内部控制评价 - 内部控制评价报告基准日为2023年12月31日[1] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占比均为100%[6] - 基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 报告期内不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[47][48] 公司治理与制度建设 - 董事会设有三名独立董事[9] - 建立规范公司治理结构和议事规则[8] - 设立采购部、销售部等职能部门[10] - 建立人事、生产安全、环安等多项制度[12][15][16] 风险控制与管理 - 按交易金额和性质划分授权控制交易风险[19] - 建立实物、货币资金等管理制度保护资产安全[23][28] - 严格执行会计准则制定财务核算制度[24] - 设立审计部进行审计监督[26] 缺陷标准与改进 - 确定财务和非财务报告内部控制缺陷定量标准[45][46] - 对内部控制设计与运行有效性自我评价无重大缺陷[49] - 将根据内外部情况改进完善内部控制制度体系[49]

合规与检查 - 未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[3] - 查询公司募集资金专户次数为每月一次[3] - 现场检查次数为1次[3] - 发表专项意见次数为5次[3] - 向深交所报告次数为0次[4] 培训与报告 - 培训次数为1次，日期为2023年12月11日[4] - 报告于2024年04月19日完成[10] 承诺与风险 - 公司及股东9项承诺均已履行[7] - 重大合同履行条件未变，无重大风险[8] 监管情况 - 报告期内保荐人及公司未被采取监管措施[9]

福建恒而达新材料股份有限公司 独立董事2023年度述职报告（陈菡） 本人作为福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）的独立董事，在 2023年度的工作中，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、行政法规、规章、规范性文件 及《公司章程》《公司独立董事制度》的规定，忠实履行了独立董事的职责，充 分发挥了独立董事的作用，勤勉尽责，在不受公司大股东、实际控制人或者其他 与公司存在利害关系的单位或个人的影响下，切实维护了全体股东特别是中小股 东的合法权益。本人2023年履行职责情况如下： 一、独立董事的基本情况 不存在任何妨碍本人进行独立客观判断的关系，不存在影响本人独立性的情 况，本人符合《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》等关于独立董事的任 职资格及独立性的要求，本人履历如下： 本人陈菡，女，中国国籍，无境外永久居留权，1983年1月出生，博士研究 生学历，副教授，硕士生导师。曾任厦门大学会计发展研究中心科研助理，2014 年11月至今任厦门国家会计学院副教授、硕士生导师，管理 ...

内部控制自我评价报告的核查意见 华泰联合证券有限责任公司 关于福建恒而达新材料股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合"或"保荐人"）作为福 建恒而达新材料股份有限公司（以下简称"恒而达"或"公司"）首次公开发行 股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等文件的要求，华泰 联合对福建恒而达新材料股份有限公司 2023 年度内部控制制度等相关事项进行 核查，并发表独立意见如下： 一、恒而达内部控制的基本情况 （一）内部控制评价的范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。 1、纳入评价范围的主要单位 包括：福建恒而达新材料股份有限公司及五家控股子公司莆田市恒达智能装 备有限公司、莆田万兴物流有限公司、莆田市恒而达工业自动化科技有限公司、 恒而达（福建）工业科技有限公司、莆田市锦华电力科技有限公司。纳入评价范 围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合 并财务报表营业收入总额的 100%。 2、 ...

募资情况 - 2021年首次公开发行股票1667万股，发行价29.45元/股，募资4.909315亿元，净额4.3953586413亿元[2] - 各项目初始存放募集资金：模切5300万元、锯切2亿元、数控7500万元、研发3000万元、补流8153.59万元[4][5] 资金管理 - 拟用不超5000万元闲置募资和不超2亿元自有资金现金管理，额度可循环[6] - 现金管理期限12个月，单笔超期自动延续[10] - 2024年4月19日董事会、2023年4月19日监事会审议通过议案[16][17]

监事会情况 - 2023年监事会由3名监事组成，召开5次会议，成员全出席且表决全赞成[1] - 2024年监事会将履职，监督经营和财务，防范风险[12] 会议决议 - 2023年多次监事会会议通过员工持股、资金管理等议案[1][2][3] 公司评价 - 2023年董事及高管勤勉履职，未损害公司和股东利益[4] 财务审计 - 2023年度财务报告真实反映财务状况和经营成果[5] 资金情况 - 2023年募集资金存放与使用合规，无违规情形[6]

