财务资助范围 - 对外提供财务资助不包括特定关联人控股子公司等情况[2] 审批流程 - 向关联参股公司提供资助需经董事会和股东会审议[4] - 董事会审议需三分之二以上董事同意，关联董事回避[6] - 特定情况需经董事会审议后提交股东会[7] 资助要求 - 资助成本不低于同期银行贷款利率，期限原则不超十二个月[4] 信息披露 - 披露需向深交所提交公告文稿等文件[9] - 公告应包含资助概述等内容[9] - 未及时还款等情形需及时披露[11] 风险调查 - 资助前由财务部和董秘办做风险调查[13] 违规处理 - 违规造成损失追究经济责任，犯罪移交司法机关[16] 制度相关 - 术语含义与公司章程相同[18] - 由董事会负责解释和修订[18] - 自董事会审议通过之日起实施[18]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东等情况变化属内幕信息[5] - 新增借款或担保超上年末净资产20%属内幕信息[5] 档案与报备 - 内幕信息知情人档案至少保存十年[8] - 首次公开披露后5个交易日内报备相关档案及备忘录[9] - 内幕信息知情人变动后2个工作日内重新报备名单[11] 违规处理 - 擅自披露信息致损公司保留追责权利[14] - 内幕信息知情人违规公司将处罚或要求赔偿[14] - 构成犯罪移交司法机关追究刑事责任[14] 信息管理 - 提供未公开信息前需在董事会办公室备案[12] - 需与信息接收方签署协议或承诺书[12] - 应将内幕信息知情人员控制在最小范围[12] 其他 - 本制度由董事会负责解释和修订，自审议通过日起实施[17] - 聚灿光电公司代码为300708[20]

对外投资审议 - 对外投资总额超公司最近一期经审计总资产50%等情况提交股东会[4] - 对外投资交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等由董事会审议[5] 信息披露 - 公司对外投资需按规定履行信息披露义务[16] - 控股子公司董事会指定专人负责信息披露及沟通[16] - 对外投资未披露前，知情人员有保密责任[16] 内控监督 - 公司审计部建立对外投资内控监督检查制度[18] - 监督检查内容涵盖岗位设置、授权审批等[19] - 发现内控薄弱环节及时报告并纠正完善[19] 责任追究 - 对造成公司投资损失的行为立案调查并追责[19] - 委派人员失当造成损失追究责任[20] 制度说明 - 本制度“以上”“不超过”含本数，“超过”“低于”不含本数[22] - 本制度自董事会审议通过之日起实施[23]

业务目的 - 开展远期外汇交易以套期保值、规避汇率风险为目的[3] 交易规则 - 与有资格金融机构交易，合约外币金额不超预测，交割期与回款或付款匹配[3] 决策与管理 - 董事会和股东会为决策机构，财务负责人负责日常运作[5][6] 部门职责 - 财务、审计、董办分别负责计划制订、审查、信息披露[6] 监督与报告 - 财务部上报盈亏，审计部审查并报告，亏损达标准需提交方案[7][10]

董事及高管离职 - 董事辞职自收到报告之日生效，两交易日内披露[4] - 任期届满未连任或股东会解任，相应日期离职生效[4] - 离职后三工作日内移交文件资料[7] 股份转让限制 - 任职期间每年转让股份不超25%[8] - 离职半年内不得转让股份[8] 其他规定 - 忠实义务离职后2年有效[8] - 对追责有异议可15日内向审计委申请复核[11] - 制度自董事会审议通过实施，由董事会解释修订[13]

董事会秘书任职资格 - 受中国证监会最近一次行政处罚或禁入未满36个月者不得担任[5] - 最近36个月受交易所公开谴责或三次以上通报批评者不得担任[5] 董事会秘书任期与解聘 - 任期3年，连聘可连任[14] - 出现不得担任情形或连续3个月以上不能履职，1个月内解聘[15] 董事会秘书职责与工作 - 按规定发董事会会议通知并送达文件[11] - 负责组织信息披露管理部门工作[11] 董事会秘书聘任与离任 - 聘任时签保密协议，离任后持续履行保密义务[16] - 离任前接受审查并移交档案和待办事项[16] 董事会秘书空缺处理 - 先由董事长代行，后指定董事或高管代行并备案[16] - 空缺超三个月，董事长代行直至正式聘任[16] 其他规定 - 公司保证董事会秘书参加交易所后续培训[16] - 细则按国家规定办理修改，由董事会解释修订[18] - 细则自董事会审议通过之日起实施[18]

