中德证券有限责任公司关于青岛酷特智能股份有限公司 2023年度内部控制自我评价报告的核查意见 中德证券有限责任公司（以下简称"保荐机构"）作为青岛酷特智能股份有限公 司（以下简称"酷特智能"或"公司"）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、 法规和规范性文件的要求，对《青岛酷特智能股份有限公司2023年度内部控制自 我评价报告》进行了核查，核查情况如下： 一、保荐机构进行的核查工作 （二）公司的内部控制结构 公司2023年12月31日内部控制制度设置情况如下： 1、对诚信和道德价值观念的沟通与落实 诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分，影响到公司重要业务流程的 设计和运行。公司一贯重视这方面氛围的营造和保持，建立了《员工手册》，并通 1 过严厉的处罚制度和高层管理人员的身体力行将这些多渠道、全方位地得到有效地 落实。 2、对胜任能力的重视 保荐机构通过了解公司内部控制环境、审阅公司内控相关制度、复核内控流程， 并结合与企业相关人员的沟通情况，对内部 ...

公司基本信息 - 公司股票简称酷特智能，代码300840[13] - 公司法定代表人是张蕴蓝[13] - 公司注册地址和办公地址均为山东省青岛市即墨区红领大街17号，邮编266200[13] - 公司网址是www.kutesmart.com，电子信箱是info@kutesmart.com[13] - 董事会秘书是刘承铭，证券事务代表是周佩佩[14] - 联系电话和传真均为0532 - 88598088[14] - 公司在深圳证券交易所披露年度报告，媒体包括《证券时报》等，网址为巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）[15] - 公司聘请和信会计师事务所（特殊普通合伙），办公地址在济南市历下区文化东路59号盐业大厦7层，签字会计师为王伦刚、王钦顺[16] 财务数据关键指标变化 - 2023年营业收入746,932,161.34元，较2022年增长21.18%[17] - 2023年归属于上市公司股东的净利润111,781,250.66元，较2022年增长31.00%[17] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润96,746,357.58元，较2022年增长50.73%[17] - 2023年经营活动产生的现金流量净额173,520,409.40元，较2022年增长43.03%[17] - 2023年末资产总额1,724,802,457.06元，较2022年末增长8.95%[17] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产1,184,684,460.56元，较2022年末增长9.54%[17] - 2023年非经常性损益合计15,034,893.08元，2022年为21,141,971.90元，2021年为17,478,740.78元[23][24] - 2023年第一至四季度营业收入分别为164,676,111.73元、205,332,025.17元、181,871,933.97元、195,052,090.47元[19] - 2023年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为29,177,748.42元、40,950,912.20元、24,191,714.77元、17,460,875.27元[19] - 2023年第一至四季度经营活动产生的现金流量净额分别为42,181,574.81元、27,340,141.48元、36,285,459.12元、67,713,233.99元[20] - 报告期内，公司实现营业收入74693.22万元，较去年同期增长21.18%[65] - 报告期内，归属于上市公司股东的净利润11178.13万元，较去年同期增长31.00%[65] - 报告期内，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润9674.64万元，较去年同期增长50.73%[65] - 2022年归属于上市公司股东的净利润8532.70万元，较2021年增长39.01%[66] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润9674.64万元，较2022年增长50.73%；2022年较2021年增长46.19%[67] - 