人员范围 - 内部人员包括持有公司5%以上股份的股东及其董监高等[2] 保密规定 - 公司董事等应将信息知情者控制在最小范围[5] - 重大信息未公布前内部人员负有保密义务[5] - 非内部人员知悉重大信息后受制度约束[6] - 财务等人员在公告前不得泄露报表及数据[8] 违规处罚 - 违反制度造成严重后果的责任人员可能被处以100 - 1000元罚款[14] - 内部人员违反制度造成严重后果或受行政处罚或刑事处罚[12] 信息泄露处理 - 重大信息泄露公司应向交易所报告并公开披露补救[10] 制度相关 - 制度修改和解释权归董事会[16] - 制度经董事会审议通过之日起施行[17]

舆情管理组织 - 公司成立舆情工作组，董事长任组长，董事会秘书任副组长[3] 信息采集与处置 - 证券部负责舆情信息采集，涵盖公司及子公司官网、网络媒体等[7][8] - 一般舆情由董事会秘书、证券事务代表灵活处置[7] 重大舆情处理 - 重大舆情时组长视情况召集会议决策部署，迅速调查真相[7][8] - 及时与媒体沟通，加强与投资者沟通，必要时发布澄清公告[8] 法律措施与制度 - 对编造传播虚假信息媒体必要时发《律师函》、诉讼制止[9] - 制度经董事会审议通过生效，由董事会修订、解释[13]

审计委员会 - 成员3名，含2名独立董事，由会计专业独立董事任召集人[4] - 根据审计部报告出具年度内部控制自我评价报告[19] 审计部 - 专职人员不少于3人[5] - 至少每季度向董事会或审计委员会报告工作[7] - 会计年度结束前2个月提交下一年度内部审计工作计划，结束后2个月提交年度报告[7] - 保存内部审计工作报告等资料不少于7年[8] - 至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[12] - 至少每季度审计关联方资金往来并形成专项报告，公司10个工作日内向证监部门报送[16] - 至少每季度审计募集资金存放与使用情况并发表意见[16] - 在业绩快报披露前审计[17] - 审查和评价信息披露事务管理制度[17] 其他 - 公司至少每两年要求会计师事务所对财务报告内控有效性出具鉴证报告[19] - 如会计师事务所出具非无保留结论报告，董事会做专项说明[20] - 公司对内部审计人员监督考核，奖惩分明[23] - 审计部违规，董事会责令纠正并处分[23] - 制度经董事会批准执行，修正权属董事会，审计委员会解释[25]

人员职责 - 总经理由董事会聘任或解聘，主持公司经营管理[2] - 副总经理协助总经理，主管相应部门[6] - 董事会秘书协助总经理，负责会议组织[7] - 财务负责人主管财务，编制报告[9] 会议安排 - 总经理办公会成员半月召开一次[12][13] - 主要研究落实董事会决议等重大事项[14] 审批权限 - 总经理在授权内审批，超权限报董事会[16] - 年度预算内审批月度费用，超预算报董事会[16] - 岗位人员调动等报总经理审批[17] - 投资款支付由总经理或授权副总审批并财务会签[18]

