市场扩张和并购 - 2022年10月8日公司受让昆威燃气51%股权，2023年3月27日交易价调为18870万元[11] 业绩总结 - 2022 - 2024年昆威燃气累计净利润4946.92万元，完成承诺业绩29.98%[17] - 2022 - 2024年各年完成率分别为100.18%、22.32%、未完成[17] 其他新策略 - 2023年出让方应补偿4262.45万元未补偿，公司已申请仲裁[18][19] - 2024年出让方应补偿7290.63万元，公司将维护权利[19]

财务审计 - 审计认为公司2024年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[3] - 信永中和会计师事务所对公司审计，冯光辉和王燕为注册会计师[16] 商誉情况 - 截至2024年末，因收购子公司产生商誉135,597.30万元，累计减值38,111.78万元，账面价值97,485.52万元[6] - 公司至少每年末对商誉进行减值测试，评估涉及多项关键假设[6][8] 资产负债 - 2024年末公司流动资产19.77亿元，较年初降32.16%；非流动资产62.89亿元，较年初增1.22%；资产总计82.66亿元，较年初降9.43%[18] - 2024年末公司流动负债28.79亿元，较年初降18.00%；非流动负债9.49亿元，较年初降20.73%；负债合计38.27亿元，较年初降18.69%[20] - 2024年末公司股东权益44.39亿元，较年初增0.42%[20] 经营业绩 - 2024年营业总收入38.44亿元，较2023年降14.99%；营业利润1.21亿元，较2023年降71.47%；净利润1.24亿元，较2023年降56.95%[3] - 2024年综合收益总额1.25亿元，较2023年降56.70%；基本每股收益0.15元/股，较2023年降46.43%[3] 现金流 - 2024年度经营活动现金流量净额4.55亿元，较2023年降15.84%；投资活动现金流量净额 -2.66亿元，2023年为 -3.53亿元；筹资活动现金流量净额 -2.82亿元，2023年为 -3.55亿元[30] 股东权益变动 - 2024年年初归属于母公司股东权益35.49亿元，年末为31.94亿元，减少3.56亿元[38] - 2024年综合收益总额 -2.33亿元；股东投入和减少资本共减少7451.93万元；股东投入的普通股减少12.92亿元；其他权益工具持有者投入资本增加5471.00万元；利润分配减少4866.28万元[38] 会计政策与税收 - 2024年会计政策变更，销售费用调整后为18,173,950.08元，营业成本调整后为3,714,789,844.62元[156] - 企业所得税税率为25%、15%；增值税根据不同业务适用13%、9%、6%等[158] - 赛诺水务等多家子公司2024年适用不同税收优惠政策[161][162][163][164][165] 金融资产与负债 - 公司金融资产初始按业务模式和合同现金流量特征分类，金融负债初始分为两类并采用不同后续计量方法[65][68] - 公司以预期信用损失为基础对部分金融资产和合同资产减值处理[70] 主要资产项目 - 货币资金年末余额1,108,016,279.86元，年初余额1,447,784,768.90元，年末受限资金余额744,647,693.07元[170] - 应收票据年末余额4,316,760.20元，年初余额29,863,842.79元，年末坏账准备计提比例3.53%，年初为18.24%[172][173] - 应收账款年末账面余额369,622,709.21元，年初账面余额601,979,705.06元[176]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[5] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财报内控重大缺陷[6] 内控情况 - 天壕能源2024年12月31日重大方面保持有效财务报告内部控制[8] - 内控有不能防错和发现错报可能，推测未来有效性有风险[7] 审计事项 - 审计天壕能源2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4]

