国元证券股份有限公司 关于安徽山河药用辅料股份有限公司 1 | （1）向本所报告的次数 | 无 | | --- | --- | | （2）报告事项的主要内容 | 不适用 | | （3）报告事项的进展或者整改情况 | 不适用 | | 8.关注职责的履行情况 | | | （1）是否存在需要关注的事项 | 否 | | （2）关注事项的主要内容 | 不适用 | | （3）关注事项的进展或者整改情况 | 不适用 | | 9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 | 是 | | 10.对上市公司培训情况 | | | （1）培训次数 | 0 次 | | （2）培训日期 | 不适用 | | （3）培训的主要内容 | 不适用 | | 11.其他需要说明的保荐工作情况 | 无 | 二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施 | 事项 | 存在的问题 | 采取的措施 | | --- | --- | --- | | 1.信息披露 | 无 | 不适用 | | 2.公司内部制度的建立和执行 | 无 | 不适用 | | 3．"三会"运作 | 无 | 不适用 | | 4.控股股东及实际控制人变动 | 无 | 不适用 | | 5.募集资金存放及使 ...

证券代码：300452 证券简称：山河药辅 公告编号：2024-090 债券代码：123199 债券简称：山河转债 安徽山河药用辅料股份有限公司 关于"山河转债"回售的第二次提示性公告 本公司及董事会全体成员保证本公告内容不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。 特别提示： 1、回售价格：100.112 元/张（含息、税） 2、回售申报期：2024 年 9 月 2 日至 2024 年 9 月 6 日 3、发行人资金到账日：2024 年 9 月 11 日 4、回售款划拨日：2024 年 9 月 12 日 5、投资者回售款到账日：2024 年 9 月 13 日 6、回售申报期内"山河转债"暂停转股。 7、"山河转债"持有人有权选择是否进行回售，本次回售不具 有强制性。 8、风险提示：投资者选择回售等同于以 100.112 元/张（含息、 税）卖出持有的"山河转债"。截至目前，"山河转债"的收盘价格 高于本次回售价格，投资者选择回售可能会带来损失，敬请投资者注 意风险。 安徽山河药用辅料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年8月2 日召开第六届董事会第一次会议和第六届监事会第一次会议， 于 2024 ...

报告公司投资评级 - 维持"增持"评级 [3] 报告的核心观点 - 因产能释放与需求增加,核心产品纤维素类快速放量,24H1 增速放缓主要受高基数影响,24H2 有望逐季改善 [2][3] - 持续新增品种,产业化建设项目顺利投产,产品矩阵持续丰富,产能供应充足,有望赋能未来业绩增长 [3] - 新厂区产能快速释放,下游需求旺盛,出口持续向好 [3] 财务数据总结 - 2024年上半年实现收入4.50亿元(-0.67%),归母净利润0.96亿元(+8.16%),扣非净利润0.80亿元（-2.33%） [3] - 维持2024-2026年预测EPS 0.80/0.94/1.05元,给予2024年PE 23X,维持目标价18.15元 [3] - 纤维素及衍生物类收入2.35亿元(+14.85%),淀粉及衍生物类收入0.95亿元(-15.27%),无机盐收入0.36亿元(-12.09%) [3] - 内销收入3.88亿元,同比略降3.21%;外贸出口收入0.62亿元,同比+18.85% [3] 行业及市场分析 - 新厂区产能快速释放,下游需求旺盛,出口持续向好 [3] - 24H2新厂区五大管线均有望实现量产,预计24H2业绩有望恢复增长态势 [3] 风险提示 - 无

安徽山河药用辅股份有限公司 募集资金存放与使用情况专项报告 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《关于同意安徽山 河药用辅料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监 许可〔2023〕268 号）同意注册，公司向不特定对象发行 32,000.00 万元可转换 为公司 A 股股票的可转换公司债券，每张面值为人民币 100 元，共计 3,200,000 张，募集资金总额为 32,000.00 万元，扣除发行费用（不含增值税） 人民币 393.44 万元，募集资金净额为 31,606.56 万元，上述募集资金已到账。 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2023 年 6 月 16 日对公司向不 特定对象发行可转换公司债券募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报 告》（天职业字[2023]38988 号）。公司对募集资金采取了专户存储管理。 （二）募集资金使用及余额情况 截至 2024 年 6 月 30 日，本公司累计使用金额人民币 232,545,653.91 元，募 集资金专户余额为人民币 6,519,969.74 元，使用闲置募集资 ...

