公司基本情况 - 公司成立于2003年4月11日，于2015年5月28日在深圳证券交易所上市 [1] - 公司是国内领先的金融信息化综合方案商，主营业务是向银行、保险、证券等金融企业客户提供IT解决方案、IT运维服务及系统集成服务 [1] - 公司实际控制人为董事长于伟，其2024年薪酬为120万元，与2023年持平；总经理秦开宇2024年薪酬为119.25万元，较2023年增加2万元 [4] 经营业绩表现 - 2025年三季度公司实现营业收入7.3亿元，在行业中排名35/102，行业平均营收为17.12亿元，中位数为4.19亿元 [2] - 2025年三季度公司净利润为2134.77万元，在行业中排名37/102，行业平均净利润为2643.13万元，中位数为-719.92万元 [2] 财务状况分析 - 2025年三季度公司资产负债率为45.54%，高于行业平均水平31.94% [3] - 2025年三季度公司毛利率为20.33%，低于行业平均水平41.71% [3] 股东结构变化 - 截至2025年9月30日，公司A股股东户数为5.45万，较上期减少0.46%；户均持有流通A股数量为8148.47股，较上期增加0.46% [5] - 香港中央结算有限公司位列第四大流通股东，持股807.94万股，较上期增加735.24万股；华宝中证金融科技主题ETF位列第五大流通股东，持股520.92万股，较上期增加255.41万股 [5] 机构观点与业务亮点 - 海通国际首次覆盖公司并给予“优于大市”评级，预测2025-2027年EPS分别为0.10元、0.25元、0.52元，给予2026年目标价30.69元 [5] - 东吴证券首次覆盖公司并给予“买入”评级，预测2025-2027年营收增速分别为23.4%、125.1%、25.3%，综合毛利率分别为21.1%、28.9%、30.5%，给予2026年目标价51.5元 [6] - 公司是深耕20余年的老牌银行IT服务商，正通过AI Agent和智能金融大数据服务打造新成长曲线 [5] - 公司积极推进与蚂蚁集团合作，聚焦银行信贷场景，探索金融AI Agent落地 [5][6] - 公司全资子公司签约参股数字资产清算服务有限公司（DACS），迈向Web3.0技术服务 [5] - 银行信贷下沉市场带来巨大增量空间，公司可为银行提供全面客户画像 [6]

公司投资关系声明 - 高伟达在互动平台表示公司并未直接投资燧原科技 [1]

股价表现与交易数据 - 10月31日盘中股价上涨2.08%，报21.14元/股，成交金额1.35亿元，换手率1.46%，总市值93.81亿元 [1] - 当日主力资金净流出185.65万元，特大单买卖占比分别为1.05%和1.82%，大单买卖占比分别为17.46%和18.05% [1] - 今年以来股价累计上涨15.14%，近5个交易日上涨1.73%，近20日下跌11.44%，近60日上涨38.62% [1] - 今年以来1次登上龙虎榜，最近一次为9月1日，当日龙虎榜净买入2.45亿元，买入和卖出总额分别占总成交额的16.15%和9.17% [1] 公司基本面与业务构成 - 公司主营业务为向银行、保险、证券等金融企业提供IT解决方案、IT运维及系统集成服务 [1] - 主营业务收入构成中，软件开发及服务占比91.95%，系统集成及服务占比8.05% [1] - 2025年1-9月实现营业收入7.30亿元，同比减少4.36%，归母净利润2134.77万元，同比减少11.21% [2] 股东结构与机构持仓 - 截至10月10日，公司股东户数为5.31万户，较上期减少2.47%，人均流通股8354股，较上期增加2.53% [2] - 截至2025年9月30日，香港中央结算有限公司为第四大流通股东，持股807.94万股，较上期增加735.24万股 [3] - 华宝中证金融科技主题ETF（159851）为第五大流通股东，持股520.92万股，较上期增加255.41万股 [3] 行业归属与概念板块 - 公司所属申万行业为计算机-软件开发-垂直应用软件 [2] - 所属概念板块包括数字货币、跨境支付、字节跳动概念、DeepSeek概念、国产软件等 [2] 公司历史与分红情况 - 公司成立于2003年4月11日，于2015年5月28日上市 [1] - A股上市后累计派现4599.90万元，但近三年累计派现0.00元 [3]

