报告主体 - 内部信息报告义务人含持有公司5%以上股份的其他股东等[3] 报告标准 - 重大交易达资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等标准应报告[11] - 与关联自然人交易超30万元、与关联法人交易超300万元且占经审计净资产绝对值0.5%以上应报告[13] - 涉案超1000万元且占经审计净资产绝对值10%以上的重大诉讼等应报告[14] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股等情况变化应报告[15] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况应报告[15] - 公司董事等关键人员辞任或被解聘应报告[15] - 公司业绩预告和盈利预测修正等重大事项应报告[18] - 公司发生重大亏损等重大风险事项应报告[19] - 控股股东拟转让股份或股份被禁止转让应报告[21] 报告流程 - 各部门及所属公司应在最先触及规定时点后向董事会秘书预报重大信息[23] - 各部门及所属公司应按规定报告重大信息事项进展情况[25] - 负有报告义务人员应在知悉信息当日报告，两天内提交书面文件[26] - 董事会秘书对重大信息分析判断，按规定履行信息披露义务[26] 资料要求 - 书面报送重大信息相关材料包含多方面内容[27] - 重大信息报送资料需第一责任人签字后送交董事会秘书[28] 制度相关 - 公司实行重大信息实时报告制度[28] - 各部门、子公司负责人为内部信息报告第一责任人，指定联络人并备案[28] - 未及时上报重大信息追究相关人员责任，导致违规承担责任[29] - 本制度由公司董事会负责制定、修改、解释，自审议通过之日起施行[33][34]

委员会组成 - 薪酬与考核委员会由3名董事组成，2名独立董事，1名非独立董事[4] - 下设工作小组，由董事会秘书和人力资源部门负责人组成[5] 选举与会议 - 主任委员由独立董事担任，全体委员过半数选举产生[6] - 每年至少召开1次会议，会前3日通知，三分之二以上委员出席方可举行[14] 职责与流程 - 负责制定考核标准与薪酬方案，考评后报董事会[7][12] - 董事薪酬股东会决定，高管薪酬董事会批准[7][8] - 工作小组提供财务指标等书面材料[11]

委托理财原则 - 以提高资金使用效率和增加现金资产收益为原则，在政策允许及控风险前提下进行[2] 审批规则 - 按委托理财金额占总资产比例分董事会、股东会、董事长等审批[6][8][9] 额度与期限 - 额度使用期限不超十二个月，任一时点交易金额不超额度[11] 业务管理 - 财务部负责计划拟定等工作，岗位分离相互监督[11][14] 信息披露 - 定期报告披露风险控制及损益，披露事项含目的等内容[17][20]

审计委员会组成 - 由三名以上非上市公司高级管理人员的董事组成，独立董事应过半数并担任召集人[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一以上提名，由董事会选举产生[4] - 任期与董事会任期一致，委员任期届满可连选连任[4] 审计委员会职责 - 审核财务信息及披露、监督评估内外审计和内部控制等[8] - 督导审计部至少每半年对重大事件实施情况和资金往来情况检查一次[11] 审计委员会会议 - 分为定期会议和临时会议，定期会议每季度至少召开一次[19] - 需三分之二以上委员出席方可举行，决议经全体委员过半数通过[19] - 以现场召开为原则，必要时可采用视频、电话等方式[20][21] - 应制作会议记录，由董事会秘书保存，交易所要求时应提供[24] - 通过的议案及表决结果应以书面形式报公司董事会[25] 其他 - 审计部为会议提供公司相关财务报告等资料[15] - 会议评审审计部报告，并将书面决议材料呈报董事会讨论[17] - 委员连续两次不出席会议，董事会可撤销其委员职务[19] - 内部审计部门成员可列席，必要时可邀请董事及其他高管列席[21] - 可聘请中介机构提供专业意见，费用由公司支付[22] - 细则由董事会负责制定、修改、解释，自董事会审议通过之日起施行[24][25]

