财务数据 - 2023年末总资产72737.19万元，净资产53314.48万元，营收4200.00万元，净利润560.78万元[5] - 2022年末总资产72218.82万元，净资产52753.70万元，营收33731.65万元，净利润35160.52万元[5] 股权结构 - 山东润鑫持股43297382股，占总股本22.82%[5] 借款事项 - 拟向控股股东借款不超20000万元，年化利率不超5.50%[1] - 借款有效期24个月，按实际使用金额和天数计息[8] - 2024年初至公告披露日累计借款2300.00万元，支付利息1.56万元，余额0.00万元[10] - 借款议案已通过董事会、监事会和独立董事专门会议审议，保荐机构无异议[11][12][13]

新产品和新技术研发 - 公司控股子公司斯瑞药业地奈德化学原料药上市申请获批[1] - 该原料药符合标准且通过检查，可国内生产销售[3] 未来展望 - 原料药上市销售情况受多种因素影响有不确定性[3]

特此公告。 关于归还闲置募集资金补充流动资金的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 山东赛托生物科技股份有限公司（以下简称"公司"或"赛托生物"）于 2023 年 4 月 21 日召开第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十八次会 议，审议通过了《关于公司及全资子公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资 金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设资金需求的前提下，使用部 分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过人民币 15,000.00 万元，使用期 限自董事会审议批准之日起不超过十二个月，到期将归还至募集资金专户。具体 内容详见公司于 2023 年 4 月 25 日在巨潮资讯网上披露的《关于公司及全资子公 司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2023-038）。 2024 年 4 月 16 日，公司将上述募集资金暂时补充流动资金全部归还至募集 资金专用账户，并将上述募集资金的归还情况通知公司保荐机构及保荐代表人。 证券代码：300583 证券简称：赛托生物 公告编号：2024-005 山东赛托生物科技股份有限公司 ...

公司业务 - 公司以甾体药物中间体业务为主要收入来源，占比超过80%[15] - 公司在甾体中间体领域持续巩固龙头地位，拥有丰富的产品种类，包括基础中间体和高端中间体[19] - 公司的高端中间体产品可更快合成原料药，具有较强的市场竞争力[19] - 公司通过内生增长和外延并购不断丰富和延伸产业链，具备明确的发展路径和高效的执行力[12][17] - 公司的业务版图不断扩大，通过多种方式延伸产业链，实现内生外延共同助力[14][12] - 公司在呼吸类药物领域转型步伐稳步推进，具备较强的综合实力[10] - 公司的鲑降钙素鼻喷雾剂市占率领先，具备良好竞争格局，有望在现有销售规模基础上维持平稳增长[43] 公司财务 - 公司的营业收入和归母净利润预计在2023-2025年间呈现稳步增长，对应的EPS和PE分别为0.25/0.49/0.68元/股和65.80/32.88/23.87倍[6] - 公司收入和净利润自2021年后恢复良好增长，2023年前三季度净利润增长48.04%[17] - 公司的盈利能力有望逐步提升，2023年前三季度净利率达7.34%[17] - 公司2022A至2025E主要财务比率显示出不同程度的增长和变化，如营业收入增长率、净利率、ROE等[49] - 赛托生物PE(2024年)为32.88倍，高于行业水平，公司具有一定估值溢价，首次覆盖，给予“买入”评级[46] 未来展望 - 公司未来的出海业务有望得到快速对接和高效推进，具备完善的海外销售渠道和丰富的海外销售经验[28] - 公司具备多类产品，市场竞争力持续巩固，呼吸类高端原料药上市将带动销售增长，预计2023-2025年营业收入分别为13.4/17.1/20.3亿元，归母净利润分别为0.47/0.93/1.28亿元[45] - 银谷制药2023年至2025年产品销售预测呈现稳步增长趋势，其中苯环喹溴铵鼻喷雾剂销售收入预计将在2025年达到122百万元，同比增长率为172%至80%[45]

