公司将按照上述问询函的要求，会同相关中介机构逐项落实并及时提交对 问询函的回复，回复内容将通过临时公告的方式披露，并在披露后通过深交所 发行上市审核业务系统报送相关文件。 | 证券代码：002753 | 证券简称：永东股份 | 公告编号：2025-010 | | --- | --- | --- | | 债券代码：127059 | 债券简称：永东转 2 | | 山西永东化工股份有限公司 关于收到深交所《关于山西永东化工股份有限公司申 请向特定对象发行股票的审核问询函》的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山西永东化工股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 21 日收 到深圳证券交易所（以下简称"深交所"）出具的《关于山西永东化工股份有 限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2025〕120017 号）。深交所发行上市审核机构对公司向特定对象发行股票的申请文件进行了 审核，并形成了审核问询问题。 二〇二五年四月二十一日 公司本次向特定对象发行股票事项尚需通过深交所审核，并获得中国证券 监督管理委员会（以下简称"中国 ...

文章核心观点 - 永东股份向特定对象发行股票申请获深交所受理，拟募资不超3.65亿元用于蒽油深加工项目及补充流动资金，该项目将带来经济效益，推动产品升级，放大产业链协同效应 [1][2][3] 产业链延伸与产品线丰富兼顾 - 募投项目“2×10万吨/年蒽油深加工项目”预计总投资2.66亿元，建成后将形成年产19万吨脱晶蒽油、0.5万吨蒽醌、0.2万吨咔唑的生产能力 [2] - 脱晶蒽油主要自用，蒽醌和咔唑主要外销，为高附加值产品，项目满产后每年节约外购成本与销售产品可实现利润总额合计5419.96万元，税后财务内部收益率为16.70%，投资回收期为7.22年(含建设期) [2] - 募投项目配套前次募投“7万吨/年特种炭黑生产线”及现有34万吨/年普通炭黑生产线，提高炭黑产品品质和稳定性，推动产品向高端化延伸 [2] - 项目投产后公司实现中高端炭黑关键原料自我供给，降低采购成本，提高质量稳定性，增强竞争力，延伸产业链，开拓新盈利增长点 [2] 进一步放大产业链协同效应推动产品结构优化升级 - 国家引导煤焦油深加工产业优化升级，下游市场对中高端炭黑产品需求持续增长，募投项目围绕市场需求，助公司抓住机遇，实现产品结构升级，提升中高端市场份额 [3] - 公司为高新技术企业，拥有32项专利，研发实力雄厚，自主研发的煤焦油基导电炭黑生产技术达国际先进水平，产品获“山西精品”认证，募投项目利用公司储备推动技术创新和产业升级 [3] - 公司通过“煤焦油加工+炭黑生产+尾气发电+精细化工新材料”形成可持续循环产业模式，募投项目完善该模式，为可持续发展奠定基础 [3]