2023年内销收入47017.01万元，较去年同期增长21.53%；外销收入27676.20万元，较去年同期增长20.59%[68] - 2023年研发投入金额4307.33万元，较去年同期增长7.12%[69] - 2023年营业收入合计74693.22万元，较2022年的61638.20万元增长21.18%[70] - 2023年销售费用8441.82万元，同比增5.89%；管理费用5402.43万元，同比增35.83%；财务费用8.68万元，同比降98.28%；研发费用4307.33万元，同比增7.12%[81][82] - 线上销售营业收入15.72万元，同比降93.11%；直营销售营业收入69.44亿元，同比增22.89%；加盟销售营业收入5240.89万元，同比增6.85%[87] - 线上销售毛利率24.35%，同比降32.03%；直营销售毛利率42.09%，同比增1.44%；加盟销售毛利率34.98%，同比降1.19%[87] - 2023年研发人员数量312人，较2022年的326人减少4.29%，占比为16.72%，较2022年的18.22%下降1.50%[93] - 2023年研发投入金额为43,073,287.13元，占营业收入比例为5.77%，2022年分别为40,209,985.09元、6.52%，2021年分别为21,782,479.40元、3.67%[94] - 2023年经营活动现金流入小计844,323,012.88元，同比增长17.22%，现金流出小计670,802,603.48元，同比增长12.00%，现金流量净额173,520,409.40元，同比增长43.03%[94] - 2023年投资活动现金流入小计623,414,094.00元，同比减少46.04%，现金流出小计666,380,177.89元，同比减少31.75%，现金流量净额 - 42,966,083.89元，同比减少124.01%[94] - 2023年筹资活动现金流入小计280,000,000.00元，与2022年持平，现金流出小计300,313,814.62元，同比增长87.08%，现金流量净额 - 20,313,814.62元，同比减少117.00%[94] - 2023年投资收益9,321,221.44元，占利润总额比例7.83%；公允价值变动损益534,830.75元，占比0.45%；资产减值 - 17,498,529.40元，占比 - 14.71%[97] - 2023年末货币资金621,343,849.86元，占总资产比例36.02%，较年初增加3.31%；存货112,407,482.01元，占比6.52%，较年初减少2.26%[99] - 2023年末在建工程45,299,707.64元，占总资产比例2.63%，较年初增加2.12%，主要因报告期在建工程项目增加[99] - 交易性金融资产期初数为139,487,525.41元，本期公允价值变动为534,830.75元，本期购买金额为445,000,000.00元，本期出售金额为555,000,000.00元，期末数为30,022,356.16元[100] - 应收款项融资本期购买金额为190,000.00元，期末数为190,000.00元[100] - 货币资金期末账面价值为6,422,584.32元，期初账面价值为13,664,741.23元，受限原因为保证金；银行承兑汇票期末账面价值为1,411,375.00元，期初账面价值为750,000.00元，受限原因为已背书未到期[102] - 报告期投资额为455,000,000.00元，上年同期投资额为1,021,600,000.00元，变动幅度为 -55.46%[103] - 重大股权投资中，对酷特智能（山东）有限公司投资金额为10,000,000.00元，持股比例为100.00%，投资盈亏为 -2,236,845.12元[106] - 2023年西装年产能29.8万套，年产量41.22万套，产能利用率138.32%；衬衣年产能18万件，年产量19.21万件，产能利用率106.72%[83] - 西服存货余额同比减少44.55%（库龄0）和21.51%（库龄1），衬衣存货余额同比减少69.34%（库龄0）和28.45%（库龄1）[90] - 