业绩总结 - 2024年度归属股东净利润-2.14亿元，母公司净利润-2.17亿元[3] - 2024年研发投入3767.83万元，营收6.27亿元[5] - 近三年累计研发投入1.08亿元，占营收3.79%[5] - 近三年平均净利润-2.19亿元[5] 利润分配 - 2024年度利润分配预案不派现、不送股、不转增[3] - 预案尚需2024年年度股东大会审议[2][8]

旗天科技集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况专项报告 二○二四年度 旗天科技集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项报告 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 专项报告 | 1-2 | | 二、 | 非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表 | 1-4 | 关于旗天科技集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZK10248 号 旗天科技集团股份有限公司全体股东： 我们审计了旗天科技集团股份有限公司(以下简称"旗天科 技")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 21 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZK10248 号的 无保留意见审计报告。 旗天科技管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管 ...

二○二四年度 关于旗天科技集团股份有限公司2024年度 营业收入扣除情况表的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZK10247号 旗天科技集团股份有限公司全体股东： 我们审计了旗天科技集团股份有限公司(以下简称"旗天科 技")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量 表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 21 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZK10247 号的无保 留意见审计报告。 在对上述财务报表执行审计的基础上，我们接受委托，对后附的 旗天科技2024年度营业收入扣除情况表（以下简称"营业收入扣除情 况表"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、管理层的责任 旗天科技管理层的责任是按照《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号—— 业务办理》的相关规定编制营业收入扣除情况表，确保营业收入扣除 情况表真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 旗天科技集团股份有限公司 营业收入扣除情况专项报告 二、 ...

业绩总结 - 2024年度公司确认营业收入626,790,262.58元[6] - 2024年末公司资产总计13.32亿元，较上年末下降18.47%[16] - 2024年末负债合计7.63亿元，较上年末下降10.17%[19] - 2024年末所有者权益合计5.68亿元，较上年末下降27.47%[19] - 本期营业利润亏损213,896,927.57元，上期亏损493,628,040.84元[27] - 公司本期基本每股收益为 -0.33元/股，上期为 -0.75元/股[27] - 公司经营活动现金净额本期为5611.70万元，上期为 -9886.43万元[32] 资产负债数据 - 2024年末应收账款4.78亿元，较上年末下降16.78%[16] - 2024年末预付款项5295.62万元，较上年末增长65.90%[16] - 2024年末非流动资产合计1.59亿元，较上年末下降54.26%[16] - 期末货币资金为549700.46元，较上年末下降96.07%[22] - 期末长期股权投资为1250463905.88元，较上年末下降14.49%[22] 商誉相关 - 2024年12月31日，公司合并财务报表中商誉金额为2,908,168,309.63元[7] - 本期公司计提商誉减值准备175,825,449.54元，累计计提减值准备2,908,168,309.63元[7] 会计政策 - 金融资产初始分类为以摊余成本计量等三类[67] - 金融负债初始分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益和以摊余成本计量两类[69] - 存货按成本初始计量，发出时按加权平均法计价[84][85] - 公司对子公司长期股权投资采用成本法核算[92] - 固定资产按成本初始计量，后续支出符合条件计入成本[98] 税收政策 - 公司主要税种增值税税率为13%、9%、6%、3%等[160] - 旗计智能、敬众科技、江苏欧飞2024年度适用15%的所得税优惠税率[162][164][165] - 旗胜科技、旗发信息2024年度适用9%的所得税优惠税率[162][165]

旗天科技集团股份有限公司 内部控制审计报告 二○二四年度 第 1 页 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZK10249 号 旗天科技集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了旗天科技集团股份有限公司（以下简称旗天科技） 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是旗天科技董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，旗天科技于 2024 年 12 月 31 日按照《企 ...

独立董事评估 - 公司董事会评估三位独立董事独立性[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] - 董事会意见日期为2025年4月21日[2]

会议召开情况 - 2024年召开董事会会议5次，独立董事出席5次[3] - 2024年召开股东大会3次，独立董事列席3次[3] 议案审议情况 - 2024年7月25日审议通过向特定对象发行股票预案等议案[11] - 2024年4月22日审议通过2023年度报告等议案[13] - 2024年8月12日审议通过2024年半年度报告及摘要[13] - 2024年10月29日审议通过2024年第三季度报告和续聘会计师事务所议案[13][14]

会议召开情况 - 2024年公司召开董事会会议5次，独立董事出席5次[3] - 2024年公司召开股东大会3次，独立董事列席3次[3] 委员会会议参与情况 - 2024年独立董事召集召开薪酬与考核委员会会议1次[5] - 2024年独立董事参加审计、提名、战略委员会会议共8次[5] 报告审议情况 - 2024年独立董事多次审议并同意各期报告及相关议案[6][12][13]

会议召开情况 - 2024年召开董事会会议5次，独立董事出席5次[4] - 2024年召开股东大会3次，独立董事列席3次[4] - 2024年独立董事召集召开5次董事会审计委员会会议[6] - 2024年独立董事主持召开1次独立董事专门会议[7] 议案审议情况 - 2024年7月25日审议向特定对象发行股票及关联交易相关议案[12] - 2024年4月19日和22日审议2023年年度报告等报告[13] - 2024年8月12日审议2024年半年度报告及摘要[13] - 2024年10月29日审议2024年第三季度报告及续聘会计师事务所议案[13][14] - 2024年3月11日审议聘任公司高级管理人员议案[15] - 2024年4月22日审议2024年度高级管理人员薪酬议案[16]

主要财务表现 - 2024年营业收入6.27亿元 同比下降35.69% 较2023年9.75亿元和2022年12.56亿元持续下滑 [1] - 净利润亏损2.14亿元 较2023年亏损4.95亿元收窄56.77% 但较2022年盈利0.52亿元仍为负值 [1] - 基本每股收益-0.33元 较2023年-0.75元改善56% 但低于2022年0.08元的正收益 [1] - 每股净资产0.84元 同比下降27.59% 较2023年1.16元和2022年1.86元持续下降 [1] - 净资产收益率-32.4% 较2023年-49.35%改善34.35个百分点 但仍远低于2022年4.28%的正向回报 [1] 股东结构变化 - 前十大流通股东合计持股2.15亿股 占流通股比例34.62% 较上期增加1033.43万股 [1] - 股东费铮翔持有6946.53万股（占比11.19%）保持稳定 为第一大股东 [2] - 博时资本资管计划减持178.99万股至2635.97万股（占比4.25%） [2] - 吴东魁增持797.42万股至1452.44万股（占比2.34%） [2] - 田亚南（730.37万股）和吴江民（239.17万股）新进前十大股东 [2] - 焦成（300万股）和易春香（254.54万股）退出前十大股东行列 [2] 利润分配政策 - 公司2024年度未实施分红送配方案 采取不分配不转增的利润分配方式 [2]