内部控制评价 - 容诚会计师认为开润股份2023年12月31日财务报告内部控制有效[10] - 开润股份董事会对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[13] - 评价基准日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[15][17] 评价范围 - 纳入评价范围的单位为公司及控股子公司[18] - 纳入评价范围的事项包括内部环境、风险评估等[18] - 纳入评价范围的主要业务包括销售、成本等[18] 公司治理与制度 - 公司建立规范法人治理结构，设有股东大会、董事会等[19] - 公司确立“正直、创新、协同、高效、节俭、客户第一、员工成长”价值观[22] - 公司设立内部审计部门，配置专职审计人员[26] - 公司成立战略风险评估小组，识别内外部风险[27] - 公司建立不相容职务分离控制和授权审批体系[28][30] - 公司依法设置会计机构，配备符合资质会计人员[31] - 公司实施财产保护控制，加强对子公司关键环节控制[32][34] - 公司制定多项制度，规范对外担保、关联交易等[35][36][37] - 公司制定募集资金管理制度，规范使用和变更程序[39] - 公司制定信息系统建设整体规划，加强运行管理和保密[44] 内控缺陷认定标准 - 财务报告内控缺陷与利润报表相关时，按错报比例划分缺陷等级[48] - 财务报告内控缺陷与资产管理相关时，按错报比例划分缺陷等级[48] - 董事舞弊等情况的财务报告内控缺陷认定为重大缺陷[49] - 当期财务报告存在重要错报等认定为重要缺陷[51] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告[53] - 公司缺乏民主决策程序等非财务报告内控缺陷认定为重大缺陷[54] - 公司因管理失误发生重要财产损失等认定为重要缺陷[55] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[58][59]

会议安排 - 2024年4月26日召开第四届董事会第十二次会议，7位董事全出席[2] - 2024年5月20日召开2023年度股东大会，现场与网络投票结合[22] 分红计划 - 以238,211,226股为基数，每10股派0.94元，共分配22,391,855.24元[8] 报告信息 - 《2023年度董事会工作报告》见《2023年年度报告》[2] - 《2023年度独立董事述职报告》等多报告详见巨潮资讯网[3][5][7][9][10][14]

安徽开润股份有限公司董事会 2023 年年审会计师履职情况评估报告 安徽开润股份有限公司（以下简称"公司"）聘请容诚会计师事务所（特殊 普通合伙）（以下简称"容诚所"）作为公司 2023 年度年报审计师。根据财政 部、国务院国有资产监督管理委员会及中国证券监督管理委员会颁布的《国有企 业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对容诚所在近一年审计中的履 职情况进行了评估。经评估，公司认为，近一年容诚所资质等方面合规有效，履 职能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如下： 项目签字注册会计师：郑理达，2019 年成为中国注册会计师，2017 年开始 从事上市公司审计业务，2019 年开始在容诚所执业，2021 年开始为开润股份提 供审计服务，近三年签署过开润股份（300577）、悦康药业（688658）等上市公 司审计报告。 项目签字注册会计师：崔洪凯，2022 年成为中国注册会计师，2020 年开始 从事上市公司审计业务，2022 年开始在容诚所执业，2021 年开始为开润股份提 供审计服务，近三年签署过开润股份（300577）等上市公司审计报告。 项目质量复核人：王荐，1999 年成为中国注册会 ...

营业收入和净利润 - 安徽开润股份有限公司2024年第一季度营业收入为909,907,509.60元，同比增长22.92%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为71,057,521.56元，同比增长102.95%[5] - 2024年第一季度，安徽开润股份有限公司营业总收入为909.91亿元，较上期增长23.1%[14] - 净利润为71.24亿元，较上期增长116.9%[15] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为3,737,379.31元，同比下降96.66%[5] - 公司现金流量表显示经营活动产生的现金流净额为3,737,379.31元，同比下降96.66%[8] - 经营活动产生的现金流量净额为3.74亿元[17] 股东情况 - 公司报告期末普通股股东总数为6,530，前十名股东中范劲松持股比例最高，达到51.23%[9] - 公司报告期末前十名股东中，建信信托有限责任公司持有的股份数量最多，达到122,849,135股[9] 资产情况 - 安徽开润股份有限公司2024年第一季度财报显示，公司流动资产合计达到了1,956,396,074.45元，较上期有所增长[12] - 公司非流动资产合计为1,733,040,739.35元，较上期有所增加[13] - 公司财报显示，长期股权投资达到了638,773,819.47元，占据了较大比例[13] 投资和筹资活动 - 公司投资收益为2,282,006.60元，同比增长468.85%[8] - 安徽开润股份有限公司2024年第一季度投资活动现金流入小计为90,842,322.49元，较去年同期93,447,134.54元略有下降[18] - 2024年第一季度投资支付的现金为142,988,356.99元，较去年同期96,529,939.08元大幅增加[18] - 筹资活动产生的现金流量净额为109,518,820.87元，较去年同期-89,179,109.61元有显著增长[18]

