会议召开情况 - 迪瑞医疗第六届监事会第二次会议于2025年7月21日以现场结合通讯方式召开 [1] - 会议由监事会主席熊玲霞主持 应出席监事3人 实际出席监事3人 [1] - 会议通知于2025年7月发出 会议程序符合公司章程规定 [1] 资产减值准备议案 - 监事会一致通过关于计提资产减值准备的议案 表决结果为3票同意 0票反对 0票弃权 同意票占比100% [1][2] - 计提资产减值准备符合企业会计准则及相关法律法规要求 [1] - 计提决定符合会计谨慎性原则 能真实准确反映公司财务状况 [1] 审计机构续聘议案 - 监事会一致通过续聘大信会计师事务所为2025年度审计机构的议案 表决结果为3票同意 0票反对 0票弃权 同意票占比100% [2] - 大信会计师事务所具备独立客观公正的执业能力 能公允反映公司财务状况和经营成果 [2] - 该议案尚需提交公司股东大会审议通过 [2]

会议基本信息 - 公司将于2025年8月7日14:40召开现场临时股东大会，网络投票同步通过深交所交易系统（9:15-9:25、9:30-11:30、13:00-15:00）和互联网投票系统（09:15-15:00）进行 [1] - 股权登记日为2025年7月31日，登记在册股东均享有表决权，投票方式需选择现场或网络投票之一，重复投票以第一次为准 [2] - 会议审议事项包括非累积投票议案及采用累积投票制的董事选举提案（应选非独立董事4人），选举票数计算方式为股东持股数乘以应选人数 [2][3][5] 参会登记方式 - 法人股东需提供营业执照复印件、法定代表人证明书及身份证，自然人股东需持本人身份证及股东账户卡，委托代理人需额外提交授权委托书 [4] - 登记可通过信函、传真或电子邮件方式于2025年8月1日16:30前送达证券事务部，不接受电话登记，现场参会需提前半小时办理手续 [4] - 联系方式包含电话0431-81931002、邮箱zqb@dirui.com.cn及长春市高新技术产业开发区通讯地址 [4] 投票规则与操作 - 非累积投票议案需选择"同意/反对/弃权"，累积投票议案需分配选举票数至候选人（可投0票），总票数不得超过持股数乘以应选人数 [5][10][14] - 互联网投票需通过深交所数字证书或服务密码认证，交易系统投票需按提案编码填报，重复投票以第一次有效投票为准 [5][6] - 选举非独立董事示例：股东持股数×4为总票数，可任意分配至4位候选人，但不得超过总票数限制 [5][6]

公司治理决策 - 迪瑞医疗科技股份有限公司拟续聘大信会计师事务所作为2025年度财务报告及内部控制审计机构 聘期一年 审计费用由董事会授权管理层协商确定[1] - 该续聘议案已通过第六届董事会第二次临时会议和监事会第二次临时会议审议 尚需提交2025年第一次临时股东大会批准生效[5] 审计机构资质概况 - 大信会计师事务所成立于1985年 2012年转制为特殊普通合伙制 拥有39年证券业务从业经验 是全国首批获得H股审计资格的机构[2] - 截至2024年底 大信拥有从业人员3945人 其中合伙人175人 注册会计师1031人 超过500名注册会计师具备证券审计报告签署资格[2] - 2024年度业务总收入15.75亿元 其中审计业务收入13.78亿元 证券业务收入4.05亿元 为超过10,000家企业提供服务[3] 审计业务专项数据 - 2024年承接221家上市公司年报审计业务（含H股） 客户平均资产规模195.44亿元 审计收费总额2.82亿元[3] - 审计客户主要集中在制造业 信息传输/软件/信息技术服务业 电力/热力/燃气及水生产供应业 科学研究和技术服务业[3] - 职业风险保障体系完善 累计职业保险赔偿限额与职业风险基金合计超过2亿元 近三年民事赔偿案件均已履行完毕[3] 项目团队配置 - 审计项目由合伙人蔡金良（2008年注册 2012年开始上市公司审计）担任项目合伙人 符海岗（2020年注册）担任签字注册会计师[4] - 质量控制复核人李洪自1997年加入大信 拥有28年从业经验 项目团队均符合独立性要求[4] 审议程序流程 - 董事会审计委员会于2025年7月17日第十一次会议先行审议通过续聘议案[5] - 2025年7月21日董事会及监事会临时会议正式批准议案 审计费用定价将基于专业责任程度 技术人员等级及工作时间等因素综合确定[5]

董事会成员变更 - 迪瑞医疗于2025年7月21日召开第六届董事会第二次临时会议 审议通过变更公司董事议案 宋清、秦锋、王学敏、林茂亮不再担任董事职务 [1] - 控股股东深圳市华德欣润股权投资企业提名郭霆、郎涛、刘莹、李光为非独立董事候选人 需提交2025年第一次临时股东大会采用累积投票制选举 [1] 离任董事后续安排 - 宋清、秦锋、林茂亮离任后不在公司担任任何职务 王学敏仍担任高级管理人员职务 [2] - 王学敏持有公司股份91,211股 其他离任董事未持有公司股份 所有离任人员无未履行承诺事项 [2] 新任董事候选人背景 - 郭霆现任华润医药商业集团党委副书记兼总经理 曾任职北京双鹤药业财务总监及华润三九副总裁 无公司持股 [3] - 郎涛现任华润医药商业集团副总经理 曾任职北京医药股份医疗市场部副部长 无公司持股 [4][5] - 刘莹现任华润资本副总经理 曾任职埃森哲战略顾问及中粮集团战略高级经理 无公司持股 [5][6] - 李光现任广东恒健国际投资总经理助理 曾任职广东恒则健投资发展部副总经理 无公司持股 [6][7] 董事任期安排 - 原董事任期至股东大会审议通过之日止 新董事任期自股东大会通过至第六届董事会届满（2026年12月25日） [1][2]

