募集资金基本情况 - 2017年首次公开发行股票募集资金总额为人民币5.11亿元，扣除发行费用后实际募集资金净额为4.62亿元[1] - 发行价格为每股人民币6.10元，共计发行8,370万股[1] - 募集资金于2017年3月21日经会计师事务所验资确认到账[1] 2024年度募集资金使用情况 - 2024年实际使用募集资金5,029.66万元，累计已使用募集资金净额为84.66万元[2] - 累计收到银行存款利息和理财收益净额为7,243.85万元[2] - 项目资金结余永久补充流动资金3,000.73万元，累计永久补充流动资金6,318.52万元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金余额为0元，所有募集资金专户已完成销户[10] 募集资金管理和专户存储 - 公司制定了《募集资金管理制度》并采取专户存储管理[2] - 与多家银行及保荐机构签订了募集资金三方监管协议，确保专款专用[3] - 2019年向全资子公司河南中原快意电梯有限公司增资4,000万元用于北方生产制造中心建设项目[3] - 2019年签订募集资金四方监管协议，加强对子公司募集资金的管理[4] 募集资金投资项目变更情况 - 2020年终止电梯核心零部件生产线建设项目，剩余资金用于支付青皇工业区新地块价款及相关税费[5] - 北方生产制造中心建设项目投资规模调整为5,040万元，剩余资金投向青皇工业区新项目[5] - 2022年终止电梯生产扩建改造项目，剩余资金转入青皇工业区项目[7] - 青皇工业区项目投资预算由18,422万元调整至25,128.58万元[7] 募集资金投资项目结项情况 - 2023年北方生产制造中心建设项目结项，结余资金2,035.44万元永久补充流动资金[9] - 2024年营销服务网络升级项目结项，结余资金1,324.41万元永久补充流动资金[9] - 2024年企业技术中心建设项目结项，结余资金1,676.32万元永久补充流动资金[9] - 2024年青皇工业区项目结项，无结余资金[10] 募集资金使用效率 - 公司通过合理规划和使用募集资金，加强成本控制，降低项目总投入[17] - 使用暂时闲置募集资金进行现金管理获得理财收益[17] - 募集资金存放期间产生存款利息收入[17] - 累计理财收益和利息收入净额达7,243.85万元[2] 行业环境影响 - 受下游房地产市场影响，我国电梯市场规模增速趋缓[21] - 公司北方地区市场开拓不及预期，影响投资进度[21] - 扶梯业务市场拓展不及预期，2019-2021年出梯量持续下降[34] - 电梯市场竞争激烈，产品价格下降，原材料波动[34]

审计意见 - 会计师事务所出具无保留审计意见 确认公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则编制 公允反映2024年12月31日合并及母公司财务状况以及2024年度经营成果和现金流量[1] 关键审计事项 - 存货账面价值26,022.38万元被列为关键审计事项 其中账面余额26,547.69万元 计提跌价准备525.31万元[1] - 营业收入确认为关键审计事项 因存在管理层为达到特定目标操纵收入确认时点的固有风险[2] - 审计程序包括存货监盘、发出商品函证、收入截止性测试及合同抽样检查等[1][3][4] 财务表现 - 2024年度实现营业收入158,099.20万元 较上年同期下降4.93%[2] - 货币资金期末余额193,128,471.23元 其中受限资金73,800,058.90元[53] - 交易性金融资产657,108,835.31元 主要为理财产品投资[53] - 应收账款账面价值231,777,882.29元 计提坏账准备87,625,814.58元 计提比例27.42%[53] 业务特征 - 主营电梯产销、安装、维修、改造、保养等业务 采用订单式生产模式[2][9] - 销售模式为直销与经销相结合 电梯产品属于专门客户定制的特种设备[2] - 内销收入区分是否包含安装服务 外销收入以报关或安装验收为确认时点[42][43][44] 会计政策 - 存货计价采用加权平均法和个别计价法 按成本与可变现净值孰低计量[23] - 收入确认原则以客户取得商品控制权为时点 区分时段履约和时点履约[42] - 研发支出研究阶段计入当期损益 开发阶段满足条件可资本化[35] - 政府补助区分与资产相关和与收益相关 分别采用递延收益和其他收益处理[47][48]