公司基本信息 - 公司成立于2000年5月20日，股票在深圳证券交易所上市，简称永东股份，代码002753[12] - 法定股本为37,568.6457万元人民币，截至2024年9月30日总股本为375,689,819.00股[12] - 实际控制人刘东良、靳彩红夫妇截至2024年9月30日合计持有发行人30.32%的股份[37] 业务与产品 - 致力于高品质炭黑、煤焦油精细加工、新材料产品研发和生产，打造循环产业模式[13] - 产品主要包括炭黑和煤焦油加工产品，炭黑为主要产品[15] 业绩数据 - 2024年1 - 9月主营业务收入315,170.02万元，炭黑收入占比63.37%，煤焦油加工产品占比36.63%[16][17] - 2024年9月30日资产总计323,622.52万元，负债合计92,890.60万元，所有者权益230,731.92万元[19] - 2024年1 - 9月营业收入316,558.72万元，营业利润9,761.81万元，净利润8,211.46万元[21] - 2024年1 - 9月经营、投资、筹资活动现金流量净额分别为131.27万元、1,359.07万元、 - 13,058.52万元[22] - 2024年9月30日流动比率5.20倍，速动比率3.79倍，资产负债率28.70%[23] - 2024年1 - 9月利息保障倍数4.17倍，息税折旧摊销前利润17,235.45万元，应收账款周转率6.16次[23] - 2021 - 2024年1 - 9月出口销售收入占主营业务收入比重分别为11.51%、10.89%、8.57%和9.78%[36] - 2021 - 2024年1 - 9月综合毛利率分别为12.74%、4.42%、5.56%及5.23%[41] - 2021 - 2024年1 - 9月营业收入分别为375,901.68万元、450,402.08万元、456,298.53万元及316,558.72万元[42] - 2021 - 2024年1 - 9月扣非后归属母公司股东净利润分别为31,246.53万元、3,704.55万元、9,885.12万元及8,132.08万元[42] - 2021 - 2024年9月末存货账面价值分别为34,709.70万元、64,452.82万元、44,446.76万元和45,053.56万元，占流动资产比例分别为22.14%、32.91%、24.60%和27.15%[44] - 2021 - 2024年9月末应收账款账面余额分别为72,306.05万元、80,724.14万元、75,667.12万元和71,349.64万元，占当期营业收入比例分别为19.24%、17.92%、16.58%和22.54%[45] - 2021 - 2024年1 - 9月经营活动现金流量净额分别为4,116.22万元、 - 25,393.20万元、19,708.91万元及131.27万元[46] 风险因素 - 国家产业政策对煤焦油深加工产业支持力度降低会影响公司经营[24][25] - 行业竞争加剧，若不能保持优势会影响市场份额和盈利水平[26] - 主要原材料煤焦油等原料油约占全部生产成本的80%，价格波动影响成本和利润[28] - 煤焦油供应趋紧，供应商环保不达标或供求变化使公司面临原材料供应风险[29][30] - 稷山农商行经营不利或致公司长期股权投资资产减值[50] - 核心技术人员流失会对公司生产经营造成影响[51] - 极端情况或多风险叠加，公司可能业绩下滑50%以上[42] 募投项目与发行 - 募投项目新增19万吨脱晶蒽油、0.5万吨蒽醌、0.2万吨咔唑生产能力[56] - 向特定对象发行股票募集资金不超过36,500万元，用于“2×10万吨/年蒽油深加工项目”及补充流动资金[75] - 发行对象不超过35名（含）特定投资者，以现金认购[59][65][66] - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%[67] - 发行股票数量不超过发行前总股本的30%[70] - 发行对象认购股份自发行结束之日起6个月内不得转让[72] - 2024年12月23日召开第六届董事会第三次会议审议相关议案[90] - 2025年1月10日召开2025年第一次临时股东大会审议通过相关议案[91] - 保荐机构为中德证券有限责任公司，保荐代表人为汪洋、赵泽皓、崔学良[123]