1 2024 上半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：安徽山河药用辅料股份有限公司 单位：人民币万元 | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算 | 2024 年期初 | 2024 年度占用累计 | 2024 年度占用资 | 2024 年度偿还 | 2024 年期末 | 占用形成 | 占用性质 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | 的会计科目 | 占用资金余额 | 发生金额（不含利息） | 金的利息（如有） | 累计发生金额 | 占用资金余额 | 原因 | | | 控股股东、实际控制 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 人及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 小计 | | | | | | | | | | - | | 前控股股东、实际控 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 制人及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营 ...

财务数据概述 - 本报告期营业收入449,925,000.41元，较上年同期减少0.67%[10] - 归属于上市公司股东的净利润95,533,023.67元，较上年同期增长8.16%[10] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润79,921,476.04元，较上年同期减少2.33%[10] - 经营活动产生的现金流量净额38,497,727.82元，较上年同期减少24.99%[10] - 基本每股收益0.41元/股，较上年同期增长7.89%[10] - 稀释每股收益0.40元/股，较上年同期增长5.26%[10] - 加权平均净资产收益率10.71%，较上年同期减少0.96%[10] - 本报告期末总资产1,539,459,366.89元，较上年度末减少0.21%[10] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产882,693,249.33元，较上年度末增长1.92%[10] - 2024年上半年营业总收入44992.5万元，同比下降0.67%；归母净利9553.3万元，同比增长8.16%；扣非归母净利润7992.15万元，同比下降2.33%[24] - 2024年上半年营业收入449,925,000.41元，同比减少0.67%；营业成本299,396,747.96元，同比减少2.96%[33] - 纤维素及衍生物类产品营业收入235,356,365.04元，同比增长14.85%；淀粉及衍生物类产品营业收入94,820,455.51元，同比减少15.27%[35] - 公司投资收益5,667,862.32元，占利润总额比例5.19%，主要系理财产品到期收益；公允价值变动损益6,292,912.56元，占比5.76%，主要系计提未到期理财产品公允价值[36] - 本报告期末货币资金165,670,349.74元，占总资产比例10.76%；应收账款125,724,732.94元，占比8.17%；存货78,329,262.14元，占比5.09%[37] - 本报告期末固定资产469,339,667.94元，占总资产比例30.49%，较上年末比重增加3.45%；在建工程17,018,018.95元，占比1.11%，较上年末比重减少4.50%[38] - 交易性金融资产（不含衍生金融资产）期初数511,768,285.43元，本期公允价值变动损益6,292,912.56元，期末数492,061,197.99元[39] - 报告期投资额7,181,070.09元，上年同期投资额54,765,943.24元，变动幅度为 -96.02%[41] - 公司经营活动产生的现金流量净额38,497,727.82元，同比减少24.99%；投资活动产生的现金流量净额23,324,516.01元，同比增长224.11%；筹资活动产生的现金流量净额 -70,516,154.86元，同比减少128.47%[33] - 2024年半年度流动比率为3.82，较上年末增长11.05%；资产负债率为38.21%，较上年末下降1.17%[111] - 2024年半年度速动比率为3.51，较上年同期增长13.59%；扣除非经常性损益后净利润为7,992.15万元，较上年同期下降2.33%[112] - 2024年半年度EBITDA全部债务比为23.91%，较上年同期下降5.39%[112] - 2024年半年度利息保障倍数为17.12，较上年同期下降75.29%[112] - 2024年半年度现金利息保障倍数为50.95，较上年同期下降42.58%[112] - 2024年上半年营业总收入为449,925,000.41元，2023年上半年为452,943,330.41元[120] - 2024年期末应收账款为110,531,438.62元，期初为68,959,953.68元[118] - 2024年期末固定资产为370,381,115.26元，期初为313,482,116.56元[118] - 2024年期末在建工程为16,788,577.45元，期初为86,255,789.90元[118] - 2024年期末负债合计为588,286,900.50元，期初为607,461,116.85元[116] - 2024年期末所有者权益合计为951,172,466.39元，期初为935,249,446.65元[116] - 2024年期末流动负债合计为249,113,842.54元，期初为273,358,397.03元[116] - 2024年期末非流动负债合计为339,173,057.96元，期初为334,102,719.82元[116] - 2024年期末货币资金为155,494,286.30元，期初为160,740,277.64元[117] - 2024年期末存货为63,693,526.21元，期初为78,955,726.27元[118] - 2024年上半年营业收入4.499亿元，2023年同期为4.529亿元[121] - 2024年上半年营业总成本3.599亿元，2023年同期为3.603亿元[121] - 2024年上半年营业利润1.090亿元，2023年同期为1.025亿元[121] - 