募集资金情况 - 公司获准发行423万张可转换公司债券，募集资金4.23亿元，实际到账4.1385亿元[1] - 2023年12月31日，未使用募集资金余额1.551709005亿元，专户余额867.09005万元[4] - 2024年12月31日，未使用募集资金余额8193.12084万元，专户余额93.12084万元[5] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金3.367131298亿元[5] - 2024年度投入募集资金总额7345.454115万元[10] - 累计变更用途的募集资金总额1.6089366718亿元，比例38.88%[10] 项目投资进度与效益 - 保德县气化村镇及清洁项目投资进度100%[10] - 兴县天然气（煤层气）利用工程临兴区块煤层气项目投资进度100%，本期效益1610.340205万元[10] - 兴县康宁镇刘家庄分输站建设工程投资进度69.78%，本期效益1155.332343万元[10] - 神安线兴县连接线建设工程截至2024年12月31日已实现收益，资金使用进度31.71%[11] 资金使用与归还 - 2021 - 2024年多次用不超1亿元闲置募集资金补充流动资金并归还[11][12] - 2024年6月19日归还1.5亿元用于补充流动资金的募集资金至专户[12] - 2024年12月31日归还1900万元至募集资金专户[12] 项目资金使用情况 - “兴县天然气（煤层气）利用工程临兴区块煤层气（第二气源）连接线项目”节余730.81万元[12] - 2023年12月15日将“保德县气化村镇及清洁能源替代煤改气项目”1.608937亿元用于其他项目[13] 审核意见 - 信永中和会计师事务所认为2024年度募集资金报告如实反映实际情况[15] - 保荐机构认为2024年度募集资金使用规范，无违规情形[16]

业绩总结 - 2024年度营业收入384,386.68万元，上年度452,198.28万元[9] - 2024年度营业收入扣除项目合计375.98万元，上年度388.68万元[9] - 2024年度营业收入扣除后金额为384,010.70万元，上年度451,809.60万元[9] - 2024年度营业收入扣除项目占比0.10%，上年度0.09%[9] - 2024年度与主营业务无关业务收入375.98万元，上年度388.68万元[9]

天壕能源股份有限公司 2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来的 专项说明 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1-2 | | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1 | 关于天壕能源股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 天壕能源股份有限公司全体股东： 我们按照中国注册会计师审计准则审计了天壕能源股份有限公司（以下简称天壕能 源）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2024 年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以 及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 27 日出具了 XYZH/2025BJAA2B0180 号无保留意见的 审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、 对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号），以及深圳证券交易所相关披露的要求， 天壕能源编制了本专项说明所附的天壕能源 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。 ...

独立董事评估 - 公司董事会每年对独立董事独立性评估并出具专项意见，与年报同披露[1] - 独立董事胜任职责，未担任其他职务，符合独立性要求[1] 意见日期 - 董事会出具独立董事独立性专项意见日期为2025年4月27日[2]

2024年情况 - 召开9次董事会，独立董事均亲自出席，列席1次股东大会[3] - 独立董事主持并出席7次审计委员会会议等[5] - 按时编制并披露定期报告，财务数据和重要事项真实可信[9] - 审议通过续聘信永中和会计师事务所为审计机构[10] - 聘任董事、高级管理人员符合任职资格和条件，程序合规[10] 2025年展望 - 独立董事将按规定履行职责，加强沟通合作[11] - 维护全体股东特别是中小股东合法权益[11] - 促进公司稳健发展，助力树立公司良好形象[11]

公司治理 - 2024年召开9次董事会，独立董事均亲自出席，列席1次股东大会[3] - 2024年独立董事出席各委员会会议，薪酬与考核3次、审计7次、战略1次[6] 财务相关 - 公司按时编制并披露定期报告，财务数据真实可信[10] - 续聘信永中和为2024年度审计机构[11] 决策事项 - 2024年1月审议通过年度日常关联交易预计议案[11] - 2024年8月审议通过2021年限制性股票激励计划第三个归属期议案[11] 未来展望 - 2025年独立董事将履行职责、加强沟通、维护权益等[12]

会议与决策 - 2024年度召开9次董事会，独立董事均亲自出席[3] - 2024年1月12日审议通过日常关联交易预计议案[10] - 2024年8月21日审议通过限制性股票激励计划相关议案[10] 公司运营 - 2024年度公司运营良好，会议召集、召开符合法定程序[11] 审计与聘任 - 2024年度续聘信永中和会计师事务所为审计机构[9] - 2024年度聘任董事、高级管理人员符合任职资格和条件，程序合规[10]