核心观点 - 大信会计师事务所对快意电梯2024年度关联方资金占用情况出具无保留审核意见 确认公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规定 在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况[1][3] 关联方资金占用情况 - 上市公司子公司东莞市快意电梯工程服务有限公司存在非经营性资金往来 期初余额1512.48万元 本期增加31.29万元 本期偿还8.84万元 期末余额1534.93万元[2] - 河南中原快意电梯有限公司作为子公司存在非经营性资金往来 期初余额782.50万元 本期增加5.09万元 期末余额787.59万元[3] - 快意中东电梯有限公司作为子公司存在非经营性资金往来 期初余额231.29万元 本期增加0.54万元 本期偿还0.31万元 期末余额231.53万元[3] - 东莞市快安科技有限公司作为子公司存在非经营性资金往来 期初余额40.43万元 本期减少40.43万元 期末余额为0[3] - 快意（兰卡）电梯有限公司作为子公司存在非经营性资金往来 期初余额30.84万元 本期增加0.46万元 期末余额31.30万元[3] 经营性关联资金往来 - 广东晨爱永中实业投资有限公司（受实际控制人之弟控制）存在经营性往来 应收账款期初余额0.22万元 本期增加0.82万元 本期偿还0.82万元 期末余额0.22万元 合同资产期末余额1.26万元[3] - 东莞市盛鑫市场经营管理有限公司（受实际控制人之子控制）存在经营性往来 应收账款期初余额2.60万元 本期增加8.52万元 本期偿还7.56万元 期末余额3.56万元 合同资产期末余额0.26万元[4] - 东莞泰宝药业科技有限公司（受实际控制人之女配偶父母控制）存在经营性往来 应收账款期初余额162.51万元 本期增加7.60万元 本期偿还15.63万元 期末余额154.48万元[4] - 快意美好加装电梯（广州）有限公司（实控人之子任董事）存在经营性往来 应收账款期末余额201.93万元[6] 资金往来总体情况 - 上市公司与子公司非经营性资金往来小计期初余额2597.82万元 本期增加37.78万元 本期偿还49.57万元 期末余额2586.03万元[3] - 经营性关联资金往来小计期初余额4.34万元 本期增加18.73万元 本期偿还17.10万元 期末余额5.97万元[4] - 其他关联人及其附属企业经营性往来小计期初余额165.43万元 本期增加387.30万元 本期偿还27.65万元 期末余额525.08万元[6] - 所有关联方资金往来合计期初余额2767.59万元 本期增加443.81万元 本期偿还591.75万元 期末余额2619.65万元[6]

内部控制评价 - 公司审计了2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[8] - 大信会计师事务所认为公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 公司董事会认为在重大方面保持有效财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[10] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[12] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额100%[12] 评价组织与范围 - 公司董事会授权审计委员会负责内部控制评价组织实施[11] - 公司依据企业内部控制规范体系开展内部控制评价工作[11] - 纳入评价范围主要单位包括母公司及全部控股子公司[11] 公司制度建设 - 公司在公司治理、内部制度建设等方面建立相关体系和制度[13] - 公司建立oracle系统和OA协同办公系统，运行正常流程规范[18] - 公司运用MES平台把控生产过程，用电梯物联网系统消除安全隐患[18] - 公司制定采购及付款业务管理制度，付款按月按计划进行[19] - 公司制定销售与收款业务管理制度，将货款回收情况作考核指标[21] - 公司规范固定资产管理，每年至少清查盘点一次[21] - 公司制定财务报告相关制度，提高财务管理水平[22] - 公司制定《关联交易管理办法》，规范关联交易决策权限和审议程序[23] - 公司长期严格控制对外担保，未提供过担保[24] - 公司遵守《募集资金管理制度》，保证资金使用透明规范[28] 缺陷标准与情况 - 财务报告内部控制缺陷定量标准按利润总额、资产总额、营业收入总额错报划分[29] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准按错报金额划分[33] - 财务报告内部控制重大缺陷定性标准含8种情况[30] - 财务报告内部控制重要缺陷定性标准含4种情况[31] - 非财务报告内部控制重大缺陷定性标准含6种情况[33] - 非财务报告内部控制重要缺陷定性标准含4种情况[34] - 报告期内公司无财务报告内部控制重大、重要缺陷[34] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[34] 其他事项 - 公司与控股股东出资设立“东莞市快意公益基金会”参与公益事业[17]

快意电梯股份有限公司 控股股东及其他关联方占用 资金情况审核报告 大信专审字[2025]第 5-00010 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F,Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone： +86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。 二、注册会计师的责任 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工 ...

