人员情况 - 截至2024年末，立信有合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[2] - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名[2] 审计团队 - 项目合伙人王红娜2025年开始为本公司提供审计服务[3] - 签字注册会计师刘崇军2024年开始为本公司提供审计服务[3] - 质量控制复核人王晓燕2024年开始为本公司提供审计服务[3] 审计工作 - 2024年就公司重大会计审计事项及时咨询解决问题[6] - 2024年就重大会计审计事项达成一致意见[7] - 2024年制定全面合理、可操作性强的审计方案[9] 公司保障 - 截至2024年末，已提取职业风险基金1.66亿元[12] - 购买的职业保险累计赔偿限额为10.50亿元[12]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入114,918.45万元，较上年同期增长7.33%[2][12] - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为4,259.97万元，较上年同期降低69.24%[2] - 2024年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2,992.54万元，较上年同期降低78.55%[2] - 2024年净利润为4,763.99万元，较2023年减少68.97%[12] 资产负债 - 2024年末货币资金余额较2023年末减少33.31%，因项目建设资金支出增大[4] - 2024年末交易性金融资产余额较2023年末增加345.11%，因购买理财产品增加[5] - 2024年末应收账款余额较2023年末增加36.22%，因催化剂业务新增客户账期内欠款及广东石化部分账款未回[5] - 2024年末存货余额较2023年末增加94.34%，因新建项目储备原料[5] - 2024年末在建工程余额较2023年末增加585.47%，因在建项目持续投入增加[6] - 2024年末短期借款余额较2023年末增加104.13%，因银行贷款增加[7] - 2024年末负债合计337,716.17万元，较2023年末增加76.21%[7] - 2024年末应付账款较2023年末增加146.02%，因应付供应商原材料及作业服务款增加[8] - 2024年末合同负债较2023年末增加546.56%，因预收货款及作业服务费增加[8] - 2024年末股本较2023年末增加42.41%，因资本公积转股及可转债转股[10][11] 费用与收益 - 2024年管理费用较2023年增加40.76%，因业务布局推进，子公司等费用增长[12] - 2024年资产处置收益较2023年增加2,247.71%，因拆迁设备处置收入[12][13] - 2024年营业外收入较2023年增加1,103.95%，因拆迁补偿款及罚没利得收入[12][13] 现金流 - 2024年经营活动现金流量净额较2023年减少39.99%，因购买商品等现金支出增加[14] - 2024年筹资活动现金流量净额较2023年增加48.36%，因贷款收到现金增加[14][15]

往来资金 - 青岛惠城信德新材料研究院有限公司2024年期初余额16,062元，年度累计发生4,600元，期末余额20,662元[2] 应收账款 - 九江惠城环保科技有限公司2024年期初余额845,466.11元，年度累计发生1,681,210元，期末余额2,526,676.11元[2] - 广东东粤环保科技有限公司2024年期初余额36,040,105.65元，年度累计发生34,822,124.51元，偿还30,554,672.90元，期末余额40,307,557.26元[2] - Forland Petrochenical Technology LLC2024年期初余额39,682,469.14元，年度累计发生71,529,291.81元，偿还81,156,354.65元，期末余额30,055,406.30元[3] 预付账款 - 九江惠城环保科技有限公司2024年期初余额800,000元，年度累计发生50,000,000元，偿还50,000,000元，期末余额800,000元[3] 其他应收款 - 九江惠城环保科技有限公司2024年期初余额25,126,789.37元，年度累计发生22,569,814.49元，期末余额47,696,603.86元[3] - 广东东粤环保科技有限公司2024年期初余额166,490,861.81元，年度累计发生233,574,572.17元，利息6,804,867.36元，偿还222,528,629.75元，期末余额184,341,671.59元[3] - 广东东粤化学科技有限公司2024年度累计发生33,500,000元，期末余额33,500,000元[3] - 巴州惠疆环保治理有限公司2024年期初余额10,081,111.11元，年度累计发生60,106,354.24元，利息915,849.97元，期末余额71,103,315.32元[3] - 北海惠城环保科技有限公司2024年期初余额5,838,600.14元，年度累计发生1,330,000元，期末余额7,168,600.14元[3] 占用资金 - 2024年期初占用资金余额总计289,696,082.41元[4] - 2024年度占用累计发生（不含利息）总计617,144,989.03元[4] - 2024年度占用资金利息总计8,690,300.94元[4] - 2024年度偿还累计发生总计399,188,802.10元[4] - 2024年期末占用资金余额总计516,342,570.28元[4] - 青岛惠城欣隆实业有限公司2024年期初余额3,660,857.40元，年度占用1,665,097.20元，期末占用5,325,954.60元[4] - 青岛惠城环境科技有限公司2024年期初余额359,063.19元，期末占用359,063.19元[4] - 青岛西海惠洋再生资源有限公司2024年度占用1,420,740.00元，偿还1,420,740.00元[4] - 广东惠海再生资源有限公司2024年度占用68,700,000.00元，利息947,064.16元，偿还6,000,000.00元，期末占用63,647,064.16元[4] - 岷县新奥资源环境有限公司2024年度占用7,000,000.00元，利息5,211.11元，偿还7,000,000.00元，期末占用5,211.11元[4]