公司基本信息 - 公司成立于2000年5月20日，上市地为深圳证券交易所，代码002753[16] - 工商登记注册资金为37,568.6457万元[16] - 截至2024年9月30日，总股本为375,689,819股[17] 业绩数据 - 2024年1 - 9月，营业收入316,558.72万元，净利润8,211.46万元[24] - 2024年9月30日，资产总计323,622.52万元，负债合计92,890.60万元[22] - 2024年1 - 9月，应收账款周转率6.16次，存货周转率8.94次[25] - 2021 - 2024年1 - 9月，营业收入分别为375,901.68万元、450,402.08万元、456,298.53万元及316,558.72万元[85] - 2021 - 2024年1 - 9月，扣非后归母净利润分别为31,246.53万元、3,704.55万元、9,885.12万元及8,132.08万元[85] - 2021 - 2024年1 - 9月，综合毛利率分别为12.74%、4.42%、5.56%及5.23%[84] 股本结构 - 截至2024年9月30日，有限售条件流通股份132,890,624股，占比35.37%，无限售条件流通股份242,799,195股，占比64.63%[18] - 截至2024年9月30日，前十大股东持股合计224,376,950股，占比59.72%，回购专用证券账户股份数为5,273,069股，占比1.40%[18][19] 发行情况 - 2024年度向特定对象发行股票，保荐机构为中德证券[2][4] - 发行股票面值1.00元/股，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%[41] - 发行股票数量不超过发行前公司总股本的30%[49] - 发行对象为不超过35名（含）的特定投资者[50] - 发行完成后，发行对象所认购股票自发行结束之日起6个月内不得转让[54] - 募集资金拟用于2×10万吨/年蒽油深加工项目及补充流动资金[48][49] 市场与行业 - 2023年公司炭黑产量占全国炭黑总产量的5.77%[103] - 2023年全国炭黑总产量625.7万吨[104] 技术与荣誉 - 截至2024年9月30日，拥有32项专利，其中发明专利20项，实用新型专利12项[108] - 2022年“煤焦油基导电炭黑”产品获首批“山西精品”认证[108] - 公司荣获普利司通公司“杰出贡献奖”、金宇轮胎集团“金牌供应商”奖项[115] - 公司被评为“中国炭黑十强企业”等[115]

业绩总结 - 2023年度公司实现营业收入456,298.53万元，较上期同比增长1.31%[6] - 期末资产总计32.57亿元，上年年末为33.64亿元[17] - 期末负债合计9.48亿元，上年年末为11.50亿元[15] - 期末所有者权益合计23.05亿元，上年年末为22.03亿元[15] - 本期营业利润为1.12亿美元，上期为0.395亿美元，同比增长183.40%[23] - 本期净利润为1.01亿美元，上期为0.396亿美元，同比增长155.99%[23] - 本期经营活动产生的现金流量净额为1.97亿美元，上期为 - 2.54亿美元，同比增长177.50%[28] - 本期投资活动产生的现金流量净额为0.70亿美元，上期为 - 2.09亿美元，同比增长133.46%[28] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为 - 1.88亿美元，上期为4.27亿美元，同比下降144.03%[28] 公司业务 - 公司主营业务为炭黑产品及煤焦油深加工产品的生产与销售[6] 股东信息 - 股东刘东良认缴注册资本43,125,000.00元，占比29.12867%[41] - 股东刘东杰认缴注册资本28,125,000.00元，占比18.99696%[41] - 股东深圳市东方富海投资管理股份有限公司认缴注册资本18,000,000.00元，占比12.15805%[41] - 社会公众普通股（A股）股东认缴注册资本38,550,000.00元，占比26.03850%[43] 会计政策 - 同一控制下企业合并以合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财报账面价值计量，差额调整资本公积或留存收益[55] - 非同一控制下企业合并成本为付出资产等公允价值，差额确认为商誉或计入当期损益[55] - 金融资产初始确认时分为以摊余成本计量、以公允价值计量且变动计入其他综合收益、以公允价值计量且变动计入当期损益三类[71] - 存货按成本初始计量，发出时按加权平均法计价，资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量[90][92] - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入，按各单项履约义务单独售价相对比例分摊交易价格计量收入[142] 税收政策 - 增值税税率为13%，城市维护建设税税率为5%，教育费附加税率为3%，地方教育费附加税率为20%，企业所得税税率为15%、25%[196] - 2023年1月1日至2027年12月31日，先进制造业企业可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[197] - 公司于2023年12月8日取得《高新技术企业证书》，2023 - 2025年度按15%的税率缴纳企业所得税[197][200]

