关联资金余额 - 大股东年初与年末往来资金余额均为257,774.55元[13] - 2023年初其他关联资金往来余额总计21,113,531.17元[13] - 2023年末其他关联资金往来余额总计25,464,652.47元[13] 资金发生额 - 2023年度其他关联资金往来累计发生额总计20,956,912.16元[13] - 2023年度其他关联资金往来偿还累计发生额总计16,605,790.86元[13] 子公司预付款项 - 子公司年初预付款项余额4,885,023.38元，年末余额5,231,289.83元[13] 关联方应收及合同资产 - 关联方年初应收账款余额15,909,038.64元，年末余额2,732,555.96元[13] - 关联方合同资产2023年度发生额17,328,447.31元，年末余额同此[13] 关联自然人应收款 - 关联自然人杨水秀年初其他应收款余额4,431.78元，年末 -80,750.30元[13] - 关联自然人李强年初其他应收款余额57,262.82元，年末 -4,664.88元[13]

业绩相关 - 美芝股份2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[10] 风险提示 - 内部控制有不能防止和发现错报可能性[9] - 根据审计结果推测未来内控有效性有风险[9] 责任说明 - 健全和评价内控有效性是董事会责任[7] - 注册会计师对内控有效性发表审计意见[8]

内部控制 - 公司监事会检查2023年度内部控制建立健全及运行情况[1] - 公司建立健全内部控制制度和组织体系控制经营风险[1] - 《2023年度内部控制自我评价报告》客观反映公司内控情况[1]

2023 年度监事会工作报告 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 2023 年，深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司（以下简称"公司"）监事会全体 成员严格按照《公司法》《公司章程》《公司监事会议事规则》等相关规定，恪尽职守、 勤勉尽责，依法独立行使职权，促进公司的规范运作，切实维护公司和股东的合法权益。 监事会对公司经营活动、重大事项、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责情况进 行了监督，保障公司持续健康稳定的发展。现将监事会 2023 年主要工作情况报告如下： 一、监事会会议召开情况 报告期内，公司监事会共召开了 9 次会议，会议的召集与召开程序、出席会议人员 的资格、会议表决程序、表决结果和决议内容均符合法律法规和《公司章程》的规定， 有效履行了审查和监督等职责。现将会议情况及决议内容总结如下： | 序 | 会议名称 | 召开日期 | 召开 | 审议通过的议案 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 号 | | | 方式 | | | 1 | 第四届监事会第十七次 | 2023.01.10 | 现场结 | 《关于补选公司第四届监事会非职工代表监 ...

证券代码：002856 证券简称：美芝股份 公告编号：2024-034 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 董事会关于公司2023年度拟不进行现金分红的专项说明 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、公司 2023 年度利润分配预案 经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）审计，深圳市美芝装饰设计工程股份 有限公司（以下简称"公司"）2023 年度合并归属于母公司股东的净利润为 -173,514,504.18 元，2023 年末公司合并未分配利润为-263,932,927.40 元。2023 年度母公司实现的净利润为-141,459,080.52 元，2023 年末母公司未分配利润为 -232,357,723.81 元。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》 及《公司章程》等有关规定，经公司第五届董事会第三次会议决议，公司 2023 年度 利润分配预案为：2023 年度公司不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增 股本。 二、公司 2023 年度拟不进行现金分红的原因 《公司章程》中有关利润分配的规定如下 ...