公司治理变动 - 高伟达于2025年10月22日召开2025年第一次职工代表大会 [1] - 会议选举程军为公司第五届董事会职工代表董事 [1]

财务表现 - 2025年第三季度营业收入为2.09亿元，同比下降18.37% [1] - 归属于上市公司股东的净利润为752.14万元，同比下降51.22% [1] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为321.41万元，同比下降72.67% [1]

公司近期动态 - 公司于2025年10月23日召开第五届第十七次董事会会议，审议了《关于修订 <董事会秘书工作细则> 的议案》等文件 [1] - 截至新闻发稿，公司市值为95亿元 [1] 公司业务构成 - 2025年1至6月份，公司营业收入主要来源于银行业，占比80.82% [1] - 非银金融机构业务收入占比为14.26% [1] - 其他业务收入占比为4.92% [1]

审计部门设置 - 公司设立审计部，配备专职审计人员，设审计部经理等职务，下设审计组[9] 内部审计职能 - 检查评估内部控制制度、开展日常审计等多项工作[11] 报告频率 - 审计部至少每季度向董事会或审计与风险控制委员会报告一次工作[11] 人员职责 - 内审部经理负责制定工作制度、计划，审核报告等多项职责[16] - 审计主管协助建立制度流程，规划审计项目等[17] - 审计助理人员协助完成前期工作，获取审计证据等[19] 审计职责 - 检查内部控制执行情况、审计经济活动等[22] 资源保障 - 审计部履行职责所需人力和费用列入公司年度计划和预算[21] 审计权限 - 自主确定审计项目和对象，委派人员实施审计[24] - 审计时被审计单位应按要求报送资料，必要时可封存相关资料[24] - 有权出席相关会议、实地察看等多项审计工作权限[25] 人员发展 - 采取多种方式支持内审人员培训发展[27] 职业道德 - 内部审计人员应遵守正直、客观等职业道德规范[28] 年度审计计划 - 制定需做需求调查和风险评估[32] - 包括工作目标、项目目标等内容[33] - 编制分调查需求、风险评估等步骤[34] 汇报与总结 - 定期向审计与风险控制委员会汇报工作[38] - 每年提交年度总结报告[39] 审计过程 - 分准备、实施、报告和后续跟踪四个阶段[42] 准备阶段 - 明确审计范围、目标和程序[42] - 审计小组由审计组长和其他成员组成，组长由内审部审计主管及以上人员担任[43] - 审计通知书内容包括被审计单位、审计范围、起止时间等，由组长起草，经理审核，董事长签批下发[45] - 审计人员可通过查阅、访谈等方法了解被审计单位情况[46] - 审计实施方案内容包括法律法规、会计准则、行业技术标准等[48] 实施阶段 - 针对高风险或可能存在重大问题领域审计，获取审计证据并提出建议[51] - 审计测试抽取样本对关键控制环节和高风险领域进行检查评价[52] - 审计证据应具相关性、可靠性、适当性和充分性，各级复核人员需复核[53] - 内部审计人员获取审计证据时需考虑审计事项重要性、风险水平等因素[54] - 审计人员可通过检查、观察、询问等方法获取审计证据[55] - 对于重要问题，应围绕标准、事实、影响、原因获取审计证据[56] 审计记录 - 包括调查了解记录、审计工作底稿和重要管理事项记录[57] 审计发现 - 要素包含审计标准、情况描述、原因、影响和建议[58] 报告阶段 - 包括汇报审计结果、起草报告、完成并分发报告[61] - 正式最终书面审计报告应包含审计依据等六项内容[64] 审计工作底稿 - 用于审计计划等六个目的[68] - 主要包含被审计单位名称等八个要素[70] - 按审计报告等四类划分[71] 时间预算 - 年度审计计划分配时间预算和计划，执行时需细致规划[74] 质量控制 - 项目自我质量控制涵盖审计全过程[76] - 应遵循系统性等四个原则[76] - 内部审计机构负责人对制定并实施质量控制制度与程序负主要责任[77] - 分为机构和项目质量控制[77] - 通过督导、分级复核、质量评估等方式进行[77] - 目标包括遵循准则制度、保证效率效果、增加组织价值[77] 质量检查 - 定期开会学习、检查分析质量控制执行情况[78] 制度相关 - 本制度未尽事宜按相关法律、规则及章程规定执行[79] - 自董事会审议通过之日起实施，修订亦同[80] - 由公司董事会负责解释[81] 责任承担 - 董事会对审计报告、事项定性、工作底稿的真实性和完整性负责[82] - 对未执行必要审计程序及审计问题严重失实承担责任[82]