公司基本信息 - 赛托生物注册资本为18,970.2126万元[19] - 银谷制药成立于2007年8月，截至评估基准日注册资本8200万元[21][22][24] - 公司在册员工330余人，下设总裁办公室、财务部等部门[29] - 公司客户主要为华润普仁鸿（北京）医药有限公司、国药控股股份有限公司等[31] 财务数据 - 2021 - 2023年母公司报表营业收入分别为1.39亿元、1.77亿元、2.15亿元[28] - 2021 - 2023年母公司报表净利润分别为11.52万元、 - 193.44万元、1372.73万元[28] - 2021 - 2023年合并报表营业收入分别为1.39亿元、1.77亿元、2.15亿元[28] - 2021 - 2023年合并报表净利润分别为 - 102.76万元、 - 133.96万元、1395.70万元[28] - 截至2023年12月31日，公司资产、负债及股东权益账面价值分别为306,046,413.62元、171,304,843.19元和134,741,570.43元[11][34] - 列入评估范围的存货账面价值24,047,795.59元，其中账面原值26,180,197.32元，存货跌价准备2,132,401.73元[35] - 列入评估范围的建筑物类固定资产账面原值32,235,928.08元，账面净值23,620,986.45元[35] - 列入评估范围的设备类固定资产账面原值48,691,669.95元，账面净值14,291,778.25元[37] - 列入评估范围的在建工程账面价值156,000.00元，系喷雾剂灯检机的安装工程[37] - 列入评估范围的无形资产--其他无形资产账面净值40,833,749.33元，包括外购软件和两项非专利技术[38] - 流动资产账面价值为174,643,597.33元，非流动资产账面价值为131,402,816.29元[36] - 流动负债账面价值为159,169,829.72元，非流动负债账面价值为12,135,013.47元[36] 评估相关 - 评估基准日为2023年12月31日，评估结论使用有效期为一年，自2023年12月31日起至2024年12月30日止[14][17][43] - 采用资产基础法和收益法进行评估，最终采用收益法评估结果，银谷制药股东全部权益评估价值为768,000,000元[15][16][50][51][89][92] - 与母公司报表口径股东权益账面价值相比，评估增值633,258,429.57元，增值率469.98%[16] - 与合并报表口径归属于母公司的股东权益账面价值相比，评估增值646,105,697.04元，增值率530.05%[16] - 资产基础法下，资产账面价值306,046,413.62元，评估价值434,967,828.56元，增值率42.12%[87] - 资产基础法下，股东全部权益账面价值134,741,570.43元，评估价值263,662,985.37元，增值率95.68%[87] - 资产基础法与收益法评估结果相差504,337,014.63元，差异率191.28%[90] - 流动资产账面价值174,643,597.33元，评估价值175,371,962.17元，增值率0.42%[87] - 非流动资产账面价值131,402,816.29元，评估价值259,595,866.39元，增值率97.56%[87] - 无形资产账面价值40,833,749.33元，评估价值166,015,840.74元，增值率306.57%[88] 股权结构 - 成立时嘉事堂药业股份有限公司出资4000万元，占比80%；上海浩成创业投资有限公司出资500万元，占比10%[21] - 截至评估基准日，银谷控股集团有限公司出资4672万元，占比56.98%；王文军出资1084万元，占比13.22%[24] 其他信息 - 赛托生物拟收购银谷制药股权，评估为该行为提供股东全部权益价值参考依据[10][32] - 公司申报无账面价值记录的无形资产包括20项专利权（17项发明专利和3项外观设计专利）[38] - 公司申报无账面价值记录的无形资产包括17项注册商标[40] - 固安世桥制药有限公司生产车间、库房、研发办公楼建筑面积合计3,941.37平方米未办理产权证[93] - 银谷制药银行借款本金余额3,000万元，以房产及土地使用权为借款担保提供反担保[93] - 银谷制药有多笔租赁业务，涉及写字间、车位、工业园等[96] - 本次评估利用天健会计师事务所天健审〔2024〕136号审计报告[97] - 银谷制药高新技术企业认证期满后仍可通过认证，继续享有15%的税率[86]