快意电梯股份有限公司 募集资金存放与实际使用情 况审核报告 大信专审字[2025]第 5-00009 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F,Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone： +86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 募集资金存放与实际使用情况审核报告 大信专审字[2025]第 5-00009 号 快意电梯股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的快意电梯股份有限公司（以下简称"贵公司"）《2024年度募集 资金存放与实际使用情况的专项报告》以下简称"募集资金存放 ...

快意电梯股份有限公司 重大信息内部报告制度 第一章 总则 第一条 为规范快意电梯股份有限公司（以下简称"公司"）重大信息内部报告工作， 保证公司内部重大信息的快速传递、归集和有效管理，及时、准确、全面、完整地披露 信息，维护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证 券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法 规的相关规定及《快意电梯股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），结合 公司实际，制定本制度。 第二条 公司重大信息内部报告制度是指当出现、发生或即将发生可能对公司股票及 其衍生品种交易价格产生较大影响的情形或事件时，按照本制度规定负有报告义务的有 关人员和公司，应当在第一时间将相关信息向董事长和董事会秘书报告的制度。 第三条 本制度所称"内部信息报告义务人"包括： （一）公司控股股东、实际控制人、持有公司5%以上股份的其他股东； 第四条 本制度适用于公司、全资子公司、控股子公司及参股公司。 第二章 重大信息的范围 快意电梯股份有限公司《重大信息内部报告制度》 （二）公司董事、监事、高级管理人员、各部门负责人； （三）公司控股子公司、分支机 ...

利润分配与公积金 - 分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[4] - 法定公积金转注册资本时，留存不少于转增前公司注册资本的25%[5] 股利派发与分红政策 - 股东大会对利润分配方案决议后，董事会2个月内完成股利（或股份）派发[5] - 当年盈利且有可分配利润时应分配，无重大投资计划，现金分配不少于当年可分配利润的10%[6] - 不同发展阶段和资金安排下，现金分红比例最低分别为80%、40%、20%[9] 政策调整与披露 - 调整或变更现金分红政策，需经出席股东大会股东所持表决权的2/3以上表决通过[12] - 年度盈利未提现金分红预案，应在年报说明原因等[16] - 应在年报披露利润分配预案和现金分红政策执行情况[16]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化属内幕信息[6] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[6] 管理与责任 - 董事会是内幕信息管理机构，董事长为主要责任人[2] - 内幕信息知情人违规，董事会视情节处分[20] - 发现违规核实追责并2个工作日报送监管[21] 档案与保密 - 内幕信息知情人档案至少保存10年[16] - 报送档案时董事长及董秘签字确认[18] - 内幕信息公开前知情人负有保密义务[18] 制度适用与执行 - 制度适用于下属各部门等[3] - 内幕信息报告及传递按制度执行[18] - 制度由董事会负责解释修订[24][25]

关联认定 - 关联法人包括持有公司5%以上股份的法人及其一致行动人等[5] - 关联自然人包括直接或间接持有公司5%以上股份的自然人等[5] 审议标准 - 关联自然人交易超30万、法人超300万且占净资产绝对值0.5%以上，经董事会审议[9] - 关联交易超3000万且占净资产绝对值5%以上，经股东会审议[9] - 为关联参股公司提供财务资助，经特定董事会审议并提交股东会[10] - 为关联人提供担保，经特定董事会审议并提交股东会[10] 表决规则 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，非关联董事相关表决[13] - 股东会审议关联交易，关联股东回避，非关联股东表决[13] - 重大关联交易经独立董事会议讨论后提交董事会[11] - 关联交易需股东表决权二分之一以上通过[14] 其他规定 - 子公司关联交易视同公司行为[19] - 部分关联交易按要求披露，部分还需审计或评估报告[16] - 证券部披露向深交所提交资料[16] - 为关联人担保及时披露并提交股东会[16] - 特定情况免予关联交易表决和披露[17] - 制度由董事会制定、解释和修订[19] - 制度经股东会审批通过后实施[19]