独立董事评估 - 公司董事会对在任及离任独立董事独立性情况进行评估[1] - 认为上述人员符合独立性要求[1] - 董事会意见日期为2025年4月11日[2]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行变更后的会计政策[3] - 变更后按《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》要求执行[4] - 执行第17号对财务报表无影响，第18号采用追溯调整法调整[5] - 变更不会导致盈亏性质改变，不产生重大影响[5]

融资与担保 - 2025年度公司及子公司拟申请不超8亿融资额度[1] - 公司拟为建沃精工提供不超4亿担保额度[2] - 融资及担保额度有效期至2025年年度股东会召开[4] 建沃精工情况 - 公司持有建沃精工100%股权，资产负债率53.98%[3] - 2024年末资产3.47亿，负债1.88亿，所有者权益1.60亿[5] - 2024年度营收10.10亿，利润总额1787.35万，净利润1306.64万[5] 其他 - 截至公告披露日，公司对子公司实际担保2亿[10] - 公司及子公司无逾期、涉诉及败诉担损担保情形[10]

公司变更 - 2025年4月11日第三届董事会第二次会议审议通过变更注册资本等议案[2] - 原注册资本7680万元，修订后为123268602元[2] - 原股份总数7680万股，修订后为123268602股[2] - 变更需提交2024年年度股东会审议，以市场监管部门最终核准为准[2]

业绩总结 - 2024年度部分经营性往来货款金额为2222.59万元和4314.10万元[7] - 2024年度部分占用累计发生金额（不含利息）为3.63万元和3981.20万元[7] - 2024年度部分偿还累计发生金额为280.00万元和87744.0万元[7] 资金情况 - 2024年期初部分占用资金余额为2024.0万元和205.6万元[7] - 2024年期末部分资金余额为756.58万元和4637.60万元[7] 其他 - 审计公司对2024年度控股股东及其他关联方资金占用情况审核，未发现重大不一致[3] - 资金占用方与上市公司多为子公司关联关系[7] - 审计报告编号为天衡审字(2025)00604号[2]

审计机构情况 - 截至2024年12月31日，天衡会计师事务所合伙人85人，注册会计师386人，签署过证券业务审计报告的注册会计师227人[2] 审计机构续聘 - 公司同意续聘天衡所为2024年度审计机构，聘期一年[3] - 2024年3月29日，审计委员会同意续聘并提交董事会审议[6] - 2025年4月1日，审计委员会审议通过续聘议案并同意提交董事会审议[7] 审计意见 - 天衡所认为公司财务报表按准则编制，公允反映财务状况等[5] - 天衡所认为公司保持了有效的财务报告内部控制[5] - 天衡所为公司出具2024年度标准无保留意见审计报告[5] 审计沟通 - 2025年1 - 3月，审计委员会与注册会计师沟通，召开多次审计沟通会[6] 审计评价 - 公司审计委员会认为天衡所在年报审计中表现良好，按时完成工作[8]

募集资金情况 - 首次公开发行股票募集资金总额3.7164亿元，净额3.17582735亿元[10] - 2022年发行可转换公司债券募集资金总额3.1亿元，净额3.0284924529亿元[11] 资金使用与账户余额 - 截至2024年12月31日，2022年可转债募投项目仍在建，专储账户余额882.69214万元[12][16] - 2022年首次公开发行股票募集资金按规定使用完毕，专户已注销[14] 资金置换与补充 - 2022年以募集资金置换自筹资金及发行费用合计3763.69万元[17] - 2024年11月28日划出4000万元闲置募集资金补流，截至年底使用4000万元[21][29] 现金管理 - 2022 - 2024年进行闲置募集资金现金管理，有购买和赎回操作[23][24] 项目进度与延期 - 高速锻件智能制造项目投资进度83.02%，预计2025年4月达预定可使用状态[28] - 轴承套圈热处理生产线建设项目进度41.42%，预计2025年4月达预定可使用状态[28] - 两个募投项目预定可使用日期由2024年6月30日延至2025年4月30日[24]

审计机构续聘 - 公司2025年4月11日同意续聘天衡为2025年度审计机构，议案待股东会审议[2][7][8] - 董事会表决续聘议案，同意9票，反对0票，弃权0票[7] 审计机构情况 - 2024年末天衡合伙人85人，注会386人，签过证券业务报告注会227人[2] - 2024年度天衡收入总额52937.55万元，审计业务收入46009.42万元，证券业务收入15518.61万元[2] - 2023年度天衡上市公司审计客户95家，审计费总额9271.16万元，同行业上市公司审计客户7家[2] - 2024年末天衡已计提职业风险基金2445.10万元，职业保险累计赔偿限额10000.00万元[4] - 天衡近三年受行政处罚3次、监督管理措施6次、自律监管措施5次[4] 人员情况 - 项目合伙人杨林近三年签10家上市公司审计报告，复核1家[4] - 签字注册会计师管恒鑫近三年签2家上市公司审计报告[5] - 项目质量控制复核人葛惠平近三年签或复核7家上市公司审计报告，受1次监督管理措施[5][6]

2024年情况 - 监事会召开八次会议，审议通过21项议案[2] - 监事会成员列席4次股东会和10次董事会[4] - 未发生对外担保和关联交易事项[5] 公司规范 - 公司依法规范运作，实现“五分开”[4] - 财务制度健全，审计报告真实客观[4] - 募集资金投入与承诺一致，管理合规[5] - 建立完善内控体系，制度执行有效[6] 未来展望 - 2025年监事会继续履职推动公司发展[7]

业绩说明会安排 - 公司定于2025年4月22日15:00至17:00举行2024年度网上业绩说明会[1] - 采用网络远程方式，通过网址或微信小程序码参与[1] 参会人员与提问 - 董事长杨伟、总经理郑立成等出席[3] - 投资者可于2025年4月22日前会前提问[3] 问题回复 - 公司将在允许范围内回答投资者普遍关注的问题[4]