利润分配 - 2024年年度利润分配预案为每10股派发现金股利1.6元，派发现金102,940,829.76元[12] 审计与薪酬 - 续聘容诚会计师事务所为公司2025年外部审计机构[15] - 确定2025年度董事和高级管理人员薪酬，董事薪酬需提交2024年年度股东大会审议[18][20] 授信与担保 - 公司、子公司及下属孙公司向银行申请不超过60.00亿元的综合授信额度[23] - 公司2025年度为下属全资子公司和全资孙公司授信提供不高于20.00亿元的担保，子公司和孙公司为公司授信提供不高于20.00亿元的担保[28] 资金管理 - 公司、子公司及孙公司使用不超过8.00亿元自有资金进行现金管理[32] 保险与规划 - 拟每年为全体董监高购买责任保险，提请股东大会授权管理层办理相关事宜[36] - 公司制定未来三年（2025 - 2027年）股东回报规划[39] 融资与章程 - 董事会提请股东大会授权向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票[43] - 董事会审议通过《关于修订〈公司章程〉的议案》并提请授权办理相关事宜[46] 报告与会议 - 董事会认为2024年年度报告及其摘要真实反映公司财务状况和经营成果[49] - 董事会同意于2025年2月17日召开2024年年度股东大会[52]

利润分配 - 2024年年度利润分配预案为每10股派现1.6元，派发现金102,940,829.76元[9] 审计与资金管理 - 续聘容诚会计师事务所为2025年外部审计机构[13] - 公司等使用不超8亿自有资金现金管理[24] 股东回报 - 制定未来三年（2025 - 2027年）股东回报规划[27] 会议与议案 - 第四届监事会第五次会议2025年1月24日召开[2] - 11项议案均审议通过并需提交2024年年度股东大会[4][5][7][8][10][11][14][15][17][18][20][23][25][26][28][29][31][32][34][35] 监事会意见 - 《2024年年度财务决算报告》客观反映财务与经营[6] - 公司有效保持与财务报告相关内控[19] - 2024年度募集资金存放和使用合规[21]

现金管理计划 - 公司拟用不超8亿自有闲置资金现金管理，额度内可滚动使用[1][2][8][9] - 投资期限自股东大会通过起十二个月内有效[4] - 投资品种为保本型理财产品，不投股票及衍生品[3] 管理监督机制 - 财务部专人对理财单独建账、管理核算并跟踪分析[6] - 审计部审计监督理财资金使用保管情况[6] - 独立董事、监事会可监督检查资金使用，必要时聘专业机构审计[6] 决策通过情况 - 第四届董事会第五次会议审议通过现金管理议案[8] - 第四届监事会第五次会议审议通过现金管理议案[9]

业绩总结 - 2024年LED芯片产量2283万片，较2023年、2022年分别增长5.02%、13.82%[1] - 2024年公司营业收入27.60亿元、净利润1.96亿元、扣非净利润1.86亿元[1] - 境外业务收入同比增长28.61%，来自上市公司客户的收入同比增长17.17%[5] - Mini LED、银镜产品收入同比增长390.40%、81.32%[5] - 主营业务毛利率提升至24.99%，较上年增长6.78%[6] - 2024年公司实现分红1.06亿元，派息率高达87.14%[9] - 2024年公司投入3.00亿元，完成3283万股股份回购，占总股本比例4.86%[9] 未来展望 - 2025年以“年产240万片红黄光外延片、芯片项目”部分投产推进全色系产品建设[24] - 2025年重点布局直显产品，深耕细分市场并进行技术升级[25] - 2025年完善营销策略，聚焦核心客户提升品牌价值[27] - 2025年强化管理优势，推动技术研发演进和产品迭代[28] - 2025年通过技术创新等降本增效，管控红黄光芯片生产成本[28] - 2025年保持现有和新增产能满产满销，摊薄固定费用[28] - 2025年围绕红黄光项目升级扩产构建人才队伍[29] - 2025年加大人才投资，做好人员激励[30] - 2025年对外精准引进行业专精人才和校园潜力之星[30] - 2025年对内打造“聚灿大学”，建立多层次培养体系[30] - 紧抓红黄光项目量产，夯实业务第二增长曲线[31] - 完成全色系布局，实现全产品覆盖[31] - 推动降本增效，实现直显领域跨越式发展[31] 其他进展 - 截至2025年1月11日，红黄光项目已具备部分量产条件[2] - 2024年公司董事会共召开9次会议[10] - 员工劳动合同签订率100%、五险一金缴纳率100%[8] - 2024年董事会召集并组织3次股东大会会议，严格执行股东大会决议[15] - 2024年提名委员会召开2次会议，审议换届相关选聘事项[17] - 2024年审计委员会召开5次会议，审议定期报告等议案[19] - 2024年薪酬与考核委员会召开3次会议，研究薪酬政策等事项[20] - 2024年战略委员会召开2次会议，审议募投项目等并拟定发展战略[21] - 2024年独立董事专门会议召开1次，审议关联方资金占用等议案[22]