2024年上半年净利润9629.65万元，2023年同期为9088.28万元[122] - 2024年上半年归属于母公司股东的净利润9553.30万元，2023年同期为8832.93万元[122] - 2024年上半年基本每股收益0.41元，2023年同期为0.38元[122] - 2024年上半年母公司营业收入3.871亿元，2023年同期为3.899亿元[124] - 2024年上半年母公司营业利润1.098亿元，2023年同期为9777.53万元[124] - 2024年上半年母公司净利润9662.18万元，2023年同期为8610.93万元[124] - 2024年上半年母公司综合收益总额9662.18万元，2023年同期为8610.93万元[125] - 2024年半年度经营活动现金流入小计384,529,184.27元，2023年半年度为397,067,479.25元[126] - 2024年半年度经营活动产生的现金流量净额38,497,727.82元，2023年半年度为51,322,468.22元[126] - 2024年半年度投资活动现金流入小计254,992,015.32元，2023年半年度为247,046,431.74元[127] - 2024年半年度投资活动产生的现金流量净额23,324,516.01元，2023年半年度为 - 18,793,733.36元[127] - 2024年半年度筹资活动现金流入小计29,222,600.00元，2023年半年度为327,877,358.49元[127] - 2024年半年度筹资活动产生的现金流量净额 - 70,516,154.86元，2023年半年度为247,666,840.51元[127] - 2024年半年度母公司经营活动现金流入小计307,793,641.81元，2023年半年度为321,641,431.90元[128] - 2024年半年度母公司经营活动产生的现金流量净额30,322,955.96元，2023年半年度为39,626,894.81元[128] - 2024年半年度母公司投资活动现金流入小计252,872,360.32元，2023年半年度为239,700,944.80元[129] - 2024年半年度母公司投资活动产生的现金流量净额25,370,887.11元，2023年半年度为 - 10,781,170.30元[129] - 2024年上半年公司所有者权益合计期初余额为935,249,446.65元，期末余额为951,172,466.39元，增加了15,923,019.74元[131][132] - 本期综合收益总额为96,296,549.35元，其中归属于母公司所有者的综合收益总额为95,533,023.67元[131] - 所有者投入和减少资本方面，本期变动金额为 - 22,406,793.69元，其中其他权益工具持有者投入资本为99,022.33元[131] - 利润分配方面，本期对所有者（或股东）的分配金额为 - 58,153,764.75元[131] - 专项储备本期提取2,994,315.84元，本期使用 - 2,808,641.51元，期末余额为187,028.83元[132] - 股本期初余额为234,462,085.00元，期末余额为234,447,103.00元，减少了14,982.00元[131][132] - 资本公积期初余额为35,355,988.42元，期末余额为35,344,010.35元，减少了11,978.07元[131][132] - 盈余公积期初余额为65,576,441.28元，期末余额为66,929,957.68元，增加了1,353,516.40元[131][132] - 未分配利润期初余额为441,677,120.87元，期末余额为479,056,379.79元，增加了37,379,258.92元[131][132] - 少数股东权益期初余额为69,154,498.88元，期末余额为68,479,217.06元，减少了675,281.82元[131][132] - 2024年上半年公司专项储备本期提取5353876.75元，本期使用5395590.38元[135] - 2024年上半年公司对所有者（或股东）分配58615072.75元[135] - 2024年上半年母公司所有者权益合计较期初增加16245470.52元[136] - 2024年上半年母公司综合收益总额为96621821元[136] - 2024年上半年母公司所有者投入和减少资本为 - 22406793.70元[136] - 2024年上半年母公司利润分配中对所有者（或股东）分配58153764.75元[136][137] - 2024年上半年母公司专项储备本期提取2939705.04元，本期使用2755497.78元[137] - 2024年上半年末母公司所有者权益合计为854623102.29元[137] - 2023年半年度末所有者权益合计为698729102.29元[138] - 2024年上半年初余额总计6.99亿元，本期增减变动金额为1.40亿元，期末余额总计8.38亿元[139][140] - 2024年上半年综合收益总额为1.58亿元[139] - 2024年上半年所有者投入和减少资本为4067.96万元[139] - 2024年上半年利润分配为-5859.98万元[139] - 2024年上半年专项储备为-1.05万元，本期提取522.08万元，本期使用523.13万元[140] 利润分配 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[1] - 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[63] 财务报告差异情况 - 公司报告期不存在境内外会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况[11] 非经常性损益 - 非经常性损益合计15,611,547.63元，其中非流动性资产处置损益-155,717.02元，计入当期损益的政府补助7,154,701.48元等[12][13] 公司行业与地位 - 公司属于医药制造业，细分产品为药用辅料领域，处于医药产业链上游[14] - 公司是专业药用辅料生产企业，国内口服固体制剂药用辅料生产供应商排名前列[15] 公司产品情况 - 公司主要产品涵盖多种口服固体制剂类药用辅料和注射级药用辅料等[15] - 公司已有48种产品（合并口径）获得CDE的药用辅料登记号[15] - 多个产品获得安徽省市场监督管理局颁发的《食品生产许可证》[15] - 微晶纤维素用作固体制剂的粘合剂等，使用量一般为5

