财务审计 - 审计认为公司财务报表按企业会计准则编制，公允反映 2024 年财务状况及经营成果和现金流量[4] - 审计报告文号为安永华明（2025）审字第 70071222_C01 号[4] - 审计报告日期为 2025 年 4 月 23 日[14] 业绩数据 - 2024 年销售商品收入 23.98 亿元，占营业收入 77.53%[7] - 2024 年末资产总计 53.6838053067 亿元，较 2023 年末增长 7.31%[16] - 2024 年末负债合计 26.7463880293 亿元，较 2023 年末增长 8.00%[19] - 2024 年末股东权益合计 26.9374172774 亿元，较 2023 年末增长 6.64%[19] - 2024 年营业收入 30.933387355 亿元，较 2023 年增长 1.13%[22] - 2024 年净利润 1.9203248933 亿元，较 2023 年下降 35.21%[22] - 2024 年基本每股收益 0.36 元/股，较 2023 年下降 34.55%[24] 现金流量 - 2024 年经营活动现金流入小计 29.972698965 亿美元，2023 年为 31.3430245325 亿美元[35] - 2024 年经营活动产生的现金流量净额为 1.718437096 亿美元，2023 年为 3.4112556098 亿美元[35] - 2024 年投资活动现金流入小计 1366.6639 万美元，2023 年为 40.154451 万美元[35] - 2024 年筹资活动产生的现金流量净额为 - 3563.463881 万美元，2023 年为 - 3666.815369 万美元[39] - 2024 年末现金及现金等价物余额为 8.3763259248 亿美元，2023 年末为 7.2990319516 亿美元[39] 资产负债 - 2024 年流动资产合计 40.3972669499 亿美元，2023 年为 37.3445443913 亿美元[41] - 2024 年非流动资产合计 12.8672546663 亿美元，2023 年为 12.5139567605 亿美元[41] - 2024 年流动负债合计 25.4609612502 亿美元，2023 年为 23.686445987 亿美元[43] - 2024 年非流动负债合计 1.5616457613 亿美元，2023 年为 1.5229403131 亿美元[43] 税务优惠 - 2024 年公司适用企业所得税税率为 15%，有效期 3 年[146] - 2021 - 2025 年湖北省制造业高新技术企业土地使用税按规定税额标准 40%征收，公司 2024 年享受此优惠[147] 项目进展 - 金鹰工业园二期项目预算 285,131,227.61 元，资金来源为自有资金，工程投入占预算比例 78.60%[182]

公司结构 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[2] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[2] - 公司内设职能机构12个[5] - 公司设生产经营机构15个[5] 制度建设 - 2024年财务部更新《通信费管理办法》等制度[20] - 公司建立完善财务会计制度[15] - 公司制定《对外投资管理制度》等多项制度[17][19][21] 业务管理 - 公司强化物资采购监管，规范采购流程[22][23] - 公司设立销售中心，规范销售行为[24] - 公司制定多项质量管理制度，建立改进机制[25][26] - 公司建立全面预算管理体系和系统[28] - 公司指定法律事务部负责合同管理[29][30] 内控标准与情况 - 明确财务与非财务报告内控缺陷定量标准[37][41] - 报告期内公司无财务与非财务报告内控重大或重要缺陷[45][46] - 截至2024年12月31日公司保持有效内部控制[50] - 《2024年度内部控制自我评价报告》反映内控情况[50]

