预算管理 - 公司全面预算经总经办预审并报董事长审批同意后执行[7][8] - 新增预算外支出延用预算报总经办预审后董事长审批，超预算支出需提交申请审批[8] - 财管中心负责监控预算进度和执行情况，定期向总经办提交报告[6][8] 资金审批 - 办理货币资金业务人员原则上三年轮换一次，其他关键财会岗位最长不超五年轮换[11] - 全资子公司等负责人对经营性采购等支付单笔不超200万元有审批权，200 - 500万元董事长或总经理可授权财务负责人审批，500万元以上报总经理及董事长审批[13] - 全资子公司等负责人对经营管理费用类支付单笔不超50万元有审批权，50万元以上报总经理及董事长审批[14] - 业务板块负责人对5万元以内与自身经营活动相关其他支出有审批权，5万元以上由董事长或总经理审批[18] - 1000万元以上（含）内部资金调度需公司总经理或董事长审批后办理[19] 资金业务流程 - 办理货币资金业务需经过支付申请、支付审批、支付复核、办理支付四个环节[21] - 公司采购支出应依据预算，超预算支出按规定经审批后方可支出[24] - 500万元（含）以上采购付款需总经理和董事长审批[27] 员工借款报销 - 个人借款余额原则上不得超过10万元[31] - 5万元（含）以上员工因公借款和报销需经业务板块第一负责人及财务负责人审批[30][32] 固定资产管理 - 单位价值2000元以上或预计使用寿命超1年的资产作为固定资产[39] - 3000元以上的工具采购由质量中心负责统一采购和管理[39] - 固定资产及低值易耗品每季度盘点一次，盘亏原值合计超5万应报总经办审批[39] 现金管理 - 库存备用现金设置限额不超过10万元[42] 报销规定 - 负责报销会计人员需在每月25日前通知未报销业务，次月5日前未处理完毕，出纳有权拒付[37] - 员工申请支付的到期可返回款项，应于到期之日起30日内办理退回手续[33] - 财管中心对实际发生超过三个月以上的费用不予报销[33] 应收账款管理 - 公司对半年以上到期应收款按一定比例暂扣销售人员销售佣金[54] - 公司登记销售合同款项到期应收时间及金额进行应收账款管理[54] - 无法收回的应收账款，经多级审批后核销，扣除销售人员销售佣金[54] 投资理财与融资 - 公司制定年度闲置自有资金投资理财计划，经董事会批准后，在额度内进行，单个金融机构短期理财产品投资期限不超一年[56] - 公司按年度制定合并报表范围内各主体综合授信和融资担保计划，经董事会批准后，由总经理或董事长在额度内审批办理[57] 发票与保函管理 - 申请开票人提交申请，财管中心审核无误后开具发票并通过邮箱发送[48] - 开具投标保函须提交招标文件等资料，开具其他保函须提交中标通知书等资料[50][51] - 经办人提交保函申请，财管中心审核无误后提交银行开具，开具完成后通知经办人领取[52] - 保函到期后，财管中心反馈到期日给销售部门，销售部门取回原件归还财管中心，财管中心办理解除手续[52] 财务档案管理 - 财务档案专人保管，非财务人员借阅需申请，重要档案借阅须经财管中心会计主管领导批准[59]

内幕信息管理 - 董事会是内幕信息管理机构，董事长为第一责任人，董秘为保密负责人[2] - 未经批准不得自行泄露内幕信息[3] 内幕信息范围 - 大额赔偿责任、计提大额资产减值准备等属内幕信息[7] - 5%以上股份被质押、冻结等情况属内幕信息[7] 内幕信息知情人 - 持有5%以上股份的股东及其相关人员属知情人范围[9] 登记备案 - 公开披露前记录并报备知情人信息[12] - 重大资产重组等情形报备《内幕信息知情人员登记表》[14] - 披露前后异常情况报送知情人档案[14] - 公开披露后五个交易日内报送档案及备忘录[16] - 档案及备忘录保存10年[16] 处分备案 - 处分决定做出后3个工作日报北京证监局和深交所备案[25] 责任追究 - 5%以上股份股东等违规泄密保留追究权利[27] 处罚结果处理 - 处罚结果报北京监管局和深交所备案并公告[30] 制度相关 - 各部门可制定保密制度报证券事务部备案[21] - 信息流转审批有三种情况及流程[19] - 提供未公开信息前确认签署保密协议或承诺[21] - 制度由董事会负责解释和修订[30] - 制度自董事会审议通过之日起实施和修改[31]

制度内容 - 公司制定独立董事现场工作制度完善治理结构[2] - 独立董事每年现场工作不少于15日并履职[3][4] - 公司为独立董事提供条件保障并承担核查费用[8][10] 制度实施 - 制度经董事会审议通过之日起实施[12]

