业绩总结 - 2024年公司营业收入4.93亿元，同比下降12.85%[3] - 2024年公司归属上市公司股东净利润-1639.78万元，同比下降131.33%[3] - 2024年公司归属上市公司股东扣除非经常性损益的净利润-1810.37万元，同比下降135.37%[3] - 截至2024年末，公司总资产12.34亿元，同比增加11.59%[3] - 截至2024年末，公司归属上市公司股东的净资产6.63亿元，同比减少5.31%[3] 会议情况 - 2024年公司董事会共召开7次会议[5] - 2024年公司董事会审计委员会召开6次会议[7] - 2024年公司董事会薪酬与考核委员会召开1次会议[7] - 2024年公司董事会战略委员会召开2次会议[7] - 2024年公司董事会提名委员会召开0次会议[7] - 报告期内公司召开6次股东大会[10] 未来展望 - 2025年董事会将深化治理机制改革，提升规范运作效能[13] - 2025年董事会将强化风险防控，保障公司持续发展[14] - 2025年董事会将优化信息披露机制，提升投资者关系管理质效[15] 股东大会详情 - 2024年第一次临时股东大会于2月26日召开，审议多项向特定对象发行A股股票相关议案[10] - 2024年第二次临时股东大会于3月18日召开，审议向特定对象发行A股股票募集资金使用等议案[10] - 2023年年度股东大会于4月30日召开，审议2023年度报告、利润分配等多项议案[10] - 2024年第三次临时股东大会于9月13日召开，审议2023年度董事、监事绩效考核与薪酬议案[11] - 2024年第四次临时股东大会于9月30日召开，审议为参股公司提供担保暨关联交易议案[11]

内部控制 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性自评，无重大缺陷[1][2] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[3] - 财务报告内控缺陷认定定量标准分重大、重要、一般三级[6] - 非财务报告内控缺陷认定定量标准分重大、重要、一般三级[7] - 内控评价分四阶段，采用多种方法[3] 公司治理 - 公司按规定设股东大会等，建立制衡机制[7] - 公司建立企业文化体系，有核心价值观[8] - 公司愿景为铸就高端精密抛光材料一流供应商[9] 人才管理 - 公司加强人才引进、培养和激励，优化人才结构[9] - 公司加大集团内部关键岗位人才引进、储备与培育[19] 管理升级 - 公司加大数字化、信息化管理迭代升级[10] - 母公司基本实现MES运行及与ERP等系统数据联接[19] 环保措施 - 公司坚持绿色发展，升级废气处理设备[10][11] 制度建设 - 公司建立多种制度完善治理，保护中小股东利益[12] - 公司建立资金、采购、预算等管理制度[12][13][15] - 公司制定关联交易、内幕信息等管理制度[15][17] - 公司制定委托理财、选聘会计师事务所制度[18] 监督管理 - 公司定期对子公司实施审计监督[19] - 监事会对董事等履职进行监督[19] - 审计部负责内控执行监督检查[20]

财务资助 - 公司向河南金太阳提供不超2000万元财务资助，利率不低于同期银行贷款利率，期限不超12个月[2][3][8] - 2024年度提供800万元，无到期未清偿，截至公告日余额800万元，占2024年度净资产1.21%[7][13] 子公司情况 - 河南金太阳注册资本5000万元，公司持股60%[4] - 2024年12月31日资产1.38亿元，净资产5526.69万元，负债8301.85万元[6][7] - 2025年3月31日资产1.15亿元，净资产5812.37万元，负债5724.18万元[6][7] 业绩数据 - 2024年度营收8832.58万元，利润总额448.29万元，净利润405.49万元[7] - 2025年第一季度营收1947.61万元，利润总额316.78万元，净利润285.67万元[7] 决策情况 - 本次财务资助经董事会、监事会审议通过，无需股东大会审议[3][11][12] - 公司认为资助风险可控，不影响正常经营，不损害股东利益[9][11][12]

2024年销售情况 - 向佛山锐研销售实际发生额3063.26万元，占比7.79%，与预计差异31.93%[2] - 向沈阳优耐销售实际发生额533.08万元，占比1.36%，与预计差异11.15%[2] 2025年销售预计 - 预计向佛山锐研销售不超2500万元[3] - 预计向沈阳优耐销售不超900万元[3] 合作方财务数据 - 佛山锐研2024年总资产1920.11万元，净利润7.31万元[6] - 沈阳优耐2024年总资产268.07万元，净利润 -9.85万元[7] 审批相关 - 2025年4月25日独董会议通过关联交易预计议案[11] - 监事会同意2025年日常关联交易预计事项[12]