财务审计 - 审计认为公司2024年财报按准则编制，公允反映财务状况和经营成果[4] - 审计报告文号为安永华明（2025）审字第70071222_C01号，日期为2025年4月23日[4][14] - 审计将销售商品收入确认识别为关键审计事项[7] 财务数据 - 2024年末资产总计53.68亿元，较2023年末增长7.31%[15] - 2024年末负债合计26.75亿元，较2023年末增长8.00%[17] - 2024年末股东权益合计26.94亿元，较2023年末增长6.60%[17] - 2024年营业收入30.93亿元，较2023年增长1.13%[18] - 2024年营业成本25.95亿元，较2023年增长4.21%[18] - 2024年净利润1.92亿元，较2023年下降35.21%[18] - 2024年基本每股收益0.36元，较2023年下降34.55%[20] - 2024年综合收益总额1.92亿元，较2023年下降35.21%[20] - 2024年提取盈余公积1840.50万元，对股东分配2612.78万元[23] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为29.81亿元，2023年为31.27亿元[28] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为1.72亿元，2023年为3.41亿元[28] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 2810.19万元，亏损幅度收窄[28] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 3563.46万元，亏损幅度收窄[30] - 2024年末现金及现金等价物余额为8.38亿元，较2023年末增长18.99%[30] 资产负债 - 2024年12月31日流动资产合计40.40亿元，较2023年增加[32] - 2024年12月31日非流动资产合计12.87亿元，较2023年增加[32] - 2024年12月31日流动负债合计25.46亿元，较2023年增加[34] - 2024年12月31日非流动负债合计1.56亿元，较2023年增加[34] 其他财务 - 2024年专项储备本年提取506.97万元，使用371.23万元，年末余额359.79万元[38] - 2024年度公司适用的企业所得税税率为15%[129] 资产明细 - 2024年12月31日货币资金较2023年增加[132] - 2024年12月31日应收票据较2023年大幅增加[133] - 2024年应收账款账面余额20.20亿元，坏账准备1.17亿元[135] - 2024年存货账面余额11.36亿元，跌价准备0.55亿元[148] - 2024年合同资产账面余额1.87亿元，减值准备0.12亿元[151] - 2024年投资性房地产账面价值7614.98万元，较2023年增加[158] - 2024年固定资产为6.28亿元，较2023年增加[159] - 2024年在建工程为5629.75万元，较2023年减少[164] - 使用权资产年末余额较年初增加约8.24%[166] - 无形资产年末账面价值较年初减少约2.42%[167] - 未经抵销的递延所得税资产较2023年增加约12.10%[168] - 未经抵销的递延所得税负债较2023年减少约11.45%[169] - 其他非流动资产账面价值较2023年增加约35.37%[171] 负债明细 - 短期借款较2023年增加约0.01%[172] - 应付账款较2023年增加约5.01%[173] - 预收租金较2023年增加约19.1%[173] - 合同负债预收货款较2023年增加约36.76%[173] - 应付职工薪酬年末余额较年初增加约25.91%[174] - 2024年应交税费较2023年有所减少[177] - 2024年其他应付款较2023年有所减少[177] - 2024年一年内到期的非流动负债较2023年有所减少[178] - 2024年其他流动负债较2023年有所减少[178] - 2024年租赁负债较2023年有所减少[178] - 2024年长期应付款专项应付款为591.29万元，2023年为0元[179] 收支费用 - 2024年税金及附加较2023年增长约5.34%[185] - 2024年销售费用较2023年增长约5.28%[185] - 2024年管理费用较2023年增长约6.18%[185] - 2024年研发费用较2023年增长约9.40%[186] - 2024年财务费用较2023年下降约32.49%[186] - 2024年信用减值损失较2023年增长约69.10%[187] - 2024年资产减值损失较2023年增长约106.60%[187] - 2024年所得税费用较2023年下降约34.43%[188] 现金流量 - 2024年收到其他与经营活动有关的现金较2023年增长约134.52%[191] - 2024年票据背书转让支付货款较2023年减少[192] - 2024年承担租赁负债方式取得使用权资产较2023年增加[192] - 2024年租赁收入较2023年增加[199]

审计相关 - 审计报告日期为2025年4月23日[8] - 审计对象为公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 注册会计师认为公司在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7] 责任界定 - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[4] - 注册会计师责任是对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[6]

募集资金情况 - 公司首次公开发行A股133,333,400股，发行价4.13元/股，募资总额550,666,942元，净额500,033,929.49元[7] - 2023年末募集资金余额93,253,468.17元，2024年净额658,090.99元，投入74,391,956.61元，2024年末余额19,519,602.55元[8] - 截至2024年末，有2个募集资金专户，工行襄阳铁路支行专户余额19,519,602.55元[10] - 募资总额50,003.39万元，本年度投入7,439.20万元，累计投入48,700.53万元[12] 项目投资情况 - 收购武汉武铁轨道车修理有限公司100%股权承诺投资18,548.05万元，累计投入进度100.00%[12] - 金鹰重工铁路工程机械制造升级与建设项目承诺投资46,017.16万元，调整后2,800.00万元，本年度投入332.42万元，累计投入进度34.03%[12] - 新型铁路工程机械装备研发项目承诺投资30,174.80万元，调整后1,800.00万元，本年度投入366.55万元，累计投入进度100.91%[12] - 补充流动资金及偿还银行贷款承诺投资30,000.00万元，调整后26,855.34万元，本年度投入6,740.22万元，累计投入进度101.97%[12] 其他情况 - 公司首次公开发行股票实际募资净额少于拟投入金额124,740.01万元[13] - 公司使用募集资金置换前期发行费用1,253.57万元[13] - “金鹰重工铁路工程机械制造升级与建设项目”预定可使用日期延至2025年11月30日[13] - 报告期内无变更募资投资项目资金使用情况[15] - 报告期内募资信息披露合规，无违规使用募资情形[16]

