审计机构聘请 - 公司聘请司农事务所为2024年度财务报表、内部控制审计机构[2] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，司农事务所从业人员346人，合伙人32人，注册会计师148人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师73人[3] - 2024年度，司农事务所收入经审计总额为12253.49万元，审计业务收入10500.08万元、证券业务收入6619.61万元[3] - 2024年度，司农事务所上市公司审计客户家数为36家，审计收费总额3933.60万元，本公司同行业上市公司审计客户0家[3] 审计机构合规 - 司农事务所近三年因执业行为受监督管理措施2次、自律监管措施1次，10名从业人员受监督管理措施12次、自律监管措施1次[4][5] 审计流程与评价 - 公司相关会议审议通过续聘司农事务所为2024年度审计机构[6] - 司农事务所出具标准无保留意见审计报告[7] - 公司审计委员会认为司农事务所在年报审计中表现良好，按时完成2024年年报审计工作[10]

业绩总结 - 2024年Q4冲回计提资产减值准备490.34万元，增利润总额[2][8] - 2024年Q4应收账款冲回坏账准备1230.15万元[2] - 2024年Q4其他应收款冲回坏账准备24.58万元[2] - 2024年Q4存货计提跌价准备764.38万元[2] 数据变化 - 2024年10 - 12月应收账款坏账准备从3340.79万降至2104.12万[2] - 2024年10 - 12月其他应收款坏账准备从1957.18万降至1922.16万[3] - 2024年10 - 12月存货跌价准备从3169.61万升至3265.83万[3] 决策相关 - 本次计提减值准备无需经董事会及股东大会审议[7] - 董事会审计委员会同意本次资产减值准备计提事项[9]

监事会会议 - 2024年监事会召开9次会议[2] - 审议2023年度报告及2024年各季度报告[3][4][5][7] 公司评价 - 2024年股东大会、董事会决策运作规范[9] - 财务制度健全、状况良好，年报真实完整[10] - 关联交易合规，定价公允，无资金占用和对外担保[11][12] 未来展望 - 2025年监事会将监督公司运作[16]

会计政策变更 - 公司根据《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》变更会计政策[3] - 《企业会计准则解释第17号》2024年1月1日起施行，《企业会计准则解释第18号》印发之日起施行[4] - 变更不影响财务状况等，不追溯调整，无需审议[3][7]

授信额度 - 2025 - 2027年每年拟申请不超120亿综合授信总额度[1] - 授信品种含银行贷款等多种类型[1] 有效期与使用规则 - 有效期自2024年年度股东大会通过至2028年新决议[2] - 有效期内额度可循环使用[2] 申请目的与影响 - 申请为满足公司发展和经营需要[3] - 申请不会带来重大财务风险[4]

股东大会信息 - 2024年年度股东大会于2025年5月13日14:30现场召开[1] - 股权登记日为2025年5月6日[3] - 现场会议地点在广东省广州市越秀区东风东路709号十二楼[3] 投票与登记 - 网络投票时间为2025年5月13日9:15 - 15:00[1] - 登记时间为2025年5月9日、12日的9:00 - 11:30和13:00 - 16:00[6] - 投票代码为"362999"，投票简称为"天禾投票"[11] 议案与授权 - 股东大会审议包括《2024年年度报告》等多项议案[19] - 授权委托书有效期限至本次股东大会结束[20] - 需填写2024年年度股东大会参会登记表[23]

会议情况 - 公司第五届监事会第二十四次会议于2025年4月18日召开，3位监事均出席[2] 报告审议 - 《2024年年度报告》等多项报告审议通过，均需提交股东大会审议[3][4][6][7] 审计机构 - 续聘广东司农会计师事务所为2025年审计机构议案通过，需提交股东大会审议[10]

分红 - 公司拟以34,759.20万股为基数，每10股派现金红利1.24元，共分4,310.1408万元[18] 授信 - 公司同意2025 - 2027年每年申请不超120亿元综合授信额度[25] 会议安排 - 第五届董事会五十一次会议于2025年4月18日召开[2] - 同意2025年5月13日召开2024年年度股东大会[32] 议案情况 - 多项议案表决9票同意，需提交股东大会审议[5][6][9][10][12][14][16][17][20][21][24][27][26][30][31][33] - 审计委员会通过《2024年年度报告》等议案[4][15][19][22][28] 审计相关 - 广东司农对内控出具报告，2024年末无重大、重要缺陷[22] - 董事会同意续聘其为2025年度审计机构[28]