业绩总结 - 2023年度美芝股份工程收入为869,648,079.54元，占营业收入总额的99.05%[10] - 2023年度美芝股份工程成本为909,464,517.64元，占营业成本总额的98.66%[10] - 2023年度营业总收入为878,021,630.85元，上期为1,667,193,794.58元[27] - 2023年度营业总成本为1,042,802,791.99元，上期为1,663,311,934.35元[27] - 2023年度净利润为 -188,116,226.89元，上期为 -138,845,966.08元[27] - 营业收入本期金额为5.74亿元，上期金额为14.36亿元[44] - 营业成本本期金额为6.09亿元，上期金额为13.63亿元[44] - 营业利润本期亏损1.49亿元，上期亏损1.82亿元[44] - 利润总额本期亏损1.47亿元，上期亏损1.85亿元[44] - 净利润本期亏损1.41亿元，上期亏损1.41亿元[44] - 综合收益总额本期亏损1.41亿元，上期亏损1.41亿元[44] 资产负债 - 截至2023年12月31日，应收账款及合同资产账面价值为1,372,840,220.63元，占资产总额比例为63.30%[11] - 2023年应收账款余额为1,385,869,487.07元，计提的坏账准备为434,768,069.00元[11] - 2023年合同资产余额为473,469,571.10元，计提的减值准备为51,730,768.54元[12] - 流动资产期末余额为1,579,819,635.20元，较上年年末的1,761,698,349.14元有所下降[24] - 非流动资产期末余额为588,920,873.73元，上年年末为488,270,688.07元[24] - 资产总计期末余额为2,168,740,508.93元，上年年末为2,249,969,037.21元[24] - 流动负债期末余额为1,717,900,139.85元，上年年末为1,564,966,117.11元[26] - 非流动负债期末余额为75,195,860.08元，上年年末为121,364,658.38元[26] - 负债合计期末余额为1,793,095,999.93元，上年年末为1,686,330,775.49元[26] - 归属于母公司股东权益合计期末余额为355,499,288.41元，上年年末为534,810,216.42元[26] - 少数股东权益期末余额为20,145,220.59元，上年年末为28,828,045.30元[26] - 股东权益合计期末余额为375,644,509.00元，上年年末为563,638,261.72元[26] 现金流 - 2023年度经营活动现金流入小计为1,051,588,201.97元，上期为1,244,619,479.52元[29] - 2023年度经营活动现金流出小计为1,125,864,470.51元，上期为1,272,615,633.26元[29] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额为 -74,276,268.54元，上期为 -27,996,153.74元[29] - 2023年度投资活动产生的现金流量净额为 -3,602,060.40元，上期为 -60,145,083.26元[29] - 2023年度筹资活动产生的现金流量净额为128,002,097.53元，上期为47,460,195.40元[29] - 2023年末现金及现金等价物余额为73,459,080.23元，上期为23,335,311.64元[29] 其他 - 2023年度纳入合并范围的子公司共8户，比上期增加2户[59] - 2023年会计政策变更使所得税费用减少541,293.03元，递延所得税资产增加569,517.71元，未分配利润增加569,517.71元[165] - 2022年会计政策变更使所得税费用增加207,478.06元，递延所得税资产减少235,702.74元，未分配利润增加235,702.74元[166] - 2021年会计政策变更使递延所得税资产减少28,224.68元，未分配利润增加28,224.68元[166]

独立董事评估 - 公司对2023年度三位独立董事独立性进行评估[1] - 三位独立董事未任其他职务，与公司及股东无利害关系[1] - 公司独立董事符合独立性法规要求[1]

深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制自我评价报告是公司内审部的责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可 能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控 制自我评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制缺陷的认定情况，于内部控制自我评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，内审部认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制自我评价报告 基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 2023 年度内部控制自我评价报告 自内部控制自我评价报告基准日至内部控制自我评价报告 ...

会议召开情况 - 2023年召开13次董事会和5次股东大会[4][5] - 审计、提名、薪酬与考核委员会分别开会6、4、2次[5][6] - 2023年独立董事专门会议召开1次[8] 报告与意见 - 2023年按规定编制披露定期报告[10][11] - 独立董事就多事项发表独立意见[11]

审计机构情况 - 拟续聘中审亚太为2024年度审计机构[2] - 2023年末中审亚太有合伙人76人、注会427人、签过证券报告注会157人[3][4] - 中审亚太最近一年收入总额69445.29万元，审计业务64991.05万元，证券业务29778.85万元[4] - 2023年中审亚太上市公司年报审计客户41家，挂牌公司206家[4] - 上一年度中审亚太上市公司审计收费6806.15万元，挂牌公司3102.98万元[4] - 上一年度中审亚太职业风险基金7694.34万元，责任险累计赔偿限额40000万元[4] - 中审亚太近三年刑事处罚0次、行政处罚1次、监管措施9次、自律措施2次、纪律处分0次[4] - 16名中审亚太从业人员近三年刑事处罚0次、行政处罚1次、监管措施9次、自律措施2次[4] 人员情况 - 项目合伙人王湘飞2002年7月成注会，近三年签上市公司报告2份、新三板报告4份[6] - 签字注会龚军辉2023年开始服务公司，近三年签和复核上市公司超1家[7] - 质控复核人马玉婧2022年开始担任，近三年复核上市公司报告16份、新三板报告81份[7] - 项目合伙人等近三年无违规处罚记录[7] - 中审亚太及人员无违反独立性情形[7] 费用与决策 - 拟支付2024年审计费用120万元，年报财务100万元、内控20万元[9] - 董事会审计委员会同意续聘[10] - 2024年4月25日董事会9票同意通过续聘议案[10] - 2024年4月25日监事会3票同意通过续聘议案[10] - 续聘议案需2023年年度股东大会审议批准[10] 时间信息 - 公告发布于2024年4月26日[12]