内幕信息界定 - 公司购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[8] - 大股东或实控人持股或控制情况变化属内幕信息[9] - 新增借款或担保超上年末净资产20%属内幕信息[9] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[9] - 发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[9] 报备要求 - 内幕信息公开披露后五个交易日内向交易所报备[13] - 同时报备内幕信息知情人档案[13] 自查与处理 - 对知情人买卖证券情况自查，问题2个工作日报送[14] 档案保存 - 知情人档案及备忘录至少保存10年[14] 流转审批 - 部门内流转严控，部门间需负责人批准[17] 保密义务 - 知情人负有保密义务，不得泄露、交易[19] 责任主体 - 董秘和董秘办对信披负主要责任，董事长首要责任[21] 监督与处罚 - 独立董事等监督制度执行，督促改正问题[21] - 知情人违规公司给予处罚并保留追责权利[23]

股份锁定规则 - 上市已满一年公司董高年内新增无限售股按75%自动锁定[9] - 上市未满一年公司董高新增股份按100%自动锁定[10] - 董高离任申报后六个月内，持有及新增股份全锁定[18] 可转让股份额度 - 每年首个交易日按25%算董高本年度可转让股份法定额度[14] - 新增无限售股当年可转25%，新增限售股计入次年计算基数[14] - 董高任职期每年转让股份不超所持总数25%，不超1000股且不在锁定期可全转[16] 信息披露要求 - 董高买卖股份及衍生品种2个交易日内通过公司董事会披露[10] - 董高减持计划实施完毕2个交易日内向交易所报告并公告[15] - 董高相关任职等信息变化2个交易日内委托公司申报个人及亲属身份信息[8] 违规处理措施 - 董高违反《证券法》规定，公司董事会收回所得收益并披露[11] - 持有公司5%以上股东等违规买卖股份，收益归公司，严重时责任人受处分[23] - 董高违规买卖股份受监管处分可要求引咎辞职，严重违法交监管部门处罚[23][25] 其他规定 - 董高计划转让股份应在首次卖出前十五个交易日报告并披露减持计划[15] - 董高股份变动自事实发生日起二日内报告并公告[17] - 董高及配偶在特定报告公告前不得买卖股票[18] - 董事会秘书负责管理相关人员股份数据，季度检查买卖披露情况[27]

选聘要求 - 选聘会计师事务所质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[16] - 聘任的会计师事务所需近三年无证券期货违法执业刑事处罚，负责审计的注册会计师近三年无相关行政处罚[8] 费用与限价 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司应披露相关信息[17] - 选聘原则上不设最高限价，确需设置应说明依据及合理性[17] 人员轮换 - 连续聘用的同一审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担审计业务满5年，之后连续5年不得参与[18] 选聘有效期 - 每次选聘有效期为3年，有效期内续聘同一审计机构可不再开展选聘工作[19] 选聘方式与流程 - 可采用竞争性谈判、公开招标等方式选聘[14] - 流程为审计与风险控制委员会形成意见，董事会、股东会审议，通过后签订业务约定书[11] 委员会职责 - 审计与风险控制委员会负责选聘及监督工作，每年提交履职及监督情况报告[12][13] - 应对资产负债表日后至年报出具前变更等情形保持谨慎关注[20] - 督促外部审计机构尽责核查公司财务报告[27] 选聘时间 - 应在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[21] 改聘情况 - 六种情况公司应改聘会计师事务所，包括审计与风险控制委员会发表否定性意见等[22][23] - 审计与风险控制委员会审核改聘提案时应了解情况并评价拟聘事务所[23] - 董事会审议改聘议案时独立董事应明确发表意见[24] - 董事会通过改聘议案后发股东会通知，前任可在股东会上陈述意见[24] - 改聘公告需详细披露解聘原因等多项信息[24] 主动终止处理 - 会计师事务所主动终止审计业务，审计与风险控制委员会应了解原因并报告董事会[25] 违规处理与制度实施 - 选聘违规造成严重后果，董事会对责任人通报批评等[27] - 本制度自董事会审议通过之日起实施，由董事会负责解释[30][31]