业绩总结 - 2024年度合并报表归母净利润2223.73万元，年末可供分配利润42952.04万元[2] - 2024年度母公司净利润10205.20万元，年末可供分配利润45168.55万元[3] 利润分配 - 拟每10股派现1.24元，预计分现金红利4310.14万元，占2024归母净利润193.83%[4] - 2024年现金分红4310.14万元，近三年累计11955.73万元[5][6] 财务核算 - 2023、2024年度相关报表项目核算列报金额均为5132.02万元[7]

业绩总结 - 2024年度公司实现营业收入1445469.52万元[6] - 2024年度营业总收入144.55亿元，较2023年度下降6.8%[22] - 2024年度营业利润4731.6万元，较2023年度下降66.9%[22] - 2024年度净利润2979.6万元，较2023年度下降67.8%[22] - 2024年营业收入92.10亿元，较2023年下降15.88%[31] - 2024年营业利润1.13亿元，较2023年下降60.33%[31] - 2024年净利润1.02亿元，较2023年下降56.02%[31] 资产负债 - 2024年12月31日公司存货账面余额为316734.48万元[8] - 2024年12月31日公司存货跌价准备余额为3265.83万元[8] - 2024年末流动资产合计65.48亿元，较2023年末增长20.7%[20] - 2024年末流动负债合计56.78亿元，较2023年末增长20.1%[20] - 2024年末资产总计82.47亿元，较2023年末增长20%[20] - 2024年末负债和所有者权益总计82.47亿元，较2023年末增长20%[20] - 2024年末资产总计62.28亿元，较2023年末增长23.74%[29] - 2024年末负债合计49.96亿元，较2023年末增长29.40%[29] - 2024年末所有者权益合计12.32亿元，较2023年末增长5.15%[29] 现金流 - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为158.45亿元，2023年为168.95亿元[23] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 -5.16亿元，2023年为 -1.77亿元[23] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 -2259.58万元，2023年为 -1144.97万元[23] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为15.14亿元，2023年为 -165.62万元[23] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为94.58亿元，较2023年下降16.36%[33] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为-7.89亿元，较2023年亏损扩大73%[33] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为-3.78亿元，2023年为4422.09万元，由盈转亏[33] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为12.50亿元，较2023年增长941.67%[33] - 2024年现金及现金等价物净增加额为8406.75万元，2023年为-2.91亿元，由负转正[33] 所有者权益 - 上年年末归属于母公司所有者权益小计为11.6370269891亿元，所有者权益合计为14.4021825351亿元[1] - 本年增减变动金额中归属于母公司所有者权益小计为6505.748307万元，所有者权益合计为2275.998087万元[1] - 综合收益总额为10016.952863万元，其中归属于母公司所有者权益为10015.88263万元，少数股东权益为 - 757.604779万元[1] - 本年年末归属于母公司所有者权益小计为12.2876018198亿元[1] - 2024年母公司所有者权益合计为12.32亿元，较年初增加6035.53万元，增幅5.15%[35] - 2023年母公司所有者权益合计为11.72亿元，较年初增加1.97亿元，增幅20.25%[37] 股本变更 - 公司初始注册资本为1000万元，截至2019年末股本变更为1.86亿元[38] - 2020年公开发行股票6208万股，股本变更为2.48亿元[38] - 2021年资本公积转增股本后，总股本为3.48亿股[38] 会计政策 - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[46] - 公司正常营业周期为一年[47] - 重要的单项计提坏账准备的应收款项金额≥1500万元[50] - 本期重要的应收款项核销金额≥100万元[50] - 重要的在建工程拟投入建设金额≥资产总额的0.5%[50] - 重要的非全资子公司资产总额或净资产占合并报表金额5%及以上；或营业收入或利润总额占合并报表金额15%及以上[50] 其他财务指标 - 2024年利息费用3851.52万元，较2023年增长49.59%[31] - 2024年利息收入5760.38万元，较2023年增长21.09%[31]