证券代码：300583 证券简称：赛托生物 公告编号：2024-004 山东赛托生物科技股份有限公司 关于收购银谷制药有限责任公司 60%股权的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、山东赛托生物科技股份有限公司（以下简称"公司"、"赛托生物"或"甲 方"）拟通过支付现金方式收购拥有自主知识产权 1 类创新药的银谷制药有限责 任公司（以下简称"标的公司"或"银谷制药"）60%股份，进一步完善公司产业 链布局，助力公司完成产业升级。 2、本次交易正在进行中，相关工作正在按《股权转让协议》的约定推进， 收购完成后，公司对标的公司的日常经营、业务整合、协同发展能否顺利实施以 及整合效果能否达到预期存在一定的不确定性。本次收购完成后，在公司合并资 产负债表中将增加商誉 30,467.36 万元（以标的公司 2023 年 12 月 31 日为基准 日计算，最终以合并报表日计算金额为准），商誉占公司最近一期经审计的净资 产的比例为 15.03%。标的公司存在因所在行业不景气或自身因素导致其未来经 营状况未达预期风险及商誉减值风险。 3、公 ...

证券代码：300583 简称：赛托生物 公告编号：2024-002 山东赛托生物科技股份有限公司董事会决议公告 经董事会审议，基于整体经营规划和战略发展需要，同意以 45,810 万元的 交易价格收购银谷制药有限责任公司 60%股份，公司本次交易转让定价公允，银 谷制药研发能力、产品管线、销售团队将极大提升公司在制剂领域的能力，符合 公司目前实际经营需要，不存在损害公司及全体股东合法利益的情形。本次交易 有利于公司加快在制剂领域布局，提升公司的市场竞争力及整体盈利水平，促进 公司可持续发展。 表决结果：7 票同意，0 票反对，0 票弃权，获得通过。 《关于收购银谷制药有限责任公司 60%股权的公告》详见刊登于中国证监会 指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网的公告（http://www.cninfo.com.cn）。 特此公告。 备查文件：山东赛托生物科技股份有限公司第四届董事会第二次会议决议 山东赛托生物科技股份有限公司 董 事 会 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 山东赛托生物科技股份有限公司（以下简称"公司"或"赛托生物"）第四 届董事会第二次 ...

| 二、财务报表……………………………………………………… 第 | 4—11 | | 页 | | --- | --- | --- | --- | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 | 4 | 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 | 5 | 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 | 6 | 页 | | （四）母公司利润表……………………………………………… | 第 | 7 | 页 | | （五）合并现金流量表…………………………………………… | 第 | 8 | 页 | | （六）母公司现金流量表………………………………………… | 第 | 9 | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | | 10 | 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | | 11 | 页 | 三、财务报表附注……………………………………………… 第 12—64 页 四、本所营业执照、执业证书和签字注册会计师证书……… 第 65—68 页 目 录 | | | 审 计 ...

山东赛托生物科技股份有限公司监事会决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 山东赛托生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）第四届监事会第二次 会议于 2024 年 3 月 1 日 14:00 在公司会议室召开。本次会议于 2024 年 2 月 27 日以专人送达的方式向所有监事送达了会议通知及会议文件。本次会议应出席监 事 3 名，实际亲自出席会议监事 3 名。公司部分高级管理人员及董事会秘书列席 了会议。会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。 本次会议由监事会主席张文霞女士主持，全体监事经认真审议并表决,会议 审议通过了以下议案： 审议通过《关于收购银谷制药有限责任公司 60%股权的议案》 经审议，全体监事认为：公司收购银谷制药有限责任公司 60%股份有利于公 司加快在制剂领域布局，符合公司战略规划和目前实际经营需要，是公司产业链 延伸和提升市场竞争力的重要举措。本次交易定价公允，不存在损害公司及全体 股东合法利益的情形。公司监事会一致同意本次股权收购事项。 证券代码：300583 证券简称：赛托生物 公告编号：2 ...

新策略 - 公司2023年11月29日获高新技术企业证书，编号GR202337002023，有效期三年[1] - 公司获认定起三年内按15%税率缴纳企业所得税[1]