主要财务表现 - 2024年基本每股收益0.36元 同比下降34.55% 较2023年0.55元和2022年0.57元均出现下滑 [1] - 净利润1.91亿元 同比下降35.47% 较2023年2.96亿元和2022年3.02亿元明显减少 [1] - 营业收入30.93亿元 同比微增1.11% 较2023年30.59亿元略有增长 但低于2022年32.6亿元 [1] - 每股净资产4.96元 同比增长6.67% 每股未分配利润1.88元 同比增长16.77% 显示股东权益有所改善 [1] - 净资产收益率7.44% 同比下降41.05% 盈利能力显著减弱 [1] 股东结构变化 - 前十大流通股东合计持股4.11亿股 占流通股比例77.14% 较上期减少140.86万股 [2] - 控股股东中国铁路武汉局集团持股3.2亿股 占比60% 股权结构保持稳定 [2] - 中保投资有限责任公司减持212.61万股 香港中央结算有限公司减持26.22万股 [2] - 五名新进自然人股东合计持股550.8万股 包括陈楚哲165万股 刘洪彬130.33万股等 [2] - 五名股东退出前十大 包括柴长茂148万股 赵玉兰87.75万股等 [2] 利润分配方案 - 公司推出分红方案每10股派发现金红利0.621171元（含税） [3]

独立董事评估 - 公司董事会对2024年度在任独立董事独立性情况进行评估[1] - 独立董事未担任其他职务，与公司及主要股东无利害关系[1] - 独立董事符合法规对独立性的要求[1] 信息发布 - 专项意见发布于2025年4月23日[2]

金鹰重型工程机械股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 赵章焰 本人作为金鹰重型工程机械股份有限公司独立董事，2024 年度严格按照《公司法》《证 券法》等法律法规的规定以及《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》《公司独立董事工 作制度》等规定和要求，全面履行了独立董事的职责，恪尽职守、勤勉尽责，认真了解公司 的运作情况，审议董事会各项议案，充分发挥了独立董事的参与决策、监督制衡、专业咨询 的作用，切实维护了公司的规范化运作及股东的整体利益，尤其是中小股东的利益。现将 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 赵章焰，男，1963 年 7 月出生，博士学历。现任武汉理工大学交通与物流工程学院港口 机械工程系教授，博士生导师，本公司第二届董事会独立董事。 我作为公司独立董事，未在公司担任除独立董事以外的任何职务，亦未在公司股东单位 担任职务，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职情况 （一）出席董事会、股东大会情况 2024 年公司共召开 6 次董事会会议，1 次股东大会。作为独立董事，本人严格按照《公 司章程》及《董事会议事规则》的规定和要求，以现场出席或通讯表决方式亲自出席董事 ...

金鹰重型工程机械股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 汤湘希 本人作为金鹰重型工程机械股份有限公司独立董事，2024 年度严格按照《公司法》《证 券法》等法律法规的规定以及《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》《公司独立董事工 作制度》等规定和要求，全面履行了独立董事的职责，恪尽职守、勤勉尽责，认真了解公司 的运作情况，审议董事会各项议案，充分发挥了独立董事的参与决策、监督制衡、专业咨询 的作用，切实维护了公司的规范化运作及股东的整体利益，尤其是中小股东的利益。现将 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 汤湘希，男，1963年10月出生，管理学（会计学）博士研究生。现任公司独立董事，中 南财经政法大学会计学院教授，博士生导师。兼任中国商业会计学会副会长、中国成本研究 会常务理事。历任中南财经政法大学会计学院会计系副主任、主任，会计学院副院长。曾任 财政部企业会计准则咨询委员会第一、二届委员。现任湖北省鄂旅投旅游发展股份公司、武 汉元丰汽车电控系统股份有限公司等未上市公司独立董事。 我作为公司独立董事，未在公司担任除独立董事以外的任何职务，亦未在公司股东单位 担任职务，不存在影响独立 ...

金鹰重型工程机械股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 骆 纲 本人作为金鹰重型工程机械股份有限公司独立董事，2024 年度严格按照《公司法》《证 券法》等法律法规的规定以及《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》《公司独立董事工 作制度》等规定和要求，全面履行了独立董事的职责，恪尽职守、勤勉尽责，认真了解公司 的运作情况，审议董事会各项议案，充分发挥了独立董事的参与决策、监督制衡、专业咨询 的作用，切实维护了公司的规范化运作及股东的整体利益，尤其是中小股东的利益。现将 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 骆纲，男，1977 年 2 月出生，本科学历，律师。现为泰和泰（武汉）律师事务所律师、 高级合伙人，本公司第二届董事会独立董事。 我作为公司独立董事，未在公司担任除独立董事以外的任何职务，亦未在公司股东单位 担任职务，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职情况 （一）出席董事会、股东大会情况 2024 年公司共召开 6 次董事会会议，1 次股东大会。作为独立董事，本人严格按照《公 司章程》及《董事会议事规则》的规定和要求，以现场出席或通讯表决方式出席董事会会议 和股东大会, ...