资产减值 - 2023年度计提各项资产减值准备80,684,683.54元，变动金额39,190,551.24元[1][3][6] - 计提应收账款坏账准备50,377,691.98元，影响超规定[3][4] - 本年减值及转回影响减少2023年度利润总额63,741,873.77元[6] 资产数据 - 应收账款账面原值1,385,869,487.07元，可收回金额951,101,418.07元[5] - 应收票据坏账准备本期变动 -238,174.06元[2] - 其他应收款坏账准备本期变动99,463.23元[3] - 合同资产减值准备本期变动6,882,079.39元[3] - 投资性房地产减值准备本期变动10,542,422.14元[3] - 固定资产减值准备本期变动2,074,995.03元[3] - 商誉减值准备本期变动10,924,066.06元[3]

公司治理 - 2023年召开13次董事会和5次股东大会，独立董事均出席[5] - 2023年董事会完成换届，选举程序合规[11] - 2024年1月完成独立董事选举，原独立董事届满离任[12] 独立董事履职 - 2023年独立董事参与战略委员会会议1次[5] - 2023年5月被选为薪酬与考核委员会主任委员[6] - 2023年主持提名委员会会议4次[6] - 2023年召开专门会议1次，审议通过1项议案[8] 合规披露 - 2023年度关联交易业务按要求预计及披露，表决程序合规[10] - 2023年度按规定编制并披露定期报告[10] 审计与人事 - 2023年续聘中审亚太为财务报告审计机构[11] - 2023年度提名、聘任董事和高管程序合规[11]

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况 的鉴证报告 中国·北京 BEIJING CHINA | | 1-2 | | --- | --- | | 1、鉴证报告 | | 2、关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 3-8 目 录 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及 《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的相关规定，本 公司就 2023 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告： 一、募集资金基本情况 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 董事会关于募集资金 2023 年度存放与实际使用情况的专项报告 1、实际募集资金金额、资金到账 ...

募集资金情况 - 2017年3月8日公司以11.61元/股发行2534万股，募集资金总额2.94亿元，净额2.67亿元[1] - 截至2022年12月31日，累计投入募投项目2.64亿元，未使用金额526.74万元[2] - 2023年利息收入扣除手续费净额0.10万元，526.84万元用于永久补充流动资金，年末余额为0 [3] - 2023年度实际投入相关项目的募集资金为0万元[8] - 募集资金总额为26,679.28万元，本年度投入85.35万元，累计投入26,441.11万元[23] 项目进度 - 补充工程项目配套资金项目截至期末投资进度为100.63%[23] - 设计研发中心项目截至期末投资进度为100.00%[23] - 建信天宸花园装饰工程和众冠时代广场装饰工程项目截至期末投资进度为102.83%[23] - 企业信息化建设项目截至期末投资进度为75.88%，原计划2022年12月达到预定可使用状态，现延期至2023年12月[23][24] 资金使用变更 - 累计变更用途的募集资金总额为4,194.86万元，比例为15.72%[23] - 2018年4月23日，公司将设计研发中心项目募集资金投资余额4,194.86万元全部用于建信天宸花园装饰工程和众冠时代广场装饰工程项目[24] 资金管理情况 - 2023年度不存在募集资金投资项目实施地点、方式变更情况[9] - 2023年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况[10] - 2022年7月19日，500万元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限不超十二个月[11] - 2023年度不存在用闲置募集资金进行现金管理情况[12] - 2023年5 - 6月，公司审议通过将剩余募集资金永久补充流动资金议案，7月21日完成专户注销[17] - 2023年度公司募集资金存放、使用、管理及披露无违规情形[19] 过往资金使用 - 2017 - 2022年期间，公司多次使用闲置募集资金暂时补充流动资金，金额分别为11,500.00万元、5,400.00万元、5,000.00万元、4,500.00万元、600万元、500万元[24] - 截至2022年12月31日，尚未使用的募集资金为526.74万元，其中26.74万元存放在募集资金专户，500万元用于暂时补充流动资金尚未到期[24] - 建信天宸花园装饰工程和众冠时代广场装饰工程项目截至2020年12月31日承诺投资金额已全部投入，之后由公司自有资金投入[25]

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 2023 年度营业收入扣除事项 的专项审核报告 中国·北京 BEIJING CHINA 目 录 | 一、专项审核报告 | 1-2 | | --- | --- | | 二、2022年度营业收入扣除情况明细表 | 3 | China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 2023 年度营业收入扣除事项的专项审核报告 中审亚太审字(2024) 004472 号 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司全体股东: 我们接受委托,在审计了深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司(以下简称 "美芝股份")2023年12月 31 目的合并及公司资产负债表,2023 年度的合并及 公司利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表以及财务报表 附注的基础上,审核了后附的《深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 2023 年 度营业收入扣除 ...

