招商证券股份有限公司 关于江西同和药业股份有限公司 使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"）作为江西同和药业股份有限 公司（以下简称"同和药业"、"公司"）向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证 券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金 管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 13 号—保荐业务》等有关规定，对公司使用闲置募 集资金进行现金管理的事项进行了核查，具体情况如下： 一、 募集资金的基本情况 根据公司 2022 年 7 月 1 日召开的第三届董事会第十次会议审议通过的《关 于公司符合向特定对象发行 A 股股票条件的议案》《关于公司 2022 年度向特定 对象发行 A 股股票方案的议案》及与本次发行相关的其他议案、2022 年 7 月 18 日召开的 2022 年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司符合向特定对象发 行 A 股股票条件的议案》《关于公司 2022 年度向特定对象发行 A 股 ...

二〇二四年度 关于江西同和药业股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZA10664号 江西同和药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的江西同和药业股份有限公司（以下简称 "同和药业"） 2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简 称"募集资金专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 江西同和药业股份有限公司 募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 一、董事会的责任 同和药业董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深 圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的 相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与 募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、 准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论 ...

业绩考核 - 2022 - 2024年各年度业绩考核目标以2021年净利润为基数，2022年增长率不低于40%、2023年不低于90%、2024年不低于130%[8][10] - 2024年度公司层面业绩未达2024年净利润增长率不低于130%的考核目标[10] 权益分派 - 2021年每10股派0.6元现金红利(含税)，每10股转增5股[13] - 2022年每10股派0.45元现金红利(含税)[13] - 2023年每10股派0.4元现金红利(含税)[13] 股权激励 - 新增5名激励对象离职，公司拟回购注销其已获授但未解除限售的限制性股票[8] - 激励对象离职或公司未达业绩目标，按规定价格回购注销对应限制性股票[8][10][12] - 离职员工2022年6月17日获授24,700股，授予价11.75元/股[14] - 首次授予部分2022年6月17日获授3,427,600股，授予价11.75元/股[17] - 暂缓授予部分2023年1月13日获授74,400股，授予价7.79元/股[17] - 因部分激励对象离职，拟回购注销11,115股，回购价7.71元/股[15] - 因第三个解除限售期条件未成就，拟回购注销首次授予部分1,542,420股，回购价8.35元/股；暂缓授予部分22,320股，回购价8.08元/股[18] - 本次股权激励计划第一、二、三个解除限售期解除限售比例分别为40%、30%、30%[14][17]

募集资金 - 公司向特定对象发行72,926,162股，每股10.97元，募集资金总额799,999,997.14元，净额789,235,868.72元[1] - 截至2024年12月31日，募集资金余额60,735,501.58元[3] - 截至2024年12月31日，公司募集资金存储初始金额790,565,997.17元[8] - 募集资金总额为8亿元，本年度投入4345.3万元，累计投入3.59816亿元[30] 资金使用 - 2023年7月28日，同意用募集资金置换自筹资金96,807,147.03元[3] - 2024年4月23日，同意用不超15,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金[4] - 2024年4月23日，同意用不超3亿元闲置募集资金进行现金管理[4] - 公司实际用15,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金[15] - 公司拟使用不超3亿元闲置募集资金进行现金管理，有效期至2024年年度股东大会召开之日[18] - 截至2024年12月31日，现金管理购入大额存单余额为2.3097655552亿元[18] 项目投资进度 - 江西同和药业二厂区项目二期工程承诺投资5.892359亿元，截至期末投资进度为27.12%[30] - 补充流动资金承诺投资2亿元，截至期末投资进度为100.02%[30] - 承诺投资项目小计截至期末投资进度为45.59%[30] 合规情况 - 公司不存在募集资金投资项目实施地点和方式变更情况[10] - 公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他项目情况[16] - 公司不存在超募资金使用情况[17] - 立信会计师事务所认为公司《2024年度募集资金存放与使用情况专项报告》如实反映情况[25] - 招商证券认为公司2024年度募集资金存放和使用符合法规规定[27]

业务额度与期限 - 外汇衍生品交易业务总额度不超5亿元人民币（或等值其他货币）[2] - 交易额度12个月内有效，可循环滚动使用[3] - 投资期限自审批通过起12个月内有效[4] 业务相关 - 业务品种含远期结售汇、掉期业务等[3] - 交易对手为有资格的金融机构[3] - 资金来源为公司自有资金[4] 风险与措施 - 业务存在市场、汇率波动等风险[5][6] - 采取加强汇率研究等风险控制措施[7] 审批与核算 - 业务经董事会等审议通过[10] - 依据相关准则进行财务核算[8][9]

