重大对外投资审议标准 - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等多项指标需经董事会、股东会审议[6][7][8] - 交易标的为“购买或出售资产”累计达最近一期经审计总资产30%需股东会审议并2/3以上通过[8] 对外投资董事会审议标准 - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等多项指标需董事会审议并披露[9] 对外投资流程 - 投资建议由公司股东等书面提出[13] - 总经理组织研究，必要时咨询外部机构和专家[14][15] - 可行项目编制方案并按权限决策[15] - 需政府批文的项目应取得相关批文[16] 投资项目后续处理 - 实施中总经理可提议修改等，经股东会批准的项目修改需股东会审议[18] - 完成后总经理组织检查并报告[19][20] 对外投资处置 - 特定情况可回收或转让，应符合规定[23][24][22]

董事任职与离职 - 董事辞任致董事会低于法定人数，改选就任前原董事履职[4] - 董事、高管辞任提交书面报告，公司收报告生效，两交易日内披露[4] - 董事任期届满未获连任，换届股东会决议通过之日自动离职[5] 离职交接与义务 - 董事和高管离职生效后5个工作日内完成移交并签署确认书[9] - 董事和高管辞任或任期届满后2年内忠实义务仍有效[11] 股份转让限制 - 董事和高管任职期间每年转让股份不得超所持同类总数25%[11] - 董事和高管离职后半年内不得转让所持公司股份[11] 异议处理与任职限制 - 离职董高对追责决定有异议，15日内向审计委员会申请复核[14] - 因贪污等犯罪判刑，执行期满未逾5年等情形不能担任董高[6] 制度生效 - 本制度自股东会审议通过之日起生效并实施[18]

审计委员会构成 - 由三名非高管董事组成，一名非独立董事，至少一名独立董事为专业会计人士[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[5] - 设主任委员一名，由独立董事中会计专业人士担任[5] 审计委员会任期 - 任期与董事会任期一致，届满连选可连任[5] 审计委员会职责 - 相关事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[8] - 督导内审部至少每半年对重大事件和大额资金往来检查一次[15] 审计委员会会议 - 每季度至少召开一次，可召开临时会议[18] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[18] - 会议通知提前三天送达，可豁免，紧急时口头通知[18] - 变更会议事项需提前一日通知，不足一日处理方式[22] - 表决方式为投票表决，可视频、电话会议[22] - 委员应亲自出席，可书面委托，独立董事委托要求[22] - 必要时邀请公司人员列席[23] 其他规定 - 会议制作决议和记录，资料保存至少十年[23] - 发现经营异常可调查，必要时聘中介，费用公司支付[23] - 会议程序、表决和决议遵循相关规定[24][25] - 出席人员对资料和内容保密[25] - 细则由董事会修订、解释，通过后生效实施[28][29]

战略与发展委员会设立 - 公司董事会设战略与发展委员会，负责长期战略和重大投资决策建议[2] 成员构成与选举 - 成员由三名董事组成，经提名选举产生[4] - 主任委员由董事长担任，任期与董事会一致[5] 主要职责 - 对发展规划、重大投融资等研究建议，审议评估监督重大ESG事项[8] 会议规则 - 由主任委员召集，提前三日通知，紧急情况除外[13] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[13] 资料保存与细则生效 - 会议记录等资料由董事会办公室保存至少十年[16] - 细则自董事会通过生效，由董事会修订解释[19][20]

独立董事专门会议规则 - 特定事项经会议审议且全体独立董事过半数同意后提交董事会[3] - 独立董事行使特别职权需经会议审议且全体过半数同意[4] - 公司提前3日通知全体独立董事开会，紧急情况可豁免[5] - 会议由过半数独立董事推举一人召集主持[8] - 会议需三分之二以上独立董事出席方可举行[9] - 会议决议需全体独立董事过半数通过才有效[5] 其他规定 - 会议通知至少提前3日以电子或书面方式发出[5] - 会议档案保存期限至少为十年[7] - 本制度自董事会审议通过之日起生效实施[9]

提名委员会组成 - 由三名董事组成，独立董事不少于二名[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任[6] 任期与会议 - 任期与董事会一致，可连选连任[4] - 会议三分之二以上委员出席方可举行[13] - 提前三日通知，紧急情况除外[12] 职责与资料保存 - 负责研究选择标准和程序，提建议[7] - 会议记录等资料保存至少十年[14]

董秘设置 - 公司设1名董事会秘书，为高级管理人员和深交所指定联系人[2] 任职资格 - 近三十六个月受处罚或多次通报批评人士不得担任董秘[7] 聘任解聘 - 董秘由董事长提名，经董事会聘任或解聘，可连选连任[12] - 原董秘离职应三个月内聘任新董秘[12] - 空缺超三个月董事长代行职责，六个月内完成聘任[12] - 解聘需充分理由，出现规定情形应一个月内解聘[15] 履职协助 - 聘任董秘同时应聘任证券事务代表协助履职[12] 细则生效 - 细则自董事会审议通过之日起生效实施[21]

董事津贴制度 - 独立董事、外部董事实行固定津贴制，数额由股东会定[1] - 津贴税前，公司代扣个税，按核定标准按月发放[1][2] 费用报销 - 独立董事、外部董事履职合理费用公司据实报销[2] - 费用报销需本人、董事长、财务负责人签字[3] 其他规定 - 无故缺席会议扣减津贴，办法由董事会修订解释[3][4] - 办法经股东会审议通过生效[5]

薪酬与考核委员会组成 - 成员由三名董事组成，独立董事不少于二名[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分之一提名[5] 薪酬与考核委员会会议 - 三分之二以上委员出席方可举行[15] - 决议经全体委员过半数通过[15] - 提前三日通知全体委员，紧急情况除外[15] - 表决方式为投票表决，可通讯表决[15] - 会议资料保存至少十年[16] 薪酬方案审批 - 董事薪酬计划报董事会同意后，提交股东会审议通过[9] - 总经理及其他高管薪酬分配方案须董事会批准[9] 细则生效与修改 - 细则自董事会审议通过生效，修改亦同[21]

广州集泰化工股份有限公司 内部审计制度 （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 广州集泰化工股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了进一步规范广州集泰化工股份有限公司（以下简称"公司"） 的内部审计工作，提高内部审计工作质量，明确内部审计机构和审计人员的责任， 保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《关于内部审计工作的规 定》及《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件及《广州集泰 化工股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定，结合公司 实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部机构或人员，对公司内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等 开展的一种评价活动。 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人员为实 现下列目标而提供合理保证的过程： 第二章 内部审计机构和内部审计人员 第四条 审计 ...