项目投资 - 东粤化学项目增加投资30108万元，总投资达150008万元[1] - 原计划投资119900万元，因工艺等因素超预算[2] 项目情况 - 占地约215亩，新建厂房等设施[4] - 预计2025年10月转固，资金自或自筹[4] 项目影响 - 增加投资推进进度，符合长期规划[4] - 自筹资金，不影响财务经营[5] 项目风险 - 受政策等影响，进度不确定[6] - 有施工、环境等建设风险[6] - 投产后业绩受市场因素影响[6]

新策略 - 2025年4月16日审议通过开展融资租赁业务议案[2] - 拟以部分设备资产开展业务，融资金额不超1亿元[2] - 租赁期限不超3年，租金按季付款[2][6] - 租赁方式为售后回租，期满设备所有权归公司[6] - 开展业务利于拓展融资渠道，不影响日常经营[7][8]

增资信息 - 惠城化学注册资本将由1000万元增至2200万元，公司增资1200万元后持股54.55%[4] - 2025年4月16日董事会、监事会审议通过增资议案[4] - 惠城环保增资价格为1元/1元注册资本[14] 财务数据 - 2024年末惠城信德资产2.06亿、负债1.96亿、所有者权益1074.17万，营收0、净利润 -664.91万[8] - 2024年末惠城化学资产6029.23万、负债5068.47万、所有者权益960.76万，营收0、净利润 -39.24万[12] - 截至2025年4月14日，惠城化学应付惠城信德1262.10万元[15] 交易相关 - 年初至公告披露日，公司与张新功控制企业累计关联交易金额为0万元[19] - 本次交易不构成重大资产重组等，无需有关部门批准[5] - 独立董事、监事会、保荐机构均同意增资暨关联交易事项[20][21][22]

募集资金情况 - 向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额32000万元，净额31221.58万元[1] - 向特定对象发行股票2700万股，募集资金总额31644万元，净额30836.96万元[3][4] 资金使用情况 - 截至2024年12月31日，可转换债券募集资金累计使用28648.87万元，专户余额7.91万元[2] - 截至2024年12月31日，向特定对象发行股票募集资金累计使用30838.43万元[4] - 2021 - 2024年多次使用闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2024年12月31日，工行、建行、交行分别有4970.53万元、2627.45万元、140.95万元未收回[9][10][11][12][13] - 暂时补充流动资金1650万元尚未收回，永久补充流动资金共计977.45万元[2] 理财与收益情况 - 2021 - 2022年累计购买理财产品25300万元，2023 - 2024年未使用闲置募集资金购买[14][15] - 投资结构性存款累计理财收入49.37万元，募集资金银行存款累计利息净额13.28万元[2] 项目情况 - 4万吨/年FCC催化新材料项目（一阶段）预计节余募集资金977.45万元，拟用于永久补充流动资金[17] - 2023年该项目实现效益3043.69万元，2024年实现效益4226.26万元，与预计投产后效益7888.00万元/年有差异[19] - 4万吨/年FCC催化新材料项目（一阶段）截止日累计产能利用率为110.77%[32] - 2021 - 2024年4万吨/年FCC催化新材料项目（一阶段）实际累计效益为7361.90万元，未达预计效益[32] - 4万吨/年FCC催化新材料项目（一阶段）计划投资31221.58万元，预计项目存续期16年，投资回收期（税后）为6年（含建设期1年），投产后净利润为7888.00万元/年[33] 各年度资金使用情况 - 向不特定对象发行可转债各年度使用募集资金：2021年16740.96万元，2022年5400.08万元，2023年4396.16万元，2024年2111.67万元[26] - 向特定对象发行股票各年度使用募集资金：2023年30788.96万元，2024年49.47万元[29] 其他 - 报告于2025年4月16日经董事会批准报出[23]