评价范围 - 纳入评价范围的主要单位包括聚灿光电及子公司、孙公司[1] - 纳入评价范围的主要业务和事项包括公司层面内控环境等业务流程[2] 风险关注 - 重点关注的高风险领域包括应收账款坏账损失等风险[2] 缺陷标准 - 财务报告内控重大、重要缺陷及非财务报告内控重大、重要缺陷有定量标准[5][6][11][12] 报告结果 - 报告期内公司不存在财务、非财务报告内部控制重大、重要缺陷[18][19] 保荐意见 - 保荐人认为公司2024年度在重大方面保持了有效的内部控制[23]

业绩数据 - 2024年营业收入27.60亿元，较2023年增长11.23%[2] - 2024年营业利润2.14亿元，较2023年增长170.80%[2] - 2024年净利润1.96亿元，较2023年增长61.44%[2] - 2024年经营活动现金流量净额5.24亿元，较2023年增长160.59%[2] 资产数据 - 2024年末货币资金15.53亿元，较2023年末下降33.52%[5] - 2024年末交易性金融资产1.40亿元，较2023年末增长237995.24%[5] - 2024年末在建工程1.57亿元，较2023年末增长875.84%[5] 负债数据 - 2024年末短期借款5.25亿元，较2023年末下降40.01%[11] - 2024年末应付票据9.04亿元，较2023年末增长51.25%[11] - 2024年末合同负债760.73万元，较2023年末增长110.71%[11] 其他数据 - 库存股较去年末增长100%，因本期回购公司股票[21] - 专项储备较去年末增长224.66%，因本期安全生产费用计提增加[22] - 销售费用较去年增长40.74%，因销售人员职工薪酬增加[23] - 投资收益较去年减少150.44%，因本期票据贴现费用增加[24] - 公允价值变动收益较去年下降200.00%，因远期结售汇业务本期购汇完成[25] - 营业外收入较去年增长784.69%，因本期其他利得增加[28] - 投资活动现金流入较去年增加4239.27%，因本期赎回理财产品增加[33] - 投资活动现金流出较去年下降42.41%，因本期投资支付的现金减少[33] - 筹资活动现金流出较去年增加170.26%，因本期偿还债务支付的现金增加[33] - 汇率变动对现金及等价物影响较去年下降129.25%，因本期汇率波动影响[33]

聚灿光电科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （黄荷暑） 各位股东及股东代表： 本人作为聚灿光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在任 职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号 ——创业板上市公司规范运作》等法律、法规和《公司章程》《独立董事工作制 度》的规定，认真履行职责，充分发挥独立董事的作用，恪尽职守，勤勉尽责， 维护公司利益，维护全体股东尤其是中小股东的利益，履行了独立董事的职责， 谨慎、认真、勤勉地行使法律所赋予的权利，积极出席相关会议，对各项议案进 行认真审议，充分发挥了独立董事及各专门委员会委员的作用。 现就本人2024年度的履职情况报告如下： 一、出席董事会及列席股东大会情况 作为独立董事，本人在召开董事会前会主动获取作出决策所需要的相关资料， 并全面了解公司运营情况，以便为董事会的重要决策做好前期的准备工作；会上 积极参与讨论并提出合理化建议，会后继续关注议案实施情况，充分发挥了独立 董事的积极作用。 2024年度，公司共召开董事会会议九次，本人全部亲自出席，没有缺 ...

