审计机构续聘 - 公司2025年4月21日会议审议通过续聘华兴为2025年度审计机构，待股东大会审议[2] - 第五届董事会第三次会议7票同意通过续聘议案[14] - 审计委员会审查后同意续聘并提交董事会审议[15] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，华兴有合伙人71名、注会346名，签过证券审计报告注会182人[4] - 2024年度收入总额37037.29万元，审计业务收入35599.98万元，证券业务收入19714.90万元[5] - 2024年为91家上市公司提供年报审计服务，收费11906.08万元，同行业上市公司审计客户71家[5] - 截至2024年12月31日，已买累计赔偿限额8000万元职业保险，未计提职业风险基金[6] - 近三年因执业行为受监管措施4次，13名从业人员受监管措施3次、自律监管措施1次、自律惩戒2次[7][8] 审计费用 - 2025年度审计费用暂定105万元，年报审计85万元，内控审计20万元[12]

监事会会议 - 2024年度监事会召开会议8次，审议议案18项[2] 议案审议 - 2024年多批次会议审议通过多项议案，如关联交易、报告、激励计划调整等[2][3][4] 财务评价 - 监事会认为2024年度财务报告能真实反映财务状况和经营成果[6]

财报披露 - 《2024年年度报告》和摘要于2025年4月23日在巨潮资讯网披露[3] 业绩说明会 - 2024年度业绩说明会定于2025年5月9日15:00 - 17:00举办[3][5][6][7] - 召开地点为“价值在线”（www.ir - online.cn）[6] - 召开方式为网络互动方式[5][6] - 参加人员有董事长黄伟汕等，特殊情况可能调整[6] 投资者参与 - 可于2025年5月9日前会前提问，9日15:00 - 17:00参与互动交流[2][7] - 业绩说明会召开后可通过“价值在线”或易董app查看情况及内容[8]

财报披露 - 公司2024年年度报告及其摘要于2025年4月23日在创业板指定网站披露[1] 会议审议 - 2025年4月21日公司第五届董事会第三次会议审议通过年报及摘要议案[1] 资讯网址 - 巨潮资讯网网址为http://www.cninfo.com.cn [1]

审计机构情况 - 截至2024年末，华兴事务所拥有合伙人71名、注册会计师346名，签过证券服务审计报告的182人[2] 审计相关决策 - 2024年12月13日相关会议通过续聘华兴为2024年度审计机构议案[3] - 2025年4月21日，第五届审计委二次会议通过2024年报等议案并同意提交董事会[7] 审计沟通与评价 - 审计委与注册会计师沟通2024年度审计预审及年报审计安排[6] - 公司认为华兴2024年度履职独立、尽责，表达意见公允[5]

资金占用情况 - 2024年初占用资金余额总计8322.17万元[10] - 2024年度占用累计发生金额（不含利息）总计 - 5171.50万元[10] - 2024年末占用资金余额总计3158.93万元[10] 子公司资金占用 - 安徽美芯2024年末占用资金余额3047.86万元[10] - 天津美联2024年末占用资金余额48.80万元[10] - 美联四川2024年度占用累计发生金额（不含利息） - 7200万元[10] - 广东美联（苏州）2024年末占用资金余额62.02万元[10]

募集资金情况 - 公司向11名特定对象发行6846.1617万股，每股发行价6.80元，募集资金总额465,538,995.60元，净额457,549,880.87元[2][37] - 截至2024年12月18日，募投项目累计使用247,987,179.49元，2024年使用24,624,340.33元[4][9][40][46] - 节余募资资金永久补充流动资金220,701,645.04元[4][40] - 累计利息收入扣除手续费净额9,598,943.66元[4][40] 资金使用与管理 - 2021 - 2023年多次使用闲置募集资金暂时补充流动资金，均按期归还[12][13][14][15] - 2021年7月同意使用不超1.2亿元闲置募集资金现金管理，有效期两年[16] - 2023年3月同意延长不超1.2亿元闲置募集资金现金管理期限两年[17] - 2024年未用闲置募集资金暂时补充流动资金和现金管理[49][50] 项目情况 - 功能母粒及生物基可降解母粒产业化项目承诺投资3.25879亿元，累计投入1.147763亿元，进度35.22%，本报告期效益 -71.15万元[26][63] - 补充流动资金承诺投资1.332109亿元，累计投入进度100% [26][63] - 2022年12月同意将募投项目实施期限延至2023年12月31日，项目已结项，未达预计效益[21][54] 账户与监管 - 公司为募集资金开设四个专户，2021年6 - 7月签三方监管协议，注销日余额为0元[7][8][42] - 2024年12月18日办理完毕募集资金专项账户注销手续[3][5] - 注册会计师认为2024年度募集资金专项报告编制合规[33] - 保荐机构对2024年度募集资金存放与使用情况无异议[59]