2023年末存货期末账面余额为13,102,006.99元，其中原材料4,866,414.09元，库存商品8,235,592.90元[91] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年纺织服装、服饰业营业收入73304.01万元，占比98.14%，较2022年增长21.58%；商务服务类营业收入1347.55万元，占比1.80%，较2022年增长185.69%；医疗物资营业收入41.66万元，占比0.06%，较2022年下降95.22%[70] - 2023年定制服装营业收入71587.03万元，占比95.84%，较2022年增长22.86%；工程改造类营业收入1249.61万元，占比1.67%，较2022年增长213.48%；管理咨询营业收入97.94万元，占比0.13%，较2022年增长34.04%；医疗物资营业收入41.66万元，占比0.06%，较2022年下降95.22%；其他收入1716.98万元，占比2.30%，较2022年下降15.34%[70] - 2023年纺织服装（西服）销售量59.21万套，较2022年增长26.57%；生产量58.3万套，较2022年增长26.79%；库存量3.53万套，较2022年下降30.78%[74] - 2023年纺织服装（衬衣）销售量66.52万件，较2022年增长31.51%；生产量63.6万件，较2022年增长30.43%；库存量3.43万件，较2022年下降49.63%[75] - 2023年定制服装营业成本41337.74万元，占比94.74%，较2022年增长21.74%；医疗物资营业成本20.91万元，占比0.05%，较2022年下降97.11%；工程改造营业成本720.69万元，占比1.65%，较2022年增长245.27%；管理咨询营业成本74.03万元，占比0.17%，较2022年下降66.22%；其他营业成本1478.66万元，占比3.39%，较2022年下降10.97%[77] 公司战略与业务模式 - 公司以3000余人自有服装工厂为试验室载体，搭建酷特C2M产业互联网平台，形成智能制造和企业全模块数字化治理体系[33] - 公司构建“科技为核心、服装为载体、资本为支撑”三柱鼎立战略布局，双向赋能打造新产业互联网平台[34] - 酷特C2M产业互联网研究院已链接、赋能、驱动50多个行业，在150多家企业实践探索[35] - 酷特服装C2M产业互联网平台成为公司科研成果成熟落地业务，未来将成服装行业个性化和柔性化解决方案服务商[36] - 公司在制造端打造AI定制数据库系统，实现“一人一版，一衣一款，一件一流，7个工作日交付”大规模个性化定制[37] - 公司在管理端打造企业全模块数字化治理体系，实现全流程数据驱动，提高效率、降低成本[38] - 公司个性化定制服装涵盖男女正装全品类，女装定制服装是增速较快品类[38] - 酷特服装C2M产业互联网平台核心经营模式是“由需求驱动的大规模个性化定制”[44] - 平台为国内外B端客户提供服装个性化定制全产业链服务[46] - 公司采购面料和辅料，与数十家长期供应商建立寄售合作模式[47] - 公司生产是个性化智能定制生产，7个工作日内完成个性化产品制造[48] - 公司每种业务形态设独立研发团队，建立“AI定制数据大脑”和线上客户智能设计平台[49] - 公司酷特C2M产业互联网平台形成400多个微服务模块和九大业务系统[54] - 酷特C2M产业互联网解决方案已在50多个行业、150多家企业探索实践[56] - 截至报告期末，公司登记在册面、辅料合格供应商180余家，重点长期合作供应商40余家[59] - 公司常备西服面料900余种，全部可选面料超12000种，衬衫面料近3500种，里料700余款[59] - 公司定制服装可实现7个工作日交付[62] 行业环境 - 2023年1 - 12月我国累计完成服装及衣着附件出口1591.4亿美元，同比下降7.8%，出口数量304亿件，同比下降1.0%[30] - 2023年1 - 12月我国服装行业固定资产投资完成额同比下降2.2%，比2022年下滑27.5个百分点[31] 公司荣誉与标准制定 - 2023年公司持续投入基础科研，获众多殊荣，多项成果入选国家工信部相关案例集[40] - 公司2023年入选十大“双实企业”标杆等多项荣誉，2022年入选国家工信部等多项名单并获多个奖项[41][42] - 公司参与制定二十余项国家标准，2023年参与起草四项标准，2022年参与两项CNGA标准，2021年参与五项国家标准[43] 公司风险与应对 - 公司面临市场竞争加剧风险，已形成完善个性化定制经营模式，有先发优势[50] - 公司面临市场需求波动风险，定制服装需求可能受宏观经济影响[5