资金使用计划 - 公司拟用不超8亿元闲置自有资金现金管理，额度内可滚动使用[2][10][11] 投资相关 - 投资品种为保本型理财产品，不投股票及其衍生品[3] 审议与监督 - 事项需股东大会审议，期限十二个月[4] - 多部门及独立董事、监事会监督资金使用[7] 影响 - 现金管理不影响主业，利于提高资金效率和收益[8]

公司投资评级 - 报告对聚灿光电的投资评级为"推荐"，预计2024-2026年公司EPS分别为0.32元、0.40元和0.52元 [4][12] 核心观点 - 公司2024年归母净利润预计同比增长60.95%-77.46%，扣非净利润同比增长52.18%-68.63%，整体经营向好 [1][2] - 业绩增长主要得益于商业活动、文化旅游、大型商演和运动赛事等需求恢复，市场终端需求持续回暖 [2] - 公司产能释放叠加产品定位、市场需求精准把握，高端产品产销两旺，产能利用率和产销率保持高位 [2] 行业前景 - Mini LED市场未来几年有望迎来放量，2023年至2028年的复合年增长率（CAGR）为84% [3] - Mini LED在新能源汽车市场和新型VR头显等市场中受到青睐，已实现车载市场落地 [3] - 据TrendForce预计，到2028年Micro LED芯片的产值将达到5.8亿美元 [3] 公司发展 - "年产240万片红黄光外延片、芯片项目"即将投产，标志着公司正式转型为全色系LED芯片供应商 [4] - 项目全面达产后，预计年均营业收入增加超6亿元，年均利润总额增加超1亿元 [4] - 全色系产品对于公司提升市占率、巩固市场地位、拓展利润增长点具有积极推动作用 [4] 财务预测 - 预计2024-2026年公司营业收入分别为29.09亿元、33.67亿元和39.54亿元，同比增长17.24%、15.76%和17.44% [12] - 预计2024-2026年归母净利润分别为2.14亿元、2.70亿元和3.53亿元，同比增长76.47%、26.30%和30.68% [12] - 预计2024-2026年净资产收益率分别为6.90%、8.02%和9.49% [12] 公司概况 - 聚灿光电是国内领先的LED芯片头部企业，主要从事化合物光电半导体材料的研发、生产和销售 [6] - 主要产品为GaN基高亮度LED外延片、芯片，应用于显示背光、通用照明、植物照明、医疗美容等中高端应用领域 [6]

投资评级 - 报告对聚灿光电（300708.SZ）维持"买入-A"评级 [1][6] 核心观点 - 聚灿光电2024年全年业绩超预期，净利润预计为1.95-2.15亿元，同比增长60.95%-77.46% [3] - 公司募投项目"年产240万片红黄光外延片、芯片项目"已于2025年1月11日正式投产，预计年均营收增超6亿元，年均利润总额增超1亿元 [3] - 公司高端产品产销两旺，受益于商演、文旅等需求恢复，产能利用率、产销率保持高位 [4] - 募投项目投产后，公司产品品类显著增加，应用范围从照明、背光扩增到直显市场，提升在Mini/MicroLED新型显示领域的竞争优势 [4] - 公司实现全色系LED芯片生产，覆盖照明、背光、显示三大应用领域，未来有望通过红黄光芯片技术带动整体销售价格提升，增厚业绩 [5] 财务数据与估值 - 预计公司2024-2026年EPS分别为0.31、0.39、0.50元，对应2024-2026年PE分别为42.9、34.0、26.1倍 [6] - 2024年预计营业收入为28.21亿元，同比增长13.7%；净利润为2.07亿元，同比增长70.6% [9] - 2024年预计毛利率为14.1%，净利率为7.3%，ROE为6.8% [9] - 2024年预计经营活动现金流为4.88亿元，投资活动现金流为-1.96亿元，筹资活动现金流为-1.45亿元 [11] 市场表现 - 截至2025年1月16日，公司收盘价为13.91元，年内最高价为15.38元，最低价为7.50元 [3] - 公司流通A股为4.99亿股，总股本为6.76亿股，流通市值为69.35亿元，总市值为94.06亿元 [3]