审计机构聘任 - 公司聘任公证天业为2023年审计机构，经相关会议及股东大会审议通过[2] 审计意见 - 公证天业认为公司财务报表编制合规，公允反映财务状况等[4] - 公证天业认为公司保持了有效的财务报告内部控制[4] 审计沟通 - 2023年11月6日审计委员会进行审前沟通[4] - 2024年3月20日审计委员会进行初审后沟通[5] 董事会评价 - 董事会认为公证天业2023年年报审计表现良好[6]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事金剑、刘刚、蒋荣状独立性[1] - 独立董事未兼他职，与公司及股东无利害关系[1] - 公司独立董事符合独立性法规要求[1] 报告信息 - 报告日期为2024年3月30日[3]

2023年情况 - 召开6次董事会和3次股东大会，独董现场出席部分会议[3][5] - 独董监督薪酬考核、考察公司、审查待决策事项[6][9][10] - 财务报告信息真实准确完整，完善内控制度[13][14] - 董高人员薪酬制定合理，考核发放合规[15] 2024年展望 - 独立董事将履职为公司发展提建议[17]

融资授信 - 公司及子公司拟申请不超15亿元融资授信额度[2] 担保情况 - 公司拟为宁波科诺提供不超3亿元借款担保[3] - 截至公告日对外担保总额度25300万元，占比11.56%[9] - 对控股子公司实际担保余额10624.69万元，占比4.86%[9] 宁波科诺情况 - 公司持有其100%股权，资产负债率40.40%[4] - 注册资本15000万元[5] - 2023年底资产51093.43万元，负债20641.06万元[7] - 2023年营收51564.55万元，净利润 -243.17万元[7]

审计机构续聘 - 公司拟续聘公证天业为2024年度财务及内控审计机构，聘期一年[2] - 2024年3月18日，审计委员会审议通过该议案[13] - 2024年3月28日，董事会审议通过该议案[14] 审计机构情况 - 截至2023年12月31日，公证天业有合伙人58人、注册会计师334人[4] - 2023年度，其总收入30171.48万元，审计业务收入24627.19万元[5] - 2023年度，上市公司年报审计家数62家，审计收费6311万元[5] 审计费用 - 公司2023年度审计费用总额为65.51万元，较上一期增加5.62万元[11]

江阴海达橡塑股份有限公司关于会计政策变更的公告 江阴海达橡塑股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 江阴海达橡塑股份有限公司（以下简称"公司"）根据财政部于2022年颁布的 《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，以下简称"解释16号"）相关要 求，变更有关会计政策。相关会计政策变更的具体情况如下： 一、本次会计政策变更概述 1、变更原因 2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 16 号》，规定了"关 于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处 理"的内容，自 2023 年 1 月 1 日起施行。 2、变更前采用的会计政策 本次变更前，公司执行的会计政策按财政部发布的《企业会计准则——基本 准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以 及其他相关规定执行。 证券代码：300320 证券简称：海达股份 公告编号：2024-016 3、变更后采用的会计政策 本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的准则解释 16 号的要求执行。 ...

会议相关 - 2024年3月28日公司召开第六届董事会第四次会议，9位董事全部出席[2] - 多项议案表决同意人数占全体董事总人数的100%[3][4][6][8][10][21][22][24][25][26][27][29] 薪酬拟定 - 拟定2024年度董事长、总经理钱振宇薪酬为99.80万元/年（税前）[16] - 拟定2024年度董事彭汛薪酬为68.56万元/年（税前）[16] - 拟定2024年度董事吴天翼薪酬为74.45万元/年（税前）[16] - 拟定2024年度财务总监华平薪酬为68万元/年（税前）[18] 财务处理 - 对公司累计形成的596,198.87元坏账进行核销[24] 报告公告 - 《2023年度报告》与《2023年度报告摘要》详见指定创业板信息披露网站[9] - 《江阴海达橡塑股份有限公司关于续聘公司2024年度审计机构的公告》详见指定创业板信息披露网站[11] - 《江阴海达橡塑股份有限公司三年（2023 - 2025年度）股东分红回报规划》详见指定创业板信息披露网站[27]

财报披露 - 公司2023年度报告及其摘要于2024年3月30日披露[1] 业绩说明会 - 定于2023年4月12日15:00 - 17:00举办2023年度业绩网上说明会[1] - 采取网络远程方式，投资者可登录全景网“投资者关系互动平台”参与[1] - 出席人员有董事长钱振宇等[1] 问题征集 - 投资者可于2024年4月11日15:00前访问指定网址或扫码进入问题征集专题页面[2] - 公司将在业绩说明会上回答投资者普遍关注的问题[2]

业绩总结 - 2023年度母公司净利润145,950,049.50元[3] - 按净利润10%计提盈余公积金14,595,004.95元[3] 利润分配 - 每10股派发现金股利0.25元（含税），合计15,030,854.78元[4] - 截至2023年12月31日可供分配利润987,629,906.74元[3] 股权相关 - 截至2023年12月31日公司股份总数601,234,191股[4] 审议情况 - 第六届董事会第四次会议通过利润分配预案[5] - 第六届监事会第三次会议通过利润分配方案[7]

审计机构相关 - 公司审计委员会认为公证天业具备审计资质和能力，满足要求[2] - 2023年3月17日会议同意续聘公证天业为2023年度审计机构[2] 审计工作开展 - 审计委员会与公证天业讨论并制定审计计划和时间表[3] - 召开审计进场前会议明确目标、范围和时间表[4] - 审计进场后定期开会了解进展、解决问题[5] 审计监督与合作 - 督促公证天业推进审计进度[6] - 审计委员会严格审查事务所并履行监督职责[7]