核心观点 - 迪瑞医疗于2025年半年度计提资产减值准备总额2389.85万元 主要涉及坏账准备和存货跌价准备 以更公允反映公司财务状况 [1][2] 资产减值准备概述 - 公司基于谨慎性原则对截至2025年6月30日的各类资产进行全面减值测试 涵盖应收款项、存货、固定资产、在建工程、长期股权投资、无形资产及商誉等资产类别 [1][2] - 本期计提减值准备2389.85万元 其中坏账准备增加1059.73万元 存货跌价准备增加1330.11万元 [2] - 减值准备期末余额达7210.60万元 较年初4972.51万元增长45% [2] 具体减值项目明细 - 坏账准备期末余额5501.34万元 本期新增计提1059.73万元 含应收账款坏账准备612.93万元 长期应收款坏账准备471.84万元 其他应收款坏账准备转回25.03万元 [2][3] - 存货跌价准备期末余额1665.12万元 本期新增计提1330.11万元 同时转回132.04万元 [2][5] - 固定资产减值准备期末余额0.47万元 商誉减值准备期末余额43.67万元 本期均未发生变动 [2] 资产减值确认标准 - 应收账款按账龄组合计提坏账准备 赊销应收款项和信保应收款项分别采用差异化计提比例 [3][4] - 其他应收款按账龄组合计提减值 采用相当于未来12个月或整个存续期预期信用损失的金额计量 [4] - 长期应收款对包含重大融资成分的款项按存续期预期信用损失计量 对逾期、涉诉款项进行单项减值测试 [4] - 存货按成本与可变现净值孰低计量 单个或类别计提跌价准备 可变现净值低于成本时计提 影响因素消失时转回 [5] 内部审议意见 - 审计委员会认为计提符合企业会计准则 能更公允反映资产状况 [5] - 董事会认为计提依据充分且决策程序规范 公允反映财务状况和经营成果 [5] - 监事会确认计提符合会计谨慎性原则及法律法规要求 决策程序合规 [6]

审计机构续聘 - 公司拟续聘大信会计师事务所为2025年度审计机构，聘期一年[1] 大信人员与业务数据 - 截至2024年12月31日，大信从业人员3945人，合伙人175人，注册会计师1031人[4] - 2024年度大信业务收入15.75亿元，服务超10000家公司[4] - 2024年大信审计业务收入13.78亿元、证券业务收入4.05亿元[4] 大信客户数据 - 2024年大信上市公司年报审计客户221家（含H股），平均资产额195.44亿元，收费总额2.82亿元[4] - 大信所2024年同行业上市公司审计客户146家[4] 职业保障与诉讼 - 大信职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超2亿元[5] - 近三年大信投资者诉讼金额426.31万元，均已履行完毕[5] 执业处罚情况 - 大信所近三年因执业行为受行政处罚10次等[7] - 58名大信从业人员近三年受行政处罚24人次等[7]

董事会变更 - 2025年7月21日审议通过变更公司董事议案[2] - 宋清等四人不再担任董事，郭霆等四人被提名为候选人[2] - 非独立董事候选人需股东大会审议选举[2] 人员情况 - 王学敏仍任高管，宋清等三人不在公司任职[3] - 王学敏持股91,211股，其余三人无持股[3] 候选人背景 - 郭霆、郎涛任职华润医药商业，刘莹在华润资本，李光在广东恒健[7][8][9][10]

业绩总结 - 2025年半年度计提各项资产减值准备2389.85万元[3] - 本次计提减值减少2025年半年度合并报表利润总额2242.06万元[4] - 本次计提减值减少合并报表所有者权益2242.06万元[4] 资产减值详情 - 2025年半年度计提应收账款坏账准备612.93万元[6] - 2025年半年度计提存货跌价准备1330.11万元[8] 计提比例 - 赊销应收账款1年以内计提比例5.00%，1 - 2年10.00%等[7] - 信保应收账款0.5年以内计提比例5.00%，0.5 - 1年8.00%等[7] 审核意见 - 审计、董事会、监事会认为本次计提减值符合相关规定[9][10][11]

股东大会时间 - 2025年第一次临时股东大会现场会议8月7日14:40召开[3] - 网络投票8月7日进行，交易系统投票分三段，互联网投票09:15 - 15:00[3][4] 股权登记 - 股权登记日为2025年7月31日[7] 董事选举 - 应选非独立董事4人，提案1.00累积投票，股东选举票数为持股数乘4[10][13] 投票相关 - 中小投资者表决单独计票披露，非累积投票填同意等，累积投票填选举票数[13][26] 登记信息 - 登记方式分法人和自然人，8月1日16:30前送达证券事务部[14] - 登记时间为8月1日9:00 - 11:30，13:00 - 16:30[16] - 登记地点为公司证券事务部[16] 其他 - 普通股投票代码为"350396"，简称为"迪瑞投票"[24] - 会议联系人安国柱及联系方式[23] - 《关于变更公司董事的议案》应选4人[35] - 提案100为总议案，提案2.00为续聘审计机构议案[35]

会议信息 - 公司第六届监事会第二次会议于2025年7月21日召开[1] - 应出席监事3人，实际出席3人[1] 议案审议 - 审议通过《关于计提资产减值准备的议案》，表决同意票占比100%[2][3] - 审议通过《关于公司续聘2025年度审计机构的议案》，续聘大信，表决同意票占比100%[4][5][6] - 《关于公司续聘2025年度审计机构的议案》需提交股东大会审议[7]