财务报告认定 - 涉及资产等会计差错金额占比超10%且绝对金额超500万元为重大会计差错[5] - 会计差错直接影响盈亏性质为重大会计差错[5] 信息披露认定 - 涉及金额占净资产10%以上担保或或有事项为会计报表附注重大错误或遗漏[8] - 涉及金额占净资产10%以上重大诉讼等为其他年报重大错误或遗漏[10] 业绩差异认定 - 预计业绩变动方向与年报实际不一致为业绩预告重大差异[11] - 预计业绩变动幅度或盈亏金额超20%为业绩预告重大差异[11] - 财务数据和指标差异达20%以上为业绩快报重大差异[12] 责任追究 - 违反法规或公司制度使年报出错要追究责任[14] - 公司有从重、从轻等不同处理情形[15][16] - 处罚前应保障责任人陈述和申辩权利[18] - 年报责任追究有六种主要形式[20] - 董高及子公司负责人追责可附带经济处罚[21] 制度相关 - 季度、半年度报告参照本制度执行[22] - 制度由董事会负责制定等[23] - 制度自董事会审议通过施行[24] - 制度文件日期为2025年11月13日[25]

提名委员会构成 - 成员由3名董事组成，2名独立董事，1名非独立董事[4] 委员产生与委托 - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 每位委员至多接受1名委员委托[13] 会议规则 - 会议提前3日通知，紧急情况半数以上委员同意可豁免[13] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[13] 履职与职责 - 委员连续两次不出席，董事会可撤销职务[13] - 选举新董高前1 - 2个月提材料和建议[11] - 负责拟定董高选择标准和程序并提建议[7] 实施与修订 - 细则经董事会审议通过施行，修订亦同[20]

战略委员会设置 - 公司设立董事会战略委员会，负责中长期战略及重大投资决策研究建议[2] - 成员由3名董事组成，主任委员为董事长，任期与董事会一致[4][5] 工作小组构成 - 战略委员会下设工作小组，由董事会秘书和战略研究负责人组成[6][8] 会议规则 - 提前三日通知开会，紧急情况半数委员同意可豁免[15] - 需三分之二以上委员出席，决议经全体委员过半数通过[15] 细则施行 - 细则自董事会审议通过施行，由董事会负责制定等[20][21]

公司基本信息 - 公司名称为东莞金太阳研磨股份有限公司[17][19][21][33][35][37][59] - 英文名称为DONGGUAN GOLDEN SUN ABRASIVES CO., LTD.[4] - 统一社会信用代码为91441900770950125W[4] - 注册资本为人民币138,347,826元[4] 股份与股东 - 公司设立时发行股份总数为60,000,000股，面额股每股金额为1元[6] - 胡秀持有24,600,000股，占比41.0000%，出资方式为净资产折合股份，出资时间为2012 - 9 - 1[6] - 公司股份总数为138347826股，全部为普通股[8] - 公司净资产折合计为6000万美元，占比100%；杨璐、李亚斌等多人有对应净资产折股及占比[8] 公司决策与会议 - 2025年11月12日召开第五届董事会第八次会议，审议多项议案[2] - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度结束后六个月内举行[26] - 董事会每年度至少召开两次会议，会议召开十日前书面通知全体董事和监事[57] 重要事项审议标准 - 股东大会审议公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%等多项重大事项[22] - 董事会审议公司一年内购买、出售重大资产占最近一期经审计总资产10%以上、30%以下等事项[52] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[70] - 公司满足现金股利分配条件时，至少采用现金股利进行利润分配，最近三年现金分红总额不应低于最近三年年均净利润的30%[72] 章程与制度 - 公司将全面适应性修订《公司章程》[2] - 本次修订后公司不设监事会，原监事会职权由董事会审计委员会承接[92] - 公司废止《监事会议事规则》，修订、制定部分内部管理制度，共涉及33项制度[94]