青岛酷特智能股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估及履行 监督职责情况的报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘 会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》和青岛酷特智能股份有限公司（以下简称"公司"） 的《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽 职守，认真履职。现将会计师事务所 2023 年度履职情况及审计委员会履行监督 职责情况汇报如下： 一、会计师事务所基本情况 1、基本信息 （1）会计师事务所名称：和信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 和信会计师事务所）； （2）成立日期：1987 年 12 月成立（转制特殊普通合伙时间为 2013 年 4 月 23 日）； （3）组织形式：特殊普通合伙； （4）注册地址：济南市文化东路 59 号盐业大厦七楼； （5）首席合伙人：王晖； （6）和信会计师事务所上年度末合伙人数量为 41 位，上年度末注册会计 师人数为 241 人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为 141 人。 （7）和信会计师事务所 ...

和信专字(2024) 第 000120 号 | 自 求 | 页 An | | --- | --- | | 一、关于青岛酷特智能股份有限公司非经营性资金占用 | 1-2 | | 及其他关联方资金往来情况的专项说明 | | | 二、青岛酷特智能股份有限公司 2023年度非经营性资金 | 3 | | 占用及其他关联方资金往来情况汇总表 | | 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 二〇二四年四月二十四日 a C 0 0 关于青岛酷特智能股份有限公司非经营性资金占用 及其他关联方资金往来情况的专项说明 0 y 0 0 D 关于青岛酷特智能股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于青岛酷特智能股份有限公司非经营性资金占用 及其他关联方资金往来情况的专项说明 和信专字(2024) 第 000120 号 第1页共 3 页 报告正文 C 关于青岛酷特智能股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 青岛酷特智能股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了青岛酷特智能股份有限 公司（以下简称"酷特智能"）2023年度的财务报表,包括 2023 年 12 月 31 日的 合并及母 ...

财务数据 - 公司2024年第一季度营业收入为16,764.05万元，同比增长1.80%[4] - 公司2024年第一季度归属于上市公司股东的净利润为11,427.12万元，同比增长291.64%[4] - 公司2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为3,244.40万元，同比下降23.08%[6] - 公司2024年第一季度基本每股收益和稀释每股收益均为0.48元，同比增长300.00%[6] - 公司2024年第一季度加权平均净资产收益率为9.20%，同比增长6.54个百分点[4] - 公司2024年第一季度非经常性损益金额为8,931.99万元[5] - 公司2024年第一季度总资产为178,031.12万元，较上年度末增长3.22%[4] - 公司2024年第一季度归属于上市公司股东的所有者权益为129,895.57万元，较上年度末增长9.65%[4] - 公司2024年第一季度营业收入为16.76亿元[12] - 公司2024年第一季度归属于母公司所有者权益合计为129.90亿元[13] - 公司2024年第一季度长期股权投资为34.52亿元[12] - 公司2024年第一季度交易性金融资产为14.06亿元[12] - 公司2024年第一季度其他非流动资产为10.94亿元[12] - 公司2024年第一季度投资性房地产为8.96亿元[12] - 公司2024年第一季度固定资产为32.83亿元[12] - 公司2024年第一季度无形资产为7.94亿元[12] - 公司2024年第一季度开发支出为0.38亿元[12] - 公司2024年第一季度投资收益为12.60亿元[12] - 公司2024年第一季度实现营业收入156,530,940.99元，同比增长31.4%[15] - 公司2024年第一季度实现净利润113,330,709.50元，同比增长301.5%[15] - 公司2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为32,444,041.56元[17] - 公司2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-174,430,395.02元[17] - 公司2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为-52,328,246.79元[18] - 公司2024年第一季度期末现金及现金等价物余额为421,270,036.23元[18] - 公司2024年第一季度归属于母公司所有者的净利润为114,271,230.06元[15] - 公司2024年第一季度基本每股收益为0.48元[15] - 公司2024年第一季度稀释每股收益为0.48元[15] - 公司2024年第一季度收到其他与投资活动有关的现金为60,000,000.00元[17] 股东结构 - 公司前十大股东中，张代理、张蕴蓝、张琰为一致行动人，合计持股比例为34.96%[7][8] - 公司前十大无限售条件股东中，张代理、张蕴蓝、青岛以勒泰和投资管理合伙企业（有限合伙）、青岛高鹰天翔企业管理合伙企业（有限合伙）等持股比例较高[7]

关于青岛酷特智能股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上 市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等相关规定，中德证券有限责任公司（以下简称"中德证券"、"保荐机构"）作为 青岛酷特智能股份有限公司（以下简称"酷特智能"或"公司"）的持续督导保荐机 构，对公司 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了核查。具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕974 号文核准，公司首次公开 发行的人民币普通股（A 股）股票已于 2020 年 7 月 8 日在深圳证券交易所创业 板上市交易。公司首次向社会公开发行的股票 6,000 万股，每股面值 1.00 元，发 行价格为 5.94 元/股，募集资金总额为人民币 356,400,000 元，扣除与发行相关费 用 40,791,320.74 元（含税）后，实际募集资金净额为人民币 315,608, ...