募集资金情况 - 公司首次公开发行1667万股A股，每股发行价29.45元，募集资金总额4.909315亿元，净额4.3953586413亿元[12] - 截至2023年12月31日，累计投入募集资金3.999462亿元，2023年投入6993.10万元[14][36] - 截至2023年12月31日，累计利息收入202.32万元，投资收益1589.89万元，手续费支出0.79万元[14] - 截至2023年12月31日，未使用募集资金余额5750.39万元，活期1250.39万元，理财4500万元[14][15][26][27] 项目进展 - 锯切工具生产项目截至期末投资进度105.09%，本年度效益1689.88万元，资金使用完毕，部分生产线试产调试[36][37] - 智能数控装备生产项目截至期末投资进度101.00%，本年度效益 - 10.10万元，已建设完毕，处于市场开拓期[36][37] - 模切工具生产智能化升级改扩建生产项目截至期末投资进度20.26%，因场地部分改造升级中，完工预计顺延至2024年12月31日[20][36][37] - 研发中心升级项目截至期末投资进度71.72%，主体完工装修中，部分研发课题结项[36][37] 资金管理与调整 - 2021年公司使用4201.68万元募集资金置换预先投入募投项目自筹资金[21][37] - 2023年公司可用不超1亿元暂时闲置募集资金和1亿元自有资金现金管理[23] - 2023年公司调整部分募集资金投资项目实施方式和进度，锯切工具项目调整实施内容和总额[37][38]

福建恒而达新材料股份有限公司 董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告 福建恒而达新材料股份有限公司（以下简称公司）根据《上市公司独立董事 管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司 规范运作》等规定并结合公司独立董事出具的《独立董事独立性自查情况表》， 就公司在任独立董事傅元略先生、陈工先生、陈菡女士的独立性情况进行评估并 出具如下专项意见： 董 事 会 2024 年 04 月 19 日 经公司独立董事自查及董事会核查独立董事在公司的履职情况，董事会认为 公司全体独立董事均具备胜任独立董事岗位的资格。公司现任独立董事及其配 偶、父母、子女、主要社会关系未在公司或公司附属企业任职，未在公司主要股 东及其附属企业任职，与公司以及主要股东之间不存在重大业务往来关系或财 务、法律、咨询、保荐等服务关系。 综上，独立董事不存在任何妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独 立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》等规定 中关于独立董事的任职资格及独立性的要求。 福建恒而达新材料股份有限公司 ...

业绩总结 - 2023年公司与莆田市恒达智能装备有限公司往来累计发生及偿还金额均为37.56万元[2] - 2023年公司与莆田万兴物流有限公司往来累计发生及偿还金额均为5.37万元[2] - 2023年公司与莆田市恒而达工业自动化科技有限公司往来累计发生及偿还金额均为132.47万元[2] - 2023年公司其他关联资金往来总计累计发生及偿还金额均为175.40万元[2]

募集资金情况 - 公司首次公开发行1667万股，每股发行价29.45元，募集资金总额4.909315亿元，净额4.3953586413亿元[2] - 截至2023年12月31日，累计投入募集资金3.999462亿元，2023年投入6993.10万元[2] - 截至2023年12月31日，累计利息收入202.32万元，累计投资收益1589.89万元，累计手续费支出0.79万元[2] - 截至2023年12月31日，尚未使用的募集资金余额5750.39万元，其中活期存款1250.39万元，理财产品4500万元[2][3][4][11] - 2023年度募集资金总额为43,953.59万元，报告期投入6,993.10万元，累计投入39,994.62万元[20] 项目投资情况 - 锯切工具生产项目承诺投资20,000.00万元，截至期末累计投入21,018.31万元，投资进度105.09%，本报告期实现效益1,689.88万元[20] - 智能数控装备生产项目承诺投资7,500.00万元，截至期末累计投入7,575.22万元，投资进度101.00%，本报告期效益 -10.10万元[20] - 模切工具生产智能化升级改扩建生产项目承诺投资5,300.00万元，截至期末累计投入1,074.03万元，投资进度20.26%[20] - 研发中心升级项目承诺投资3,000.00万元，截至期末累计投入2,151.59万元，投资进度71.72%[20] - 补充流动资金承诺投资8,153.59万元，截至期末累计投入8,175.47万元，投资进度100.27%[20] 资金使用与调整 - 2021年，公司用4201.68万元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金[7][21] - 截至2023年12月31日，公司未使用闲置募集资金暂时补充流动资金[8] - 2023年，公司可用不超1亿元闲置募集资金和1亿元自有资金进行现金管理[8] - 截至2023年12月31日，公司用4500万元闲置募集资金购买理财产品，年化收益0.10%-6.50%[10] - 2023年5月15日，公司调整模切工具项目实施方式为收购股权，完工时间顺延至2024年12月31日[7] - 2023年公司调整锯切工具生产项目实施内容和投资总额，投入净额不变[12] - 2023年公司调整模切工具生产智能化升级改扩建生产项目实施方式和实施进度[21] - 2022年4月27日公司召开会议通过使用自有资金支付募投项目部分款项后续等额置换议案[22] - 2023年9月11日公司召开会议通过调整部分募集资金投资项目实施内容和投资总额议案[22] - 因实际募集资金净额少于拟投入金额，公司不再对锯切工具生产项目之冷切金属圆锯片扩产项目使用募集资金投入[22] - 公司调整锯切工具生产项目投资总额，但投入该项目的募集资金净额不变[22]