委员会构成 - 薪酬与考核委员会成员由3名董事组成，2名独立董事，1名非独立董事[4] 委员会职责 - 负责制定董事、高管考核标准并考核，制定、审查薪酬政策与方案[8] 薪酬方案审批 - 董事薪酬计划报董事会同意并股东会审议通过实施，高管薪酬方案报董事会批准[9] 会议相关 - 每年至少开一次定期会议，提前两天通知委员[15] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议经全体委员过半数通过[15] 其他 - 会议记录由董事会秘书保存十年，细则自董事会审议通过施行[17][20]

董事会秘书设置 - 公司设1名董事会秘书，为高级管理人员，对公司和董事会负责[2] - 董事会秘书由董事长提名，董事会聘任或解聘[10] 任期与聘任 - 任期3年，自聘任日起至本届董事会任期届满止[11] - 原任离职后3个月内聘任新秘书，空缺超3个月董事长代行，6个月内完成聘任[11][15] 解聘与职责 - 特定情形下1个月内解聘秘书[14] - 应聘任证券事务代表协助秘书履职[13] 权利义务 - 秘书有了解公司财务和经营情况等权利[18] - 公司有为秘书提供工作条件等义务[18] 细则相关 - 细则自董事会审议通过生效，修改及解释权归董事会[20][21]

信息披露制度 - 制度适用于公司及相关方[2] - 报告披露前相关人员负有保密义务[3] - 公开披露年报前不得提前报送资料给无依据外部单位[5] 信息报送规定 - 报送未公开重大信息需登记内幕信息知情人[5] - 向政府部门报送内幕信息需保密传递[7] - 向特定外部人报送年报信息不得早于业绩快报[8] 审核与生效 - 对外报送信息需经审核和董事长批准[6] - 制度制定、修改需经董事会审议通过后生效[10] - 制度解释权归董事会[9]

审计委员会职责 - 对董事会负责，决议提交董事会审议[4] - 协调审计时间、审核财务信息等[4][5] 审计工作安排 - 与事务所协商确定审计时间并要求书面计划[7] - 进场前审阅报表并形成书面意见[7] 审计报告流程 - 事务所完成审计5个工作日内提交审核[8] - 提交表决决议时附工作总结和聘任意向[10] 会计师事务所聘任 - 续聘经股东会审议，否定则改聘[11] - 改聘需审计委员会评估，经董事会和股东会审议[12] 信息披露与报告 - 年报披露审计委员会履职情况[8] - 书面记录股东会决议披露后3个工作日报北京监管局[12]

人员适用范围 - 制度适用于大股东、特定股东、董事、高级管理人员等[2] 信息申报 - 董事、高级管理人员应委托公司申报个人及其近亲属身份信息[5] 股份转让限制 - 董事和高管上市一年内及离职后半年内不得转让股份[18] - 董事和高管在财报公告前特定时间内不得买卖股票[18] - 董事和高管任期届满前离职每年转让股份不超25%，不超1000股可一次性卖出[7] 可转让额度计算 - 每年首个交易日按上年末登记股份量25%算本年度可转让额度[8] - 上市满一年新增无限售股按75%锁定，未满一年按100%锁定[8][9] 减持方式限制 - 集中竞价90自然日内减持不超公司股份总数1%[11] - 大宗交易90自然日内减持不超公司股份总数2%，受让方6个月内不得转让[12] - 协议转让单个受让方受让比例不低于公司股份总数5%，受让后6个月内不得减持[12][13] 减持报告与公告 - 大股东、董事、高管减持需提前15个交易日报告备案并公告，时间区间不超三个月[16] - 减持完成或时间届满后2个交易日内公告[16] - 董事和高管股份变动2个交易日内公告[23] - 持股变动达规定按法规履行报告披露义务[23] 制度实施 - 本制度自董事会批准之日起实施[27]

人员管理 - 办理货币资金业务人员原则上三年轮换一次，其他关键财会岗位最长不超五年轮换一次[5] 资金审批 - 从银行提取现金5万元以下（含）由财务负责人审批，5万元以上由总经理或董事长审批[11] 现金稽核 - 现金稽核人员每月至少两次实地现金盘库[15] 报销管理 - 出纳每月25日前通知报销人员，次月5日前未处理完毕，出纳室有权拒付并报告领导[15] 账户备案 - 各单位开户后一周内将开户申请书和预留印鉴复印件报财务管理中心备案[15]

提名委员会组成 - 由3名董事组成，含2名独立董事、1名非独立董事[4] 产生与任期 - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 任期与董事会一致，可连选连任[4] 职责与运作 - 负责拟定董事等选择标准和程序，审核人选[7] - 会议三分之二以上委员出席可举行，决议过半数通过[14] 其他规定 - 必要时可邀请人员列席、聘请中介机构[15] - 工作细则经董事会审议通过施行，由董事会解释[18][19]