证券代码：300840 证券简称：酷特智能 公告编号：2024-019 青岛酷特智能股份有限公司 关于计提资产减值损失、信用减值损失的公告 公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整， 没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《企业会计准则第 8 号—资产减值》及公司会计政策等相关规定的要求，为了更加真实、 准确的反映公司的资产与财务状况，公司对 2023 年年度各类应收款 项、存货、固定资产、无形资产等资产进行了全面清查，对可能发生 减值的资产计提相应资产减值损失和信用减值损失。 一、本次计提资产减值损失和信用减值损失情况概述 2023 年年度 计 提 资 产 减 值 损 失 和 信 用 减 值 损 失 共 计 19,052,845.95 元，占 2023 年度归属于上市公司股东的净利润的 17.04%。具体情况如下： | 信用减值损失 | | | 单位：元 | | --- | --- | --- | --- | | 项 | 目 | 2023 年度 | | | 应收账款坏账损失 | | | -1,313,602.65 | | 其他应收款坏账损失 | | | ...

青岛酷特智能股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为青岛酷特智能股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在任职期间严 格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》等法律、法规、规范 性文件以及《青岛酷特智能股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）《独立董事工作 制度》的规定，认真、勤勉、谨慎履行职责，积极出席相关会议，对各项议案进行认真审议， 对公司重大事项发表了独立意见，充分发挥了独立董事及各专门委员会委员的作用。努力维 护公司整体利益和全体股东特别是中小股东的合法权益。根据《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关要求，现将 2023 年 5 月 17 日至 2023 年 12 月 31 日本人履行独立董事职责情况报告如下： 一、基本情况 本人中国籍，无境外永久居留权，1983 年出生，毕业于中国海洋大学，博士研究生， 2011 年-2017 年在中国海洋大学管理学院担任讲师，2018 年-2022 年在中国海洋大学管理 学院担任副教授，2022 年在中国海洋大学管理学院担任副教授、管理会计与电算化教研 ...

证券代码：300840 证券简称：酷特智能 公告编号：2024-017 青岛酷特智能股份有限公司 关于修订《公司章程》的公告 公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整， 没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 青岛酷特智能股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 24 日召开第四届董事会第七次会议，审议通过了《关于修订<公司章 程>的议案》。现将有关情况公告如下： | 当过半数，并由独立董事中会计专业人 | 职资格进行遴选、审核；董事会薪酬与考 | | --- | --- | | 士担任召集人，提名委员会、薪酬与考 | 核委员会负责制定董事、高级管理人员 | | 核委员会中独立董事应当过半数并担 | 的考核标准并进行考核，制定、审查董 | | 任召集人。董事会负责制定专门委员会 | 事、高级管理人员的薪酬政策与方案。 | | 工作规程，规范专门委员会的运作。 | | | | 专门委员会成员全部由董事组成，其中 | | 各专门委员会可以聘请外部专业人士 | 审计委员会成员由董事会任命 3 名或者 | | 提供服务，由此发生的合理费用由公司 | 以上董事会成员组成，应当为不在公司 | ...

青岛酷特智能股份有限公司 会计师事务所选聘制度 二零二四年四月 - 1 - 第一章 总 则 第一条 为规范青岛酷特智能股份有限公司（以下简称"公司"）选聘（含改 聘，下同）会计师事务所的行为，提升审计质量，切实维护股东权益，根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国会计法》《国有企业、上市公司选聘会 计师事务所管理办法》《青岛酷特智能股份有限公司章程》（以下简称"《公司 章程》"）等有关规定，结合公司具体情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据相关法律法规要求， 聘任会计师事务所对财务会计报告、内部控制等发表审计意见、出具审计报告的 行为。聘任其他专项审计业务的会计师事务所，视重要性程度可参照本制度执行。 第二章 会计师事务所选聘条件 第三条 公司选聘的会计师事务所应当具备下列条件： 第四条 审计委员会负责会计师事务所的选聘工作，公司财务部为选聘工作 的具体办事机构。 审计委员会在选聘会计师事务所时承担如下职责： - 2 - （一）按照董事会的授权制定选聘会计师事务所的政策、流程及相关内部控 制制度； （一）具有独立的法人资格，具备国家行业主管部门和中国证监会规定的开 展证券 ...