预算管理 - 公司及其下属企业财务收支实行全面预算管理，年度合并财务预算报董事会审定，董事长和总经理签字后下发执行[8] - 下属企业成本、费用指标预算增长水平不得超销售收入增长水平，纳入经营者年终考核[10] 资产清查 - 公司及其下属企业每年对各项资产进行一次彻底实地清查[12] 投资管理 - 公司及其下属企业投资行为须遵守经董事会批准的对外投资管理办法[15] - 未经公司批准，下属企业不得用企业资产进行证券投资[17] 资金管理 - 公司财务部编制资金收支计划，确保生产经营资金平衡，负责筹资和收缴下属企业资金上交额[18] - 公司因生产经营自有资金不足可借入资金，考虑筹资风险、成本和回报率[18] - 公司实行筹资方案集体决策制度，重大筹资方案集体审议联签[19] 担保与集资 - 公司对外提供担保须符合公司章程规定，不得非法集资或参与其他单位集资[19] 货币资金管理 - 公司及下属企业对货币资金业务建立严格授权批准制度[22] - 个人借款报销冲账期限最长不超十五个工作日，超三十天未冲账视为个人欠款[28] - 公司下属企业办理货币资金支付经申请、审批、复核、办理支付四个程序[24] - 公司及下属企业重要货币资金支付业务实行集体决策和审批并建立责任追究制度[25] - 公司及下属企业加强与货币资金相关票据管理，专设登记簿记录[26] 存货管理 - 公司下属企业建立存货业务岗位责任制，明确不相容岗位[29] - 公司下属企业根据预算制定材料合理存货量，按最优存量采购和生产[30] - 公司年末检查存货账面成本与市价差异，账面成本明显低于市价部分计提存货跌价准备[32] 固定资产管理 - 公司确认固定资产标准为单位价值5000元以上且使用年限超一年，主要设备或批量重要资产也可作为固定资产[34] - 公司实行固定资产归口分级管理制度，建立账簿登记和卡片管理制度[34] - 公司年度终了对全部固定资产进行盘点，处理账实不符情况[35] 成本费用管理 - 公司及下属企业建立适合的成本费用管理制度[41] - 企业建立成本费用业务岗位责任制和授权批准制度[41] - 企业加强成本费用管理基础工作，实行全员、全过程成本控制[43] - 企业建立严格的成本费用预算制度并落实责任主体[43] - 企业建立合理的成本费用核算制度，符合会计准则规定[44] 工资与利润分配 - 企业工资总额纳入预算管理，下属企业自行制定分配方案报公司核准[46] - 年终决算由公司统一委托审计，利润分配按“先审计、先缴税、后分配”原则[49] 财务报告与审计 - 财务会计报告包括会计报表、附注及说明，年度报告须经有资格事务所审计[51] - 公司审计部对所属企业进行内部审计监督，每年定期或不定期审计[54] - 企业法定代表人和主要经营者、财务负责人调动或离任需进行审计或办理交接手续[54]

问责对象与委员会 - 问责对象为公司董事、高级管理人员[3] - 问责指导委员会主任委员由董事长担任，委员由总经理等组成[7] 问责范围与形式 - 问责范围包含董事不履职等十二种情形[9][10] - 问责形式有责令改正等五种[14] 处罚与赔偿 - 处罚可附带经济处罚，金额视情况定[13] - 故意造成损失应全赔，过失按比例赔[12][15] 问责提出与罢免 - 对董事问责由董事长等提出[19] - 罢免董事需提交相应会议批准[20] 制度实施与修订 - 制度自获董事会批准之日起实施，修订同[24]

- 服务营收创下历史新高，达到223亿美元，同比增长16%[30][38] 分组1 - 财务报告重大会计差错认定 - 财务报告重大会计差错涉及资产、负债等金额占比需超最近一年经审计总额5%且超500万元[7] 分组2 - 业绩预告重大差异认定 - 业绩预告预计业绩变动方向与年报不一致或变动幅度超20%认定有重大差异[12] 分组3 - 业绩快报重大差异认定 - 业绩快报财务数据与定期报告差异幅度达20%以上认定有重大差异[13] 分组4 - 会计报表附注重大错误或遗漏认定 - 会计报表附注财务信息披露重大错误或遗漏涉及净资产1%以上担保等[9] 分组5 - 其他年报信息披露重大错误或遗漏认定 - 其他年报信息披露重大错误或遗漏涉及净资产10%以上重大诉讼等[11] 分组6 - 年报信息披露重大差错责任划分 - 年报信息披露重大差错责任分直接责任和领导责任[15] 分组7 - 责任追究形式 - 追究责任形式包括责令改正、通报批评等[17] 分组8 - 责任处理情况 - 情节恶劣等情况应从重或加重处理[19] - 有效阻止不良后果等情况应从轻、减轻或免于处理[20] 分组9 - 责任追究结果应用 - 年报信息披露重大差错责任追究结果纳入年度绩效考核[21] 分组10 - 内审部门职责 - 财务报告等存在重大问题时内审部门需收集资料、认定责任并拟定意见和措施，提交董事会审计委员会审议[23]