债券发行 - 公司发行320万张可转换公司债券，总额3.2亿元[2] 转股信息 - “山河转债”转股起止日期为2023年12月18日至2029年6月11日[2] - “山河转债”暂停转股日期为2024年9月2日至9月6日[2][4] - “山河转债”恢复转股日期为2024年9月9日[2][4] 会议情况 - 2024年8月2日召开第六届董、监事会第一次会议[3] - 2024年8月19日召开2024年第二次临时股东大会[3] - 2024年8月13 - 19日召开“山河转债”2024年第一次债券持有人会议[3] 议案审议 - 会议审议通过变更部分募集资金用途及募投项目延期议案[3] 回售条款 - “山河转债”附加回售条款生效，持有人有一次回售权利[4] 交易情况 - 暂停转股期间“山河转债”正常交易[4]

资金调整 - 公司将合肥项目2000万元募集资金调至新型药用辅料项目一期[1] 债券信息 - “山河转债”第二年（2024.6.12 - 2025.6.11）票面利率0.5%[4] - 2024.6.12 - 2024.9.2计息82天[4] - 本次回售价格100.112元/张（含息、税）[5] 回售情况 - 不同投资者回售实际所得不同[5] - 回售申报期为2024.9.2 - 2024.9.6[8] - 公司资金到账等各时间节点明确[9] 保荐意见 - 保荐人对本次回售无异议[12]

安徽天禾律师事务所 关于安徽山河药用辅料股份有限公司 可转换债券回售 之 法律意见书 安徽天禾律师事务所 ANHUI TIANHE LAW OFFICE 地址：合肥市濉溪路278号财富广场B座东楼16层 电话：（0551）62642792 传真：（0551）62620450 天禾律师事务所 法律意见书 安徽天禾律师事务所 关于安徽山河药用辅料股份有限公司 可转换债券回售的法律意见书 天律意2024第02073号 致：安徽山河药用辅料股份有限公司 安徽天禾律师事务所接受安徽山河药用辅料股份有限公司（下称"公司"） 的委托，根据《中华人民共和国公司法》（下称"《公司法》"）、《中华人民共 和国证券法》（下称"《证券法》"）、）以及《安徽山河药用辅料股份有限公司 章程》（下称"《公司章程》"）《可转换公司债券管理办法》（以下简称"《管 理办法》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 15 号—可转换公司债 券》（以下简称"《监管指引》"）、《 深圳证券交易所创业板股票上市规则》 （以下简称"《上市规则》"）等相关法律、法规、规范性文件及深圳证券交易 所业务规则、《安徽山河药用辅料股份有限公司公开发行可转换公司 ...

证券代码：300452 证券简称：山河药辅 公告编号：2024-083 债券代码：123199 债券简称：山河转债 安徽山河药用辅料股份有限公司 关于"山河转债"回售的第一次提示性公告 本公司及董事会全体成员保证本公告内容不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。 特别提示： 1、回售价格：100.112 元/张（含息、税） 2、回售申报期：2024 年 9 月 2 日至 2024 年 9 月 6 日 3、发行人资金到账日：2024 年 9 月 11 日 4、回售款划拨日：2024 年 9 月 12 日 5、投资者回售款到账日：2024 年 9 月 13 日 6、回售申报期内"山河转债"暂停转股。 7、"山河转债"持有人有权选择是否进行回售，本次回售不具 有强制性。 8、风险提示：投资者选择回售等同于以 100.112 元/张（含息、 税）卖出持有的"山河转债"。截至目前，"山河转债"的收盘价格 高于本次回售价格，投资者选择回售可能会带来损失，敬请投资者注 意风险。 安徽山河药用辅料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 8 月 2 日召开第六届董事会第一次会议和第六届监事会第一次会议， 于 2 ...