法定代表人：何申健 主管会计工作的负责人：古定文 会计机构负责人：秦素珍 3 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 金额单位：人民币元 | | | | | | 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | | 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | | | | | | 编制单位：深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 | | | | | | | | | 金额单位：人民币元 | | 非经营性资金占 用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的 关联关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2023年初占用 资金余额 | 2023年度占用累计发生 金额（不含利息） | 2023年度占用资金 的利息（如有） | 2023年度偿还 累计发生额 | 2023年末占用资 占用形成原因 金余额 | 占用性质 | | 现大股东及其附 | | | | | | ...

业绩情况 - 截至2023年末未弥补亏损-263,932,927.40元，达实收股本总额三分之一[1] - 近年扣非净利润为负，受宏观经济和地产调整影响[2] 业务策略 - 拓展业务，抓存量项目、拓增量客户[3] 资金管理 - 组建回款小组，催收账款，用法律维权[5] - 加强库存管理，监管调控资金使用[6] 内部管理 - 开展人力优化，建内控管理体系[6][7]

公司治理 - 2023年召开13次董事会和5次股东大会，独立董事均出席[4][5] - 2023年召开独立董事专门会议1次，审议通过1项议案[8] 独立董事履职 - 独立董事2023年主持薪酬与考核委员会第一次会议，核查2022年度董监高报酬[5] - 作为提名委员会委员参加会议3次，审议多项提名议案[6] - 作为审计委员会委员参加会议6次，与会计师事务所充分沟通[6] - 2023年5月调整为战略委员会委员，关注公司信息并献计献策[6] - 2023年度对多项事务发表同意独立意见[6][7] - 与内部审计机构及会计师事务所积极沟通，监督审计工作[8][9] 合规事项 - 对关联交易事项审查，表决程序合规，业务按要求预计及披露[10] - 2023年按规定编制并披露定期报告，经审议通过[10] - 独立董事对内部控制自我评价报告发表独立意见[10] - 同意续聘中审亚太为2023年度财务报告审计机构[11] - 审核补选董事候选人和聘任高管资料，程序合规[11]

中审亚太人员与业务规模 - 上年度末合伙人76人，注册会计师427人，签过证券服务审计报告的157人[1] - 最近一年收入总额69445.29万元，审计业务收入64991.05万元，证券业务收入29778.85万元[1] - 上年度上市公司审计客户41家，挂牌公司审计客户206家[1] 风险与诉讼 - 职业风险基金上年度年末数7694.34万元，职业保险累计赔偿限额40000万元[2] - 涉及公准肉食证券虚假陈述纠纷，诉讼金额约300万元[3] 监管情况 - 近三年因执业行为受行政处罚1次、监督管理措施9次、自律监管措施2次[4] 公司续聘情况 - 2023年4月24日董事会和监事会通过续聘议案，5月19日股东大会审议通过[5] 审计相关 - 对公司2023年度财务和内控审计，出具标准无保留意见报告[6] - 2023年4月14日审计委员会提议续聘，12月28日沟通审计初步情况，2024年4月15日听取专项汇报[8][9] - 审计委员会认为中审亚太年报审计表现良好，按时完成2023年审计工作[10]

华创证券有限责任公司 关于深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见 华创证券有限责任公司（以下简称"华创证券"或"保荐机构"）作为深圳 市美芝装饰设计工程股份有限公司（以下简称"美芝股份"或"公司"）的保荐 机构和持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易 所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公 司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管 要求》等相关规定的要求，对美芝股份募集资金 2023 年度存放与使用情况进行 了审慎核查。核查的具体情况如下： 一、募集资金基本情况 1、实际募集资金金额、资金到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市美芝装饰设计工程股份有限公 司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]265 号）核准，公司于 2017 年 3 月8日在深圳证券交易所以人民币11.61元/股的发行价格公开发行人民币普通股 （A 股）2,534 万股。本次发行募集资金总额为 294,197,400.00 元，扣除与发行 有关的费用 27,404,637.31 元，实 ...