财务审计与报告 - 《2021年审计报告》由中兴华于2022年4月28日出具[5] - 《2022年审计报告》由中兴华于2023年4月27日出具[6] - 《2023年审计报告》由立信于2024年4月25日出具[6] - 《前募鉴证报告》由立信于2024年12月23日出具，针对截至2024年9月30日止前次募集资金使用情况[6] - 最近一期财务报表为公司2024年1月1日至2024年9月30日未经审计的财务报表[6] 发行相关决策 - 2024年12月23日公司召开第六届董事会第三次会议，审议通过本次发行相关议案并提请2025年第一次临时股东大会审议[13] - 2025年1月10日公司召开2025年第一次临时股东大会，审议通过本次发行相关议案[13] 发行基本信息 - 2024年度公司拟向特定对象发行A股股票并上市[5] - 本次发行尚需深交所审核通过并取得中国证监会同意注册的批复[15] - 发行对象不超过35名（含）[24] - 发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的80%[25] - 发行对象认购股份自发行结束之日起六个月内不得转让[25] - 本次发行拟募集资金总额不超过36,500万元，用于2×10万吨/年蒽油深加工项目26,600万元和补充流动资金9,900万元[88] 股权与投资情况 - 截至2024年9月30日，公司出资14520万元认购稷山农商行6050万股股份，占总股本11%[28][29] - 2017年6月永东科技认缴诺博科技注册资本1000万元，占总注册资本10%；2021年4月股权划转后，公司直接持有诺博科技10%股权[32] - 截至2024年9月30日，公司前十名股东中刘东良持股97,031,250股，占比25.83%；刘东杰持股63,281,250股，占比16.84%；东方富海持股23,128,750股，占比6.16%等[38] - 截至2024年9月30日，公司回购专用证券账户股份数为5,273,069股，占比1.40%[39] - 截至2024年9月30日，刘东良为公司控股股东，持股97,031,250股，占比25.83%；刘东良与靳彩红为实际控制人，合计持股113,906,250股，占比30.32%[41] 资产与业务情况 - 截至本法律意见出具日，公司及其控股子公司共拥有14项不动产，且均已取得权属证书[56] - 截至2024年9月30日，公司及其控股子公司不存在租赁他人房产或土地的情形[57] - 截至2024年9月30日，公司及其控股子公司拥有9项中国境内注册商标、32项中国境内授权专利、1项域名[59] - 截至本法律意见出具日，公司的对外投资中有1家控股子公司永东科技和2家参股子公司稷山农商行和诺博科技[60] - 截至本法律意见出具日，公司有一家分支机构上海分公司[61] - 截至2024年9月30日，公司主要生产经营设备为机器设备，均由公司合法占有、使用，不存在重大权属争议及纠纷[62] - 截至2024年9月30日，公司正在履行的重大合同均以公司的名义对外签署，合法有效，不存在重大法律纠纷，合同履行不存在法律障碍[64] 其他财务数据 - 截至2024年9月30日，公司其他应收款余额为1,464,948.56元，其他应付款余额为779,159.05元[68] 合规与治理情况 - 报告期内，公司共召开7次股东大会、27次董事会及18次监事会[74][75] - 公司现任董事会中有3名成员为独立董事[79] - 公司公开发行可转换公司债券“永东转2”履行了必要手续，符合规定[65] - 截至2024年9月30日，公司及其控股子公司不存在重大侵权之债[66] - 报告期内，公司不存在对外担保，有实际控制人向公司提供借款担保[67] - 报告期内，公司无合并、分立、减少注册资本情形，未实施重大资产重组交易[69][70] - 截至法律意见出具日，公司不存在拟进行的资产置换等计划[70] - 报告期内，公司监事、高级管理人员未发生变化，部分董事变动履行了法律程序[78] - 公司及其控股子公司报告期内依法纳税，无重大税收行政处罚[82] - 截至2024年9月30日，公司前次募集资金使用情况报告如实反映情况，使用和管理符合监管规定[91][92] - 截至2024年9月30日，公司及其控股子公司无标的金额1,000万元以上重大诉讼、仲裁案件，2024年12月5日因一般安全生产事故被处50万元行政处罚[93] - 截至2024年9月30日，公司控股股东、实际控制人、持有5%以上股份的股东无重大诉讼、仲裁及行政处罚[94] - 截至2024年9月30日，公司董事长、总经理无重大诉讼、仲裁及行政处罚[96] 发行其他情况 - 本次发行对象未确定，由董事会在授权范围内与保荐机构协商确定[97] - 最近一期末，公司除持有稷山农商行股权外无其他财务性投资[97] - 公司不存在类金融业务[98] - 本次发行不涉及向特定对象发行优先股[99] - 公司业务发展目标与主营业务一致，符合规定且无潜在法律风险[100] - 截至法律意见出具日，公司主体资格合法，本次发行获内部必要批准和授权[102] - 本次发行符合向特定对象发行股票实质条件[102] - 公司本次发行尚需获深交所审核通过及中国证监会同意注册[102]

