中德证券有限责任公司 关于青岛惠城环保科技集团股份有限公司 2024年度内部控制自我评价报告的核查意见 中德证券有限责任公司（以下简称"保荐机构"）作为青岛惠城环保科技集团 股份有限公司（以下简称"惠城环保"或"公司"）向特定对象发行股票的保荐机 构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法 律、法规和规范性文件的要求，对《青岛惠城环保科技集团股份有限公司2024年 度内部控制评价报告》进行了核查，核查情况如下： 一、保荐机构进行的核查工作 保荐机构采取查阅公司内部控制相关制度、立信会计师事务所（特殊普通合伙） 出具的《内部控制鉴证报告》（信会师报字[2025]第ZG11434号）、复核公司信息 披露文件、抽查内部控制过程记录文件、与公司董事、高管、监事、内部审计人员 等进行沟通等方式，结合日常的持续督导工作，在对公司内部控制的完整性、合理 性及有效性进行合理评价基础上，对公司董事会出具的内部控制评价报告进行了核 查。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告 ...

青岛惠城环保科技集团股份有限公司 关联方占用资金情况专项报告 二〇二四年度 信会师报字[2025]第 ZG11436 号 关于青岛惠城环保科技集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZG11436 号 青岛惠城环保科技集团股份有限公司全体股东： 我们审计了青岛惠城环保科技集团股份有限公司(以下简称"惠城环 保")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产 负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 16 日 出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZG11433 号的无保留意见审计报告。 惠城环保管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕 26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务 办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制汇总 ...

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》等[5] - 自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》[5] - 变更无需提交董事会和股东大会审议[3] - 变更不会对公司当期财务状况等产生重大影响[6] 公告信息 - 公告日期为2025年4月18日[8]

募集资金情况 - 向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额32000万元，净额31221.58万元[11] - 向特定对象发行股票2700万股，募集资金总额31644万元，净额30836.96万元[13] 资金使用与收益 - 截至2024年12月31日，可转换债券募集资金累计使用28648.87万元，暂补流1650万元未收回，永补流977.45万元，理财收入49.37万元，利息净额13.28万元，专户余额7.91万元[12] - 截至2024年12月31日，向特定对象发行股票募集资金累计使用30838.43万元[14] - 2021 - 2024年各年度使用可转换债券募集资金总额分别为16740.96万元、5400.08万元、4396.16万元、2111.67万元[35] - 2023年使用向特定对象发行股票募集资金30788.96万元，2024年使用49.47万元[38] 项目效益与产能 - “4万吨/年FCC催化新材料项目（一阶段）”2023年实现效益3043.69万元，2024年实现效益4226.26万元，未达预计7888万元/年[29] - “4万吨/年FCC催化新材料项目（一阶段）”截止日投资项目累计产能利用率为110.77%[41] - “4万吨/年FCC催化新材料项目（一阶段）”2021 - 2024年实际效益分别为0、91.95万元、3043.69万元、4226.26万元，累计实现效益7361.90万元，未达预计效益[41] 其他事项 - 2021年7月20日，可转换公司债券募集资金置换预先投入自筹资金16673.65万元[16] - 2024年6月27日公司拟将“4万吨/年FCC催化新材料项目（一阶段）”节余977.45万元募集资金永久补充流动资金，7月15日获股东大会通过[27] - 报告于2025年4月16日经董事会批准报出[32]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入114,918.45万元，较上年同期增长7.33%[2][12] - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为4,259.97万元，较上年同期降低69.24%[2] - 2024年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2,992.54万元，较上年同期降低78.55%[2] - 2024年净利润为4,763.99万元，较2023年减少68.97%[12] 资产负债 - 2024年末货币资金余额较2023年末减少33.31%，因项目建设资金支出增大[4] - 2024年末交易性金融资产余额较2023年末增加345.11%，因购买理财产品增加[5] - 2024年末应收账款余额较2023年末增加36.22%，因催化剂业务新增客户账期内欠款及广东石化部分账款未回[5] - 2024年末存货余额较2023年末增加94.34%，因新建项目储备原料[5] - 2024年末在建工程余额较2023年末增加585.47%，因在建项目持续投入增加[6] - 2024年末短期借款余额较2023年末增加104.13%，因银行贷款增加[7] - 2024年末负债合计337,716.17万元，较2023年末增加76.21%[7] - 2024年末应付账款较2023年末增加146.02%，因应付供应商原材料及作业服务款增加[8] - 2024年末合同负债较2023年末增加546.56%，因预收货款及作业服务费增加[8] - 2024年末股本较2023年末增加42.41%，因资本公积转股及可转债转股[10][11] 费用与收益 - 2024年管理费用较2023年增加40.76%，因业务布局推进，子公司等费用增长[12] - 2024年资产处置收益较2023年增加2,247.71%，因拆迁设备处置收入[12][13] - 2024年营业外收入较2023年增加1,103.95%，因拆迁补偿款及罚没利得收入[12][13] 现金流 - 2024年经营活动现金流量净额较2023年减少39.99%，因购买商品等现金支出增加[14] - 2024年筹资活动现金流量净额较2023年增加48.36%，因贷款收到现金增加[14][15]