关联交易金额 - 2025年度公司及其子公司与关联方预计日常关联交易总金额不超16900万元，2024年为7431.63万元[1] - 2025年向德瑞化工采购预计6000万元，截至披露日已发生182.52万元，2024年发生742.47万元[4] - 2025年向营新科技采购预计5500万元，截至披露日已发生14.06万元，2024年发生3697.10万元[5] - 2025年向关联人采购原材料或商品小计预计11500万元，截至披露日已发生196.58万元，2024年发生4439.57万元[5] - 2025年向德瑞化工销售及劳务预计2800万元，截至披露日已发生446.18万元，2024年发生1417.55万元[5] - 2025年向营新科技销售及劳务预计1600万元，截至披露日已发生16.11万元[5] - 2025年向昌成新材销售及劳务预计1000万元，截至披露日已发生106.90万元，2024年发生524.26万元[5] - 2025年向关联人销售及劳务小计预计5400万元，截至披露日已发生569.19万元，2024年发生2992.06万元[5] 采购比例与差异 - 2024年向德瑞化工采购实际发生额占同类业务比例2.08%，与预计金额差异 - 90.72%[6] - 2024年向营新科技采购实际发生额占同类业务比例10.36%，与预计金额差异 - 32.78%[6] 关联方财务数据 - 截至2025年3月31日，德瑞化工总资产12121万元、净资产10083万元、营收2190万元、净利润 - 27万元[10][11] - 截至2025年3月31日，营新化工总资产57828.67万元、净资产34888.83万元、营收8704.54万元、净利润390.72万元[10][11] - 截至2025年3月31日，昌成新材总资产79026.89万元、净资产44724.08万元、营收6933.97万元、净利润 - 243.22万元[10][11] 关联方关系 - 德瑞化工是营创三征持股10%以上股东营口盛海投资有限公司的控股子公司[11] - 营新化工是公司参股、公司董事黄伟汕和段文勇担任董事的企业[11][12] - 昌成新材是营创三征持股10%以上股东营口盛海投资有限公司的控股子公司[11][12] 交易原则与决策 - 公司及其子公司与关联方日常关联交易以市场价为定价依据[14] - 2025年4月21日，公司全体独立董事一致通过《关于2025年度日常关联交易预计的议案》[17] - 公司2024年度日常关联交易实际与预计金额有差异，具有合理性[18] - 公司2025年度与关联方日常关联交易遵循公平合理定价原则，无不利影响[18]

现金股利分配条件 - 需该年经审计可供分配利润为正、经营性净现金流为正且不低于当年可分配利润的20%，审计报告为标准无保留意见[4] 现金分配比例 - 成熟期无重大投资计划，不少于当年可分配利润的80%[5] - 成熟期有重大投资计划，不少于40%[5] - 成长期有重大投资计划，不少于20%[5] 重大投资计划定义 - 未来十二个月内拟对外投资等累计支出达最近一期经审计净资产的30%或总资产的15%[7] 分配安排 - 符合条件原则上每年年度股东大会后进行一次现金股利分配，董事会可提议中期现金分红[7] 股票股利分配 - 满足现金分红条件且业绩增长快、股价与股本规模不匹配时可进行[8] 政策调整审议 - 董事会审议需全体董事过半数且二分之一以上独立董事同意[11] - 股东大会审议需出席股东所持表决权的2/3以上通过[11] 预案拟订与审议 - 公司每年利润分配预案由董事会拟订并提交股东大会审议[10]

2024 年度财务决算报告 广东美联新材料股份有限公司 2024 年度财务决算报告 2024 年，在外部竞争日益激烈的情况下，公司全体员工在董事会的正确 决策和经营管理层的统一领导下，认真落实年度经营计划，对外努力开拓市 场，攻坚克难，对内狠抓经营管理，降本增效，经营业绩取得了一定的成绩。 报告期内，公司各项工作平稳有序推进，整体财务状况良好，降本工作 成效显著，公司管理费用、销售费用和财务费用同比均有明显下降；报告期 内，公司全年实现营业收入 172,959.31 万元，较上年同期下降 7.55%；实现 归属于上市公司股东的净利润 3,581.12 万元，较上年同期下降 68.85%。 公司 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2024 年度合并及 母公司利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注已经华 兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计，注册会计师的审计意见是：财务报 表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了美联新材 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成 果和现金流量。 现根据审计结果编制的 2024 ...