投资计划 - 公司拟用不超2.00亿元闲置自有资金投资理财[2] - 投资品种含结构性存款、银行理财产品等[3] - 投资额度任一时点不超2.00亿元，期限12个月可滚动使用[4] 资金来源与审批 - 资金来自公司及子公司自有资金[5] - 投资理财需经董事会、监事会、股东大会审议通过[7] 风险与管理 - 投资受宏观市场等风险影响[8] - 公司将做好资金计划，评估筛选项目[9] - 授权人员签合同，财务跟踪，内审检查，独董和监事会监督[9] 投资目的 - 运用闲置资金投资利于提升公司整体业绩水平[10]

报告审议与披露 - 2025年4月28日公司会议审议通过《关于公司2024年年度报告全文及其摘要的议案》[1] - 《2024年年度报告》及摘要将于2025年4月29日在巨潮资讯网披露[1]

东莞金太阳研磨股份有限公司 东莞金太阳研磨股份有限公司 对会计师事务所 2024 年度履职情况评估报告 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《东莞金太阳研磨 股份有限公司会计师事务所选聘制度》的相关规定，东莞金太阳研磨股份有限公 司（以下简称"公司"）对中喜会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中 喜会计师事务所"）2024 年度履职情况进行评估，编制了《东莞金太阳研磨股份 有限公司对会计师事务所 2024 年度履职情况评估报告》，具体情况如下： 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范及公司 2024 年年度审计工作安排，中喜会计师事务所对 2024 年度财务报表进 行了审计，同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行核查并出 具了专项报告。 东莞金太阳研磨股份有限公司 经审计，中喜会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计 准则的规定编制，公允反映了公司 2024 年 12 月 31 日的财务状况以及 2024 年度 的经营成果和现金流量。中喜会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 在执行审计工作的过程中，中喜会计师事务所就会计师事 ...

业绩总结 - 2024年度计提信用和资产减值损失合计4120.64万元[1][2] - 2024年度计提存货跌价损失4333.47万元，占比超30%且超1000万元[9] - 减值损失减少归母净利润和所有者权益3474.73万元[11] 数据详情 - 存货账面价值23618.09万元，可回收金额18624.28万元[10] - 应收账款坏账损失233.56万元等[2]

业绩数据 - 2024年营业总收入49,254.51万元，同比减少12.85%[2][3] - 2024年归属上市公司股东净利润 -1,639.78万元，同比减少131.11%[2][3] - 2024年末资产总额123,401.33万元，较2023年末增加11.59%[3] - 2024年末归属上市公司股东净资产66,265.46万元，较2023年末减少5.29%[3] 资产变动 - 货币资金较2023年度增加5,984.39万元，增幅68.20%[6] - 交易性金融资产较2023年度增加2,315.16万元，增幅7249.42%[6][7] - 固定资产较2023年度增加17,501.42万元，增幅86.80%[6][8] 负债变动 - 短期借款较2023年度增加7,081.10万元，增幅94.96%[9] - 长期借款较2023年度增加9,005.41万元，增幅150.64%[9][10] 权益变动 - 少数股东权益较2023年度增加811.01万元，增幅144.33%[12] 收支变动 - 营业收入较2023年度减少7,259.52万元，降幅12.85%[13] - 资产减值损失较2023年度减少3,772.37万元，降幅672.32%[13] - 营业外收入较2023年度增加25.73万元，增幅37.76%[14] - 营业外支出较2023年度增加135.63万元，增幅380.58%[14] 利润与收益变动 - 利润总额较2023年减少7950.89万元，降幅136.46%[14] - 归母净利润较2023年度减少6873.15万元，降幅131.33%[14] - 基本每股收益较2023年度减少0.49元，降幅132.13%[14] 现金流变动 - 经营活动产生的现金流量净额较2023年度减少6002.02万元，降幅52.64%[17] - 投资活动现金流入小计较2023年度减少4349.08万元，降幅63.79%[17] - 筹资活动现金流入小计较2023年度增加10799.53万元，增幅80.46%[18] - 筹资活动现金流出小计较2023年度增加4651.39万元，增幅83.55%[18] - 筹资活动产生的现金流量净额较2023年度增加6148.14万元，增幅78.27%[18]

授信与担保 - 公司及子公司拟申请不超10亿元综合授信额度[1] - 为金太阳精密担保不超3亿元，为河南金太阳担保不超0.5亿元[4] 子公司业绩 - 金太阳精密2024年营收1.15亿元，净利润 -6317.71万元[9] - 河南金太阳2024年营收8832.58万元，净利润405.49万元[14] 担保情况 - 提供担保后对外担保额度总额3.6亿元，占比54.33%[19] - 提供担保总余额2.12亿元，占比31.99%[19] - 对合并报表外单位担保余额1000万元，占比1.51%[19] - 公司及子公司无逾期或涉诉担保[19]