市场扩张和并购 - 陇神戎发2023年2月收购普安制药70%股权，对价25731.86万元[13] 业绩总结 - 普安制药2023年净利润65376382.33元，扣非后60812648.08元[16] - 2023年超承诺数37512648.08元，完成承诺比例261.00%[16] 未来展望 - 业绩承诺方承诺普安制药2023 - 2025年净利润分别不低于2330万、2129万、3102万元[14]

市场扩张和并购 - 陇神戎发以25731.86万元现金收购普安制药70%股权[2] - 2023年2月7日，普安制药完成标的资产过户登记[5] 业绩总结 - 2023年普安制药承诺净利润2330万元，实际净利润60812648.08元，超承诺数37512648.08元[11][19][20] - 2023年普安制药实现当年业绩承诺金额比例为261.00%[19][20] - 2023年度不存在因本次交易需对上市公司业绩补偿情形[20] 其他新策略 - 陇神戎发向甘肃药业集团支付交易对价分三期，达标后2023、2024年各付33%，2025年付34%[6] - 业绩承诺期为2023 - 2025年，每年结束后4个月内审计[11][12]

财务表现 - 2024年第一季度，陇神戎发药业营业收入为254,914,282.74元，同比下降13.97%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为22,141,028.38元，同比增长10.68%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为84,710,636.25元，同比增长380.82%[5] - 公司的净利润为30,802,639.46元，较上期增长5.1%[20] 财务报告确认 - 董事会、监事会及高管保证季度报告真实准确，不存在虚假记载或重大遗漏[2] 资产负债表变动 - 公司2024年第一季度报告显示，流动资产合计为736,322,276.12元，较期初增加89,324,676.14元[17] - 公司2024年第一季度报告显示，非流动资产合计为693,693,718.39元，较期初增加4,039,856.46元[17] - 公司2024年第一季度报告显示，资产总计为1,430,015,994.51元，较期初增加93,364,532.6元[17] - 公司2024年第一季度报告显示，流动负债中短期借款为3,031,138.33元，较期初减少26,002,320.02元[17] 股东情况 - 公司股东总数为31,929，前十名股东持股情况及持股比例[10] - 公司股东中，甘肃药业投资集团有限公司持股最多，持股比例为29.93%[10] 经营活动现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额同比上升380.82%，主要受疫情期间延缓缴纳的增值税及附加税影响[9] - 经营活动现金流入小计为273,094,245.34，现金流出小计为188,383,609.09，经营活动产生的现金流量净额为84,710,636.25[22] 报表细节 - 公司不存在将非经常性损益项目界定为经常性损益的情况[6] - 应收票据、预付账款、其他应收款等合并资产负债表项目发生变动，主要原因分析[7] - 营业成本、研发费用、财务费用等合并利润表项目同比变动情况及原因[9] - 公司的营业总成本为219,804,958.18元，其中销售费用为135,088,956.60元，管理费用为10,635,942.82元，研发费用为3,984,485.86元[19] 现金流量 - 投资活动现金流入小计为18,389,528.51，现金流出小计为18,389,528.51，投资活动产生的现金流量净额为-18,389,528.51[22] - 筹资活动现金流入小计为3,000,000.00，现金流出小计为30,905,177.64，筹资活动产生的现金流量净额为-27,905,177.64[22] - 现金及现金等价物净增加额为38,415,930.10，期末现金及现金等价物余额为327,108,149.74[23]

华龙证券股份有限公司（以下简称"华龙证券"或"独立财务顾问"）作为 甘肃陇神戎发药业股份有限公司（以下简称"陇神戎发"或"公司"）重大资产 购买暨关联交易的独立财务顾问及持续督导机构，根据《上市公司重大资产重 组管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》的有关规定及深交所 《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关要求，对上市公司董事会出具的 《2023 年度内部控制评价报告》进行了核查，具体情况如下： 一、重要声明 华龙证券股份有限公司 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价 其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事 会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运 行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证公司《2023 年度内 部控制评价报告》的内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对 报告内容的真实性、准确性、完整性和及时性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告 及相关信息披露真实完 ...

华龙证券股份有限公司 关于甘肃陇神戎发药业股份有限公司 重大资产购买暨关联交易 之 2023 年度持续督导意见 独立财务顾问 二〇二四年四月 1 声明与承诺 华龙证券股份有限公司（以下简称"华龙证券"、"本独立财务顾问"）作 为甘肃陇神戎发药业股份有限公司（以下简称"陇神戎发"、"上市公司"）重 大资产购买暨关联交易的独立财务顾问，根据《上市公司重大资产重组管理办法》 《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》《监管规则适用指引——上市类第 1 号》等法律法规的有关规定，按照证券行业公认的业务标准、道德规范，本着 诚实信用、勤勉尽责的态度，经过审慎核查，结合上市公司 2023 年度报告，本 独立财务顾问出具了关于上市公司重大资产购买暨关联交易的持续督导意见。 本持续督导意见所依据的资料由上市公司及交易相关方提供，提供方对资料 的真实性、准确性和完整性负责，并保证资料无虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏。 本持续督导意见不构成对上市公司的任何投资建议，投资者根据本持续督导 意见所做出的任何投资决策而产生的相应风险，本独立财务顾问不承担任何责任。 本独立财务顾问未委托或授权其他任何机构或个人提供未在本持续督导意 见中 ...