2023年会议情况 - 召开11次董事会，独立董事汪洋现场出席1次，通讯参加10次[4][5] - 召开7次股东大会，汪洋出席6次[5] - 汪洋召集3次提名委员会会议等[6] 2023年意见发表 - 汪洋多次对关联交易额度等发表事前认可和独立意见[10][11][12] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职发挥作用[14]

监事会会议情况 - 2023年度公司召开9次监事会会议[2] - 第三届监事会第三十五次会议于2023年4月26日召开，审议2022年度报告及预案[2] - 第三届监事会第三十六次会议于2023年6月9日召开，审议监事会换届等议案[2] - 第四届监事会第一次会议于2023年6月27日召开，审议选举主席及增加关联交易额度等议案[3] - 第四届监事会第二次会议于2023年7月24日召开，审议激励计划相关议案[3] - 第四届监事会第三次会议于2023年8月25日召开，审议半年度报告及授予限制性股票议案[3] - 第四届监事会第四次会议于2023年9月27日召开，审议增加关联交易额度议案[3] - 第四届监事会第五次会议于2023年10月30日召开，审议第三季度报告[3] - 第四届监事会第六次会议于2023年11月21日召开，审议项目变更及延期公告[3] - 第四届监事会第七次会议于2023年12月12日召开，审议2024年度关联交易预计及现金管理议案[3]

业绩数据 - 2023年营业收入31.05亿元，同比增长13.28%[3] - 2023年净利润1.16亿元，同比增长146.49%[3] - 2023年扣非净利润1.39亿元，同比增长587.29%[3] 资产数据 - 2023年末资产总额35.88亿元，同比增长2.04%[4] - 2023年末净资产18.53亿元，同比增长8.12%[4] 财务指标 - 2023年应收账款5.92亿元，占比16.50%，较年初增2.87%[6] - 2023年存货4.93亿元，占比13.74%，较年初减3.32%[6] 费用情况 - 2023年财务费用2763.67万元，同比增34.31%[9] - 2023年研发费用6824.08万元，同比增20.48%[9] 现金流 - 2023年经营活动现金流量净额4.40亿元，同比增长312.49%[11]

审计机构情况 - 拟续聘容诚会计师事务所为2024年度审计机构，需股东大会审议[2] - 2023年末容诚合伙人179人，注册会计师1395人，745人签过证券审计报告[4] - 容诚2022年收入266,287.74万元，审计业务收入254,019.07万元[4] - 容诚承担366家上市公司2022年报审计，收费42,888.06万元[5] - 容诚职业保险累计赔偿限额超2亿，乐视网案二审中[5] - 容诚近三年受监督管理措施12次等[7] 审计费用 - 公司2023年度审计费用127.20万元，较上期升20%[10] 决策情况 - 审计、董事会、监事会均同意续聘[11][12] - 聘任事项待股东大会审议通过生效[12]

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[2][35] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4][6] 公司结构与治理 - 公司建立规范法人治理结构，设有四层级[8] - 公司机构由职能和业务部门组成，职责清晰[10] 风险应对与制度 - 成立战略风险评估小组识别和应对风险[16] - 建立不相容职务分离和授权审批体系[17][19] 制度建设 - 制定对外担保、关联交易和募集资金管理制度[24][25][28] 缺陷认定标准 - 明确财务和非财务报告内部控制缺陷认定标准[37][42] 报告期情况 - 报告期内无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[47][48]

公司信息 - 公司证券代码为300577，简称为开润股份，债券代码为123039，简称为开润转债[1] 财报披露 - 公司于2024年4月29日披露《2023年年度报告》及其摘要[2] 业绩说明会 - 公司定于2024年5月14日15:00 - 17:00举行2023年度网上业绩说明会[2] - 业绩说明会采用远程网络方式，在深交所“互动易”平台“云访谈”栏目举行[2] - 出席人员有董事长兼总经理范劲松等[2] - 投资者可在会前5个交易日内登录“互动易”网站提问[3] - 公司将在会上回答投资者普遍关注的问题[3]