股份转让限制 - 上市交易之日起1年内董事和高管不得转让本公司股份[3] - 离职后半年内董事和高管不得转让所持本公司股份[3] - 任期内和任期届满后6个月内每年转让股份不超所持总数25% [6] - 所持股份不超1000股可一次全部转让[6] 买卖时间限制 - 年报、半年报公告前15日内董事和高管不得买卖本公司股票[5] - 季报、业绩预告、快报公告前5日内董事和高管不得买卖本公司股票[5] 新增股份锁定 - 上市已满一年，董事和高管年内新增无限售条件股份按75％自动锁定[10] - 上市未满一年，董事和高管证券账户内新增本公司股份按100％自动锁定[10] 其他规定 - 董高需保证申报数据及时、真实、准确、完整[12] - 董高违规6个月内买卖股票董事会应收回所得收益并披露[12] - 董高持股及其变动比例达规定应履行报告和披露义务[13][14] - 董高从事融资融券交易应遵守规定并申报[14] - 董高应确保特定关联方不利用内幕信息买卖公司股份[15] - 持股5%以上股东买卖公司股票参照相关规定执行[14] - 公司对董高股份转让有更严规定应申报披露，中结算深圳分公司锁定股份[15] - 锁定期间董高股份相关权益不受影响[15] - 本制度由董事会负责制定、修改、解释[16] - 本制度自董事会审议通过之日起施行[17]

信息披露主体 - 内幕信息知情人包括持有公司5%以上股份的股东及其董高人员等[6] - 持股5%以上的股东及其一致行动人等应及时报送关联人名单及关联关系说明[41] - 持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人为关联法人[50] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[51] 信息披露原则 - 信息披露应真实、准确、完整、及时、公平[5][7] 公告要求 - 公告文稿应使用中文，中外文本歧义时以中文为准[7] - 公司公告应加盖董事会公章并向深交所报备[7][8][14] 定期报告 - 公司定期报告包括年报、中报和季报[15] - 年报应在会计年度结束之日起4个月内披露[15] - 中报应在会计年度上半年结束之日起2个月内披露[15] - 季报应在会计年度前第3个月、第9个月结束后1个月内披露[15] - 第一季度报告披露时间不得早于上一年度报告披露时间[16] - 公司半年度报告在拟进行利润分配（仅现金分红除外）等情形下应审计，季度报告财务资料一般无须审计[18] - 年度报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[19] - 中期报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[22] - 季度报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[22] - 公司董事、高级管理人员应依法对定期报告签署书面确认意见，有异议应发表意见并陈述理由[23] - 公司可在定期报告披露前发布业绩快报，特定情况应及时披露[24] - 公司未在规定期限披露定期报告等情况，股票及其衍生品种按规定停牌与复牌[25] 重大信息 - 重大信息包括业绩、收购兼并、股票发行等相关信息[3] - 发生重大事件投资者尚未得知时，公司应立即披露，如经营方针变化、董事等1/3以上监事或总经理变动等[25] - 控股股东或实际控制人对重大事件有书面告知及配合信息披露义务[28] - 公司在重大事项触及特定时点后需及时履行披露义务[28] - 已披露重大事件有进展或变化需及时披露[29] - 公司控股、参股公司重大事件影响股价时公司应披露[29] - 公司股本等重大变化时需披露权益变动情况[31] - 公司股票异常交易时需了解情况并披露[31] 其他规定 - 公司应采取措施防止暂缓或豁免披露的信息泄露[11] - 公司预计年度经营业绩或财务状况出现特定情形，应在会计年度结束1个月内业绩预告，如净利润为负、与上年同期相比升降50％以上等[23] - 公司定期报告有编制、审议和披露程序[34] - 公司重大事件有报告、传递、审核和披露程序[36] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化需告知公司[39] - 公司子公司重大事件需向董事会秘书或信息披露管理部门报告[50] - 公司应在董事会决议解聘或不再续聘会计师事务所后及时通知[44] - 公司董事长、总经理、财务负责人对财务报告真实性等承担主要责任[42] - 信息披露执行主体不得提供内幕信息[43] - 公司实行信息披露备查登记制度并记载活动详情[44][45] - “及时”指自起算日起或触及披露时点的两个交易日内[48] - 本制度由董事会负责解释并可修改报股东会批准[53] - 本制度自股东会审议通过后实施，修改时亦同[54]