审计机构续聘 - 公司2025年4月16日审议通过续聘立信为2025年度审计机构议案[2] - 续聘议案尚需提交股东大会审议，聘期一年[11] 审计费用 - 2025年度年报与内控审计费用共120万元[9] 立信情况 - 2024年末立信合伙人296名、注会2498名等[3] - 2024年业务收入50.01亿元，审计收入35.16亿元[3] - 2024年为693家上市公司提供年报审计，收费8.54亿元[3] 法律责任 - 金亚科技案尚余500万元连带责任未偿[4] - 保千里案承担1096万元补充赔偿责任[4] 监管情况 - 立信近三年受行政处罚5次等[5]

证券代码：300779 证券简称：惠城环保 公告编号：2025-026 债券代码：123118 债券简称：惠城转债 青岛惠城环保科技集团股份有限公司 关于变更注册资本并修订《公司章程》的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 青岛惠城环保科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 16 日召开的第三届董事会第四十二次会议，审议通过了《关于变更注册资本并修订 <公司章程>的议案》，该议案尚需提交股东大会审议，具体内容如下： 一、公司注册资本变更情况 （一）可转换公司债券转股 经中国证券监督管理委员会《关于同意青岛惠城环保科技股份有限公司向不 特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2021〕1178 号）同意， 公司向不特定对象发行 320 万张可转换公司债券，于 2021 年 7 月 26 日起在深 圳证券交易所挂牌交易，债券简称"惠城转债"，债券代码"123118"。根据《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定和《青岛惠城环保科技股份有限 公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》的约定，公司本次发行 ...

业绩总结 - 2024年公司营业总收入114,918.45万元，同比增长7.33%[2] - 2024年公司利润总额4,052.68万元，同比降低72.04%[2] - 2024年公司归属于母公司股东净利润4,259.97万元，同比降低69.24%[2] 公司治理 - 2024年董事会召开12次会议，审议议案50项[4] - 2024年董事会组织召开5次股东大会，审议26项议案[8] - 2024年召开审计委员会9次、薪酬与考核委员会1次、提名委员会1次、战略管理委员会3次[11] 重大事项审议 - 第三届董事会多次会议审议回购股份、不提前赎回“惠城转债”等议案[4][5][7] - 2024年各次股东大会审议修订《公司章程》、为参股公司担保等议案[8] 信息披露 - 报告期内公司共对外披露179份公告、4次定期报告[14]

往来资金 - 青岛惠城信德新材料研究院有限公司2024年期初余额16,062元，年度累计发生4,600元，期末余额20,662元[2] 应收账款 - 九江惠城环保科技有限公司2024年期初余额845,466.11元，年度累计发生1,681,210元，期末余额2,526,676.11元[2] - 广东东粤环保科技有限公司2024年期初余额36,040,105.65元，年度累计发生34,822,124.51元，偿还30,554,672.90元，期末余额40,307,557.26元[2] - Forland Petrochenical Technology LLC2024年期初余额39,682,469.14元，年度累计发生71,529,291.81元，偿还81,156,354.65元，期末余额30,055,406.30元[3] 预付账款 - 九江惠城环保科技有限公司2024年期初余额800,000元，年度累计发生50,000,000元，偿还50,000,000元，期末余额800,000元[3] 其他应收款 - 九江惠城环保科技有限公司2024年期初余额25,126,789.37元，年度累计发生22,569,814.49元，期末余额47,696,603.86元[3] - 广东东粤环保科技有限公司2024年期初余额166,490,861.81元，年度累计发生233,574,572.17元，利息6,804,867.36元，偿还222,528,629.75元，期末余额184,341,671.59元[3] - 广东东粤化学科技有限公司2024年度累计发生33,500,000元，期末余额33,500,000元[3] - 巴州惠疆环保治理有限公司2024年期初余额10,081,111.11元，年度累计发生60,106,354.24元，利息915,849.97元，期末余额71,103,315.32元[3] - 北海惠城环保科技有限公司2024年期初余额5,838,600.14元，年度累计发生1,330,000元，期末余额7,168,600.14元[3] 占用资金 - 2024年期初占用资金余额总计289,696,082.41元[4] - 2024年度占用累计发生（不含利息）总计617,144,989.03元[4] - 2024年度占用资金利息总计8,690,300.94元[4] - 2024年度偿还累计发生总计399,188,802.10元[4] - 2024年期末占用资金余额总计516,342,570.28元[4] - 青岛惠城欣隆实业有限公司2024年期初余额3,660,857.40元，年度占用1,665,097.20元，期末占用5,325,954.60元[4] - 青岛惠城环境科技有限公司2024年期初余额359,063.19元，期末占用359,063.19元[4] - 青岛西海惠洋再生资源有限公司2024年度占用1,420,740.00元，偿还1,420,740.00元[4] - 广东惠海再生资源有限公司2024年度占用68,700,000.00元，利息947,064.16元，偿还6,000,000.00元，期末占用63,647,064.16元[4] - 岷县新奥资源环境有限公司2024年度占用7,000,000.00元，利息5,211.11元，偿还7,000,000.00元，期末占用5,211.11元[4]

人员情况 - 截至2024年末，立信有合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[2] - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名[2] 审计团队 - 项目合伙人王红娜2025年开始为本公司提供审计服务[3] - 签字注册会计师刘崇军2024年开始为本公司提供审计服务[3] - 质量控制复核人王晓燕2024年开始为本公司提供审计服务[3] 审计工作 - 2024年就公司重大会计审计事项及时咨询解决问题[6] - 2024年就重大会计审计事项达成一致意见[7] - 2024年制定全面合理、可操作性强的审计方案[9] 公司保障 - 截至2024年末，已提取职业风险基金1.66亿元[12] - 购买的职业保险累计赔偿限额为10.50亿元[12]