 公司2024年度营业总收入为443.79亿元，较上期有所下降[38] - 公司2024年度净利润为1.69亿元，同比增长81.64%[38] - 公司2024年度研发费用为402.96万元，较上期大幅下降[38] - 公司2024年度财务费用为9599.35万元，较上期有所增加[38] 财务数据变动 - 2024年末流动资产合计44.52亿元，同比增长19.69%[29] - 2024年末非流动资产合计13.81亿元，同比下降9.04%[29] - 2024年末流动负债合计35.16亿元，同比增长22.55%[31] - 2024年末非流动负债合计5.34亿元，同比下降28.32%[31] - 公司流动资产合计增幅约32.91%[33] - 公司非流动资产合计降幅约2.59%[33] - 公司货币资金增幅约2.05%[33] - 公司交易性金融资产增幅约102.79%[33] - 公司存货增幅约45.70%[33] 审计关键事项 - 审计将营业收入确认识别为关键审计事项[8] - 审计将存货跌价识别为关键审计事项[11] - 审计将商誉减值识别为关键审计事项[14] 股本变动 - 2008年公司改制为股份有限公司，总股本为11300万元[1] - 2014年公司首次公开发行3768万股，公开发行后总股本为15068万股[1] - 2019年公司以资本公积转增股本，总股本增至25615.60万股[1] 重要标准 - 重要的单项计提坏账准备的应收款项标准为100.00万元[63] - 账龄超过一年的重要的应付款项标准为500.00万元[63] - 重要的在建工程标准为1000.00万元[63] 会计政策与核算 - 公司会计年度自公历1月1日至12月31日[59] - 公司采用人民币为记账本位币[61] - 金融资产初始分类为三类，金融负债初始分类为两类[84] - 存货发出按加权平均法或个别认定法计价[125] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入[192]

股东大会信息 - 2025年第二次临时股东大会于4月14日15:00在沈阳召开[2] - 115人投票，代表股份56,825,846股，占比22.1841％[2][3] 议案表决情况 - 资产划转议案同意56,585,246股，占比99.5766％[4] - 业务划转议案同意56,587,646股，占比99.5808％[6] 表决结果认定 - 律师认为本次股东大会表决结果合法有效[8]