管理架构 - 公司董事会是投资者关系管理决策与执行机构[4] - 董事会秘书为投资者关系管理工作负责人[5] - 董事会办公室负责信息披露等投资者关系管理工作[12] 管理原则与目的 - 投资者关系管理遵循合规性、平等性、主动性等原则[6] - 目的是树立理念、加强沟通、建立渠道[7] 服务对象与沟通内容 - 服务对象包括投资者、媒体和相关机构[8] - 与投资者沟通内容涵盖发展战略、经营管理等信息[8] 沟通方式 - 投资者关系管理方式有信息披露、筹备会议等[9] - 与投资者沟通方式包括公告、股东会等[10] 信息披露 - 公司信息披露分法定和非法定，均由董事会秘书负责发布[14] 股东会相关 - 股东会资料由各部门提供，董事会办公室制作，会前交股东[15] 接待考察 - 对外接待投资者考察调研由董事会办公室安排并回答问题[15] 活动要求 - 分析师会议等活动尽量公开，可网上直播，需确定回答问题范围[17] - 可与投资者等一对一沟通，避免选择性信息披露[18] 其他规定 - 投资者现场参观费用自理，公司避免其获取未公开重要信息[19] - 聘用投资者关系顾问应避免利益冲突，尽量现金支付报酬[19] - 公司及相关当事人特定情形应向投资者公开致歉[20] - 投资者关系活动档案保存期限不得少于三年[21] - 定期报告披露前三十日应尽量避免投资者关系活动[21] 互动易平台 - 在互动易平台发布信息及回复应注重诚信、遵守规定、平等对待投资者[22] - 发布信息和回复内容需真实、准确、完整，以符合条件媒体披露内容为准[22] - 不得使用虚假、夸大等语言，无明确事实依据不得发布或回复[22] - 不得涉及未公开重大信息，不代替信息披露或泄露未公开信息[23] - 发布信息和回复应保证公平性，不选择性发布或回复[23] - 不得涉及不宜公开信息，谨慎判断是否违反保密义务[23] - 涉及不确定事项需充分提示不确定性和风险[23] - 不得迎合热点，不配合违法违规交易[23] - 董事会秘书负责互动易平台信息发布及回复审核工作[24] 制度说明 - 本制度由公司董事会负责解释和修订，自审议通过之日起实施[26]

聚灿光电科技股份有限公司 子公司管理制度 第一章 总则 第一条 为加强公司对子公司的管理控制，规范公司内部运作机制，维护公 司和投资者合法权益，促进公司规范运作和健康发展。根据《中华人民共和国 公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 等法律、法规及《公司章程》的有关规定，结合公司的实际情况，制定本制 度。 第二条 本制度所称子公司是指全资子公司、控股子公司（即公司持有其 50%以上股份，或者持有其股份在50%以下但能够实际控制的公司）；参股公 司是指公司持有其股份在50%以下且不具备实际控制的公司。 第三条 加强对子公司的管理，旨在建立有效的控制机制，对公司的组织、 资源、资产、投资和公司的运作进行风险控制，提高公司整体运作效率和抗风 险能力。 第四条 公司依据对子公司资产控制和规范运作要求，依据公司及子公司章 程行使对子公司重大事项管理的股东权利，同时负有对子公司指导、监督和相 关服务的义务。 第五条 子公司在公司总体方针目标框架下，独立经营、自主管理，合法有 效地运作企业法人资产，同时在不影响独立自主经营管理的前提下应当执行公 司对子公司的各项制度规定。 第六条 子公司同时控 ...

聚灿光电科技股份有限公司 委托理财管理制度 第一章 总则 第一条 为规范聚灿光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）及控股子公司 的委托理财业务的管理，有效控制风险，提供投资收益，维护公司及股东利益， 根据《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（下称 《上市规则》）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市 公司规范运作》等法律、行政法规、规范性文件及《聚灿光电科技股份有限公司 章程》（下称《公司章程》）的有关规定，结合公司的实际情况，特制订本制度。 第二条 本制度所指"委托理财"是指公司委托银行、信托、证券、基金、期 货、保险资产管理机构、金融资产投资公司、私募基金管理人等专业理财机构对 其财产进行投资和管理或者购买相关理财产品的行为。 公司委托理财的资金不得用于投资以股票、利率、汇率及其衍生品种为投资 标的的理财产品（受托方承诺保本或固定收益类除外）。 第六条 公司应当按照《上市规则》《公司章程》《股东会议事规则》《董 事会议事规则》的审批权限决定委托理财的审批权限和程序。应当经公司董事 会或者股东会审议通过的，不得将审批权限授予董事个人或者管理层行使。 公 司连续十 ...

（三） 公司的股东、实际控制人及收购人； （四） 重大资产重组、再融资、重大交易有关各方等自然人、单位及其相关人员， 破产管理人及其成员； （五） 法律、法规和规范性文件规定的其他信息披露义务人。 聚灿光电科技股份有限公司 信息披露事务管理制度 第一章 总则 第一条 为规范聚灿光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）的信息披露行为， 确保公司信息披露的真实、准确、完整与及时，切实保护公司、股东及投资者的合法 权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露 管理办法》《上市公司信息披露暂缓与豁免管理规定》《上市公司治理准则》《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）等相关法律、法规、规 范性文件以及《聚灿光电科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规 定，制定本制度。 第二条 本制度所称"信息披露义务人"除公司本身外还包括： （一） 公司董事和高级管理人员； （二） 公司各部门及下属公司负责人； 第三条 公司及上述相关信息披露义务人应当根据相关法律、法规、部门规章、 规范性文件、《上市规则》及深圳证券交易所（以下简称"交易所"）以及本制度的规 定 ...