印章管理 - 制度适用于公司及内部各部门印章管理和使用[3] - 印章刻制由总经理办公室统一归口办理[13] 审批权限 - 印章刻制审批权限因类型而异，公司印章由总经理批准[14] - 废止印章经总经理批准，保管三年后销毁[15] 印章保管 - 董事会印章由董事会办公室保管，其他按规定保管[17] 使用规定 - 印章使用实行事前登记与审批，流程因情况而异[21] - 财务与采购人员依日常权限使用无须常规审批[24] - 部门用章由总经理授权部门负责人审批[25] - 原则上不准带出公司，特殊情况需总经理批准[25] 登记台账 - 印章保管部门应建立《用印登记台帐》[26]

会计年度与财务报告 - 公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止[2] - 季度、半年度、年度财务报告分别应在季度、半年度终了后30日、60日内及年度终了后4个月内完成[100] 企业合并 - 同一控制下企业合并，资产和负债按合并日被合并方账面价值计量[6] - 非同一控制下企业合并，购买日后12个月内或有对价调整相应调整合并商誉[8] 合并报表 - 合并财务报表合并范围以控制为基础，包括公司及全部子公司[11] - 子公司纳入或停止纳入合并范围以实际控制权取得或丧失为准[13] 金融资产与负债 - 金融资产分以摊余成本计量等三类[23] - 金融负债初始分以公允价值计量且其变动计入当期损益和其他金融负债[25] 资产折旧与摊销 - 房屋及建筑物折旧年限20年，残值率5.00%，年折旧率4.75%[57] - 机器设备折旧年限2 - 8年，残值率5.00%，年折旧率47.50 - 11.88%[57] 收入确认 - 公司与客户合同满足条件时，在客户取得商品控制权时确认收入[79] - 油气开采以原油通过交付点、风险和所有权转移至客户为收入确认时点[81] 政府补助 - 政府补助分与资产相关和与收益相关两类[85] - 与资产相关政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内分期计入当期损益[88] 租赁 - 短期租赁指租赁期不超过12个月的租赁，低价值资产租赁指单项全新资产价值低于40,000元或5,000美元的租赁[97] - 公司租赁资产类别主要为房屋建筑物[95]

信息申报与公告 - 董高应在规定时点或期间2个交易日内委托公司申报个人信息[5] - 董高股份变动应在事实发生日起2个交易日内公告[8] - 董高计划转让股份，应在首次卖出前15个交易日报告并披露减持计划[8] 股份转让限制 - 上市交易之日起1年内董高所持股份不得转让[12] - 董高离职后半年内所持股份不得转让[12] - 任职期间每年转让股份不得超所持总数25%[18] - 所持不超1000股可一次全部转让[18] 交易时间限制 - 董高及其配偶在定期报告公告前30日内不得买卖股票[14] - 董高及其配偶在业绩预告、快报公告前10日内不得买卖股票[14] 可转让股份计算 - 登记结算公司按上一年末登记股份基数25%算本年度可转让额度[18] - 董高年内新增无限售股当年可转让25%[19] - 权益分派致持股增加可同比例增加当年可转让数量[19] - 新增有限售股计入次年可转让股份计算基数[19] 股份锁定与解锁 - 申报董高离任信息两交易日内，其所持股份全部锁定[21] - 离任人员离任申报日起六个月内增持股份锁定[21] - 申报离职后十八或十二个月期满且满足条件可申请解锁[21] 其他规定 - 涉嫌违规交易，登记结算公司对董高股份锁定[24] - 董高持股变动比例达规定，应履行报告和披露义务[24] - 本制度经董事会审议通过之日起实施[31]