内部控制情况 - 2024年12月31日不存在财务报告内部控制重大缺陷[3] - 该基准日发现非财务报告内部控制一般缺陷3项，无重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额100%[5] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营收总额100%[5] 公司架构与战略 - 采用直线型组织结构，董事会下设四个专业委员会[7] - 未来发展遵循惠城匠心，打造行业品牌等战略主线[10] 风险评估与控制 - 采用自上而下风险评估方法识别和控制经营风险[10] - 各内部控制流程采用不相容职务分离等控制措施[11] 管理体系与制度 - 2012年开始实施《ISO9001质量管理体系》和《ISO14001环境管理体系》认证，运行良好[17] - 建立“117”销售管理体系[17] - 设有全面预算管理办公室，制定相关规定和考核办法，按季度通报预算执行情况[18] 业务风险防范制度 - 制定《重大经营与投资决策管理制度》防范融资与投资风险[15] - 通过《采购控制程序》等控制采购业务，提升供应商关系管理[15] - 制定《现金管理规定》等确保货币资金安全[16] - 制定《固定资产管理规定》等加强固定资产管理[16] - 建立《计划管理规定》等确保生产作业有序进行[16] - 制定《对外担保管理办法》严控对外担保风险[18] - 设置归口管理部门，制定《合同管理规定》等控制合同管理全过程[18] 缺陷定量标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为缺陷总体影响水平高于营业收入0.5%[20] - 重要缺陷定量标准为低于0.5%但高于0.1%[20] - 一般缺陷定量标准为低于0.1%[20] - 非财务报告内部控制重大缺陷直接财产损失金额标准为50万元（含）以上[21] - 重要缺陷直接财产损失金额标准为5万（含） - 50万元[21] - 一般缺陷直接财产损失金额标准为5万元以下[21] 报告期缺陷情况 - 报告期内不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[21] - 报告期内发现非财务报告内部控制一般缺陷3项，无重大、重要缺陷[22] 制度修订与信息化 - 已完成《信息披露管理制度》修订，待2024年度股东大会审议[24] - 2024年1月公司本级实现采购、入库、付款流程信息化，子公司存货信息化管理在完善[29] 项目与系统实施 - 2022年12月以来高硫石油焦制氢灰渣处理处置项目投入运行扩大营收规模[34] - 2022年底与用友签订NCC财务系统及BIP采购系统实施合同[34] - 2024年1月公司本级实现采购与存货管理、成本核算打通，取代手工记录[35] 财务系统优势 - 各子公司统一用友软件账务处理，财务报表附注可与子公司财务系统实时核对[35] - 集团财务可实时查看及监管子公司账务[35] - 建立合规全面财务体系保证合并报表准确性[33] - 实施用友软件模块可降低错报风险，实现异地办公及数据查阅及时性[35] 综合评价 - 建立完善法人治理结构，内部控制体系健全且有效[36] - 内部控制制度符合法律法规和监管要求[36]

股权交易 - 公司将受让九江惠城4.4586%股权，交易金额0元，交易后成全资子公司[2] - 办理股权转让个税由张新功承担，印花税双方各自缴纳[14] - 张新功应10日内配合办理股权变更登记等手续[15] 九江惠城情况 - 2024年资产总额18840.42万元，负债7251.80万元，净资产11588.62万元[10] - 2024年营收2290.71万元，营业利润 - 818.81万元，净利润 - 812.46万元[10] 各方意见 - 独立董事、监事会、保荐机构均同意受让股权事项[20][21][22] 相关文件 - 公司有董事会决议、《股权转让协议》及保荐机构核查意见[26]

青岛惠城环保科技集团股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 信会师报字[2025]第 ZG11435 号 关于青岛惠城环保科技集团股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZG11435号 青岛惠城环保科技集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的青岛惠城环保科技集团股份有限公司（以下 简称"惠城环保"） 2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称 "募集资金专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 惠城环保董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监 管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》 （证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公 司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。 这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制， 确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任 ...