市场扩张和并购 - 陇神戎发以25731.86万元现金收购普安制药70%股权[2] - 2023年2月7日普安制药完成标的资产过户登记[5] 业绩总结 - 2023年普安制药承诺净利润2330万元[11] - 2023年经审计后归属于母公司净利润为65376382.33元[19][20] - 扣非后归属于母公司净利润为60812648.08元[19][20] - 2023年扣非后净利润超承诺数37512648.08元[19][20] - 2023年实现当年业绩承诺金额的比例为261.00%[19][20] 其他新策略 - 业绩承诺期为2023 - 2025年[11] - 向甘肃药业集团支付交易对价分三期[6] - 每一业绩承诺年度结束后4个月内对普安制药审计[12] - 业绩承诺补偿期间届满对普安制药进行减值测试[16] - 减值补偿应在出具《减值测试报告》后30日内执行[17] - 甘肃农垦和药业集团为业绩补偿承担连带保证责任[18]

业绩总结 - 2023年度合并报表归母净利润61,647,653.41元，母公司净利润11,642,473.51元[5] - 截止2023年底，合并报表累计未分配利润233,017,596.18元，母公司178,268,825.28元[5] - 2023年度可供股东分配利润178,268,825.28元[5] 利润分配 - 以2023年底总股本303,345,000股为基数，每10股派0.2元，共派6,066,900元[6] 会议表决 - 多项议案表决均全票通过，含监事会、财务、利润分配等报告议案[2][4][6][7][8]

业绩总结 - 2023年营业收入10.8亿元，同比增长35.06%[5][13][15] - 2023年净利润6164.77万元，同比增长58.95%[5] - 2023年经营现金流净额9652.63万元，同比下降63.91%[5][18][19] - 2023年末资产总额13.37亿元，同比增长1.45%[5] - 2023年末净资产6.34亿元，同比下降23.59%[5] 财务数据变动 - 货币资金2.89亿元，同比下降21.75%，因收购普安制药[4][6] - 在建工程1.06亿元，同比增加1636.76%，因普安制药项目[4][6][7] - 其他应付款9045.55万元，同比增长126.07%，因并购普安制药[8][9] - 短、长期借款分别为3003.35万元、1.10亿元，同比增长100%，因并购普安制药[8][9] - 销售费用5.08亿元，同比增长60.63%，因加大市场推广[13][16] 现金流量 - 报告期内投资活动现金流净额较上年减少10186万元[20] - 报告期内筹资活动现金流净额较上年减少3154万元[20]

股东大会信息 - 2024年5月15日召开2023年年度股东大会，现场14:00，网络9:15 - 15:00[1][2] - 股权登记日为2024年5月8日[3] - 审议《2023年度董事会工作报告》等多项议案[4] 登记信息 - 登记方式有现场、信函或传真，时间为2024年5月11日9:00 - 12:00，13:30 - 17:00[7] - 登记截止时间为2024年5月11日17:00[7] 投票信息 - 普通股投票代码为“350534”，简称为“陇神投票”[16] - 深交所系统投票时间为2024年5月15日9:15 - 9:25，9:30 - 11:30和13:00 - 15:00[17] - 互联网投票系统投票时间为2024年5月15日9:15 - 15:00[18]

会计师事务所选聘制度 甘肃陇神戎发药业股份有限公司 第一章 总则 第一条 为规范甘肃陇神戎发药业股份有限公司（以下简称"公司"）选聘 （含续聘、改聘）会计师事务所的行为，切实维护公司股东利益，提高公司财务 信息质量，根据《中华人民共和国公司法》《国有企业、上市公司选聘会计师事 务所管理办法》等法律、行政法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定， 特制定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据相关法律法规的要求， 聘任会计师事务所对公司财务会计报告发表审计意见、出具审计报告的行为。公 司选聘会计师事务所从事除财务会计报告审计之外的其他法定审计业务的，可参 照本制度执行。 第三条 公司聘用或解聘会计师事务所，应当由公司董事会审计委员会审议 同意后，提交公司董事会审议，并由公司股东大会决定。公司不得在董事会、股 东大会审议前聘请会计师事务所开展审计业务。 第四条 公司控股股东、实际控制人不得向公司指定会计师事务所，不得干 预公司董事会审计委员会、董事会及股东大会独立履行审核职责。 第二章 会计师事务所执业质量要求 第五条 公司选聘的会计师事务所应当具备下列条件： （一）具有独立的法人资格，具备国 ...