股票发行申请 - 深交所受理公司向特定对象发行股票申请文件[1] 审核流程 - 深交所15个工作日内提首轮审核问询[3] - 2个月内出具审核意见或作终止决定[5] 审议会议 - 向不特定对象发行时，上市委审议会召开5日前公布信息[3] - 召开2日前将委员问询问题告知公司[3] 沟通规则 - 首轮问询前公司等不得与审核人员接触[6] - 问询后公司可申请沟通[6]

公司信息 - 公司证券代码为002753，简称为永东股份，债券代码为127059，简称为永东转2[1] 新策略 - 公司向特定对象发行股票申请于2025年4月3日获深交所受理[2][3] - 发行需通过深交所审核并获中国证监会同意注册方可实施，结果和时间不确定[3]

业绩总结 - 2021 - 2024年1 - 9月，公司营业收入分别为375,901.68万元、450,402.08万元、456,298.53万元及316,558.72万元[17] - 2021 - 2024年1 - 9月，扣非后归属母公司股东净利润分别为31,246.53万元、3,704.55万元、9,885.12万元及8,132.08万元[17] - 2024年1 - 9月炭黑产品销售收入199,733.95万元，产能25.50万吨，产量26.87万吨，销量26.30万吨[130] - 2024年1 - 9月改质沥青产品销售收入63,672.90万元，产能15.00吨，产量13.86吨，销量13.98吨[130] 用户数据 - 无 未来展望 - 业务发展规划包括打造金字品牌、调整产品结构、加大研发投入[138] - 推进技术创新战略，合理引进先进技术，开展技术交流和研发[138] - 强化人才战略，对现有人才培训，延揽各类人才，提高高端人才待遇[139][140] 新产品和新技术研发 - 公司自主研发的煤焦油基导电炭黑生产技术达国际先进水平，2022年“煤焦油基导电炭黑”获首批“山西精品”认证[70] 市场扩张和并购 - 本次向特定对象发行股票拟募集资金不超过36,500万元，用于2×10万吨/年蒽油深加工项目和补充流动资金[9][10] 其他新策略 - 公司原材料采购采用竞价采购制度，对供方进行初选、评价[111] - 公司采取直销模式，按区域划分销售区并派驻销售人员[112]

债券情况 - 2022年4月8日公开发行380万张可转换公司债券，总额38,000万元[3] - 永东转2转股期为2022年10月14日至2028年4月7日，初始转股价8.86元/股，后调为8.49元/股[3][4][5] - 截至2025年3月31日，永东转2尚有379,125,000元挂牌交易[6] 转股数据 - 2025年第一季度，永东转2因转股减少6,700元，转股数量788股[6] 股本结构 - 2025年第一季度，限售股数量132,890,624，占比35.37%[8] - 2025年第一季度，无限售股数量242,803,044，占比64.63%，因转股增加788股[8] - 2025年第一季度，总股本数量375,693,668，占比100.00%，因转股增加788股[8]