财务数据 - 2024年末资产总计33.1955167271亿元，较上年末增长2.9%[17] - 2024年末流动资产合计10.5102983706亿元，较上年末下降12.2%[17] - 2024年末非流动资产合计22.6852183565亿元，较上年末增长12.1%[17] - 2024年末负债合计10.1080378688亿元，较上年末增长1.6%[20] - 2024年末流动负债合计5.0584142141亿元，较上年末下降27.9%[20] - 2024年末非流动负债合计5.0496236547亿元，较上年末增长72.2%[20] - 2024年末所有者权益合计23.0874788583亿元，较上年末增长3.7%[20] - 2024年末货币资金为1.7638446801亿元，较上年末下降65.6%[17] - 2024年末应收账款为0.9467642241亿元，较上年末增长33.8%[17] - 2024年末存货为5.5251064685亿元，较上年末增长5.6%[17] - 2024年营业总收入本期金额为758,890,499.03元，上期为722,138,705.43元[26] - 2024年营业总成本本期金额为626,890,162.60元，上期为599,899,694.96元[26] - 2024年营业利润本期金额为111,400,839.04元，上期为112,232,257.94元[26] - 2024年利润总额本期金额为114,689,908.16元，上期为112,500,347.84元[26] - 2024年净利润本期金额为106,584,102.17元，上期为105,983,257.15元[26] - 2024年基本每股收益本期为0.25元/股，上期为0.28元/股[26] 审计相关 - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况及经营成果和现金流量[3] - 审计识别出固定资产及在建工程账面价值、存货跌价准备计提为关键审计事项[7] 资产项目 - 固定资产期末余额为13.02亿美元，上年年末余额为10.08亿美元[171] - 在建工程期末余额为1.75亿美元，上年年末余额为4.92亿美元[175] - 使用权资产期末账面价值为198.07万美元，上年年末账面价值为282.96万美元[180] - 无形资产期末余额27,021,493.92元，累计摊销期末余额7,738,981.89元，期末账面价值19,282,512.03元[181] 负债项目 - 短期借款期末余额300,799,776.66元，上年年末余额429,312,470.41元[187] - 应付票据期末余额98,870,916.09元，上年年末余额81,558,584.22元[188] - 应付账款期末余额51,487,356.02元，上年年末余额48,834,668.72元[189] - 应付职工薪酬期末余额21,479,765.02元[191] - 应交税费期末余额为2,119,759.23元，上年年末余额为1,668,327.16元[195] - 其他应付款期末余额为24,423,078.53元，上年年末余额为31,530,191.23元[196] - 一年内到期的非流动负债期末余额为2,422,259.14元，上年年末余额为87,609,124.92元[197] - 长期借款期末余额为398,500,000.00元，上年年末余额为250,000,000.00元[198] - 租赁负债期末余额为1,032,407.27元，上年年末余额为2,037,867.88元[199] - 递延收益期末余额为62,349,556.10元[200] 其他 - 江西同和药业股份有限公司通过高新技术企业复审，有效期三年[141] - 二厂区一期工程预算9.42亿美元，已投产，利息资本化累计金额为6013.13万美元[178] - 二厂区二期工程预算10.77亿美元，期末余额为1.60亿美元，工程进度处于基础建设阶段[178]

使用部分闲置自有资金进行现金管理的核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"）作为江西同和药业股份有限 公司（以下简称"同和药业"、"公司"）向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证 券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》及《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 13 号—保荐业务》等有关规定，对公司使用 闲置自有资金进行现金管理的事项进行了核查，具体情况如下： 一、 本次使用部分闲置自有资金进行现金管理的基本情况 招商证券股份有限公司 （一）投资目的及投资额度 关于江西同和药业股份有限公司 为提高资金使用效率，合理利用部分闲置自有资金，在不影响公司正常经营 的情况下，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规的规 定，结合公司实际经营情况，公司计划使用部分闲置自有资金不超过人民币 10 亿元进行现金管理。在上述额度范围内，资金可以滚动使用。 （二）投资品种 公司将按照相关规定严格控制风险，对投资产品进行严格评估 ...

招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"）作为江西同和药业股份有限 公司（以下简称"同和药业"、"公司"）向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证 券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》及《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 13 号—保荐业务》等有关规定，对公司 2024 年度内部控制自我评价报告进行了核查，具体情况如下： 一、 同和药业内部控制评价范围 招商证券股份有限公司 关于江西同和药业股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 1、公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及 高风险领域。 纳入评价范围的主要单位包括：母公司及全资子公司共 2 家，纳入评价范围 单位占公司合并资产总额的 100.00%，营业收入合计占合并营业收入总额的 100.00%。具体单位如下： （1）江西同和药业股份有限公司，系母公司，主要原料药等产品的研发、 生产及销售以及对外投资等业务； （2）江西同和药业进出口责任有限公司，系全资子公司，主要从事出口贸 易等业务。 2. 纳入评价范围的 ...

招商证券股份有限公司 关于江西同和药业股份有限公司 调整公司募集资金投资项目实施进度的核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"）作为江西同和药业股份有限 公司（以下简称"同和药业"、"公司"）向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证 券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金 管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 13 号—保荐业务》等有关规定，对公司调整募集 资金投资项目实施进度事项进行了核查，具体情况如下： 一、 募集资金基本情况 根据公司 2022 年 7 月 1 日召开的第三届董事会第十次会议审议通过的《关 于公司符合向特定对象发行 A 股股票条件的议案》《关于公司 2022 年度向特定 对象发行 A 股股票方案的议案》及与本次发行相关的其他议案、2022 年 7 月 18 日召开的 2022 年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司符合向特定对象发 行 A 股股票条件的议案》《关于公司 2022 年度向特定对象发行 A 股 ...

市场扩张和并购 - 公司拟1100万元增资杭州渤雅，占比24.9285%[1] - 杭州渤雅计划融资2000万，投前估值7000万元[1] 财务数据 - 杭州渤雅2025年3月31日资产7546716.43元，净资产7419479.43元，1 - 3月净利润 - 848495.90元[6] - 杭州渤雅2024年12月31日资产8267169.58元，净资产8267975.33元，年度净利润 - 532024.67元[6] 决策情况 - 2025年4月23日董事会8票同意、0票反对、0票弃权、1票回避通过增资议案[2] - 独立董事、监事会、保荐机构均同意增资事项[15][16][17]