金三江（肇庆）硅材料股份有限公司 审 计 报 告 华兴审字[2024]24000350017 号 审 计 报 告 华兴审字[2024]24000350017号 金三江（肇庆）硅材料股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了金三江（肇庆）硅材料股份有限公司（以下简称金三江公司） 财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了金三江公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及 2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 相关重要会计政策及会计估计见财务报表附注三（三十四）收入，相关 数据如财务报表附注五（三十四）所述，金三江公司2023年度营业收入 为29,440.26万元，是利润表的重要组成部分，同时，收入是金三江公司的 关键业绩指标之一。因此，我们将收入确认作为关键审计事项。 2、审计应对 我们实施的审计程序主要包括： 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审 ...

关于金三江（肇庆）硅材料股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来 的专项说明 关于金三江（肇庆）硅材料股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来 的专项说明 华兴专字[2024]24000350029 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是金三江公 司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计金三江公司2023年度财 务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在 所有重大方面没有发现不一致。除了对金三江公司实施于2023年度财务报表 审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资 料执行额外的审计程序。为了更好地理解2023年度金三江公司非经营性资金 1 占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 本专项说明仅供金三江公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用 途。 | 华兴会计师事务所 | 中国注册会计师： | | --- | --- | | （特殊普通合伙） | | | | 中国注册会计师： | 中国福州市 二○二四年四月二十二日 华兴专字[2024]2400035002 ...

公司经营情况 - 2023年营业收入为29.44亿元，同比增长5.33%[7] - 归属于上市公司股东的净利润为3.50亿元，同比下降47.00%[7] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为3.38亿元，同比下降44.49%[7] - 经营活动产生的现金流量净额为7.26亿元，同比下降18.45%[7] - 基本每股收益为0.15元，同比下降48.28%[7] - 加权平均净资产收益率为6.22%，同比下降5.88个百分点[7] - 资产总额为69.81亿元，较上年末增长0.90%[7] - 归属于上市公司股东的净资产为57.11亿元，较上年末下降0.03%[7] - 第四季度营业收入为9.90亿元，为全年最高[8] - 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均不为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力不存在不确定性[8] 财务数据 - 2023年归属于上市公司股东的净利润为14,741,458.04元[9] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为14,201,577.72元[9] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为21,310,526.85元[9] - 2022年计入当期损益的政府补助为5,943,542.19元[11] - 2021年计入当期损益的政府补助为3,437,266.66元[11] - 2023年非经常性损益项目合计为1,169,309.51元[12] - 2022年非经常性损益项目合计为5,099,893.85元[12] - 2021年非经常性损益项目合计为2,227,740.25元[12] 行业分析 - 我国沉淀法二氧化硅行业2022年产能达269.73万吨,产量达190.02万吨[14] - 我国沉淀法二氧化硅行业2014-2020年市场规模从49.6亿元增长至90.7亿元,复合增长率为10.58%[15] - 有机硅人均消费量在我国仍有很大提升空间[18] - 硅橡胶行业正处于高速发展时期，2022年产能为288.8万吨，预计2027年将达到510.3万吨[18] - 中国热硫化硅橡胶产量和需求量持续增长，2022年分别达到102.4万吨和91.5万吨[18] 公司主营业务 - 公司主营业务为沉淀法二氧化硅的研发、生产和销售，主要应用于牙膏、食品药品、高端工业等领域[19][20] - 公司采取需求型、引领型和联合开拓型三种研发模式，为客户提供差异化产品[21] - 公司生产采用先进的DCS中央控制系统和精益生产模式，确保产品质量和生产效率[21] - 公司主要采取直销模式进行销售[22] - 公司自主研发的功能性二氧化硅产品如抗敏感和高分散二氧化硅将引领未来牙膏市场趋势[20] - 公司二氧化硅产品已在PE蓄电池隔板和硅橡胶行业得到广泛应用[20] - 公司与天津戴瑞米克隔板有限公司建立合作关系,为未来产品引领市场奠定基础[20] 原材料价格 - 主要原材料硅酸钠和硫酸的采购价格较上一报告期有所下降[23] 研发情况 - 公司拥有130项专利技术，其中包括97项中国发明专利和1项美国发明专利[25] - 公司建立了多个研发平台，如省级企业技术中心、省级工程技术研究中心等[25] - 公司自主研发的蓄电池PE隔板用二氧化硅获得全球蓄电池PE隔板龙头戴瑞米克的认可[28] - 公司研发的高分散硅橡胶用二氧化硅已经获得客户的认可并形成销售[29] - 公司建立了开口剂应用试验线,提高开口剂用二氧化硅研发效率[30] 生产情况 - 公司二氧化硅产品产能利用率为37.26%，主要因为新建产能需要时间调试设备、磨合工序[31] 认证情况 - 公司已获得多项体系认证,包括CNAS实验室认证、EcoVadis铜牌认证、能源管理体系认证等[32] - 公司拥有食品生产许可证,并获得欧盟REACH法规注册[32] - 公司获得肇庆市清洁生产企业证书,体现了公司在环保方面的优势[32] 研发投入 - 公司专注于自主研发投入和相关平台搭建，拥有多个省级研发平台[33] - 公司建立了高效的科研团队，持续优化产品和技术[33] - 公司建成了4700多平米的研发实验室，配备先进的试验设备[33] - 公司通过多项技术改造和创新项目获得多项荣誉[33] 生产工艺 - 公司采用先进的生产工艺和技术，实现了生产过程的智能化和信息化[34] 客户关系 - 公司与国内外知名牙膏品牌建立了稳定的合作关系[34] 质量管理 - 公司建立了严格的质量管理体系，通过多项体系认证[34] 营业收入 - 报告期内公司实现营业收入29,440.26万元，同比增长5.33%[35] - 公司牙膏行业营业收入占比97.37%，二氧化硅产品占比99.83%[36] - 公司国内销售占比78.33%，国外销售占比21.67%[36] - 公司二氧化硅产品营业收入为29,390.98万元，同比增长5.40%[38] - 公司二氧化硅产品销量为31,314.42吨，同比增长10.96%[39] - 公司二氧化硅产品毛利率为32.84%，同比下降5.37个百分点[38] - 公司二氧化硅产品国内销售收入为23,059.70万元，同比增长0.99%[38] - 公司二氧化硅产品国外销售收入为6,380.56万元，同比增长24.74%[38] - 公司二氧化硅产品直销收入为27,670.48万元，同比增长5.83%[38] 成本情况 - 公司二氧化硅产品制造成本中材料成本占比44.68%，同比下降3.70个百分点[39] - 公司二氧化硅产品制造成本中人工成本占比7.78%，同比增长27.98个百分点[39] - 公司二氧化硅产品制造成本中制费及其他占比47.46%，同比增长37.21个百分点[39] 客户集中度 - 公司前五大客户销售收入合计19,856.80万元，占年度销售总额的67.45%[41] 研发人员 - 公司研发人员数量为63人，占比22.99%，其中本科18人、硕士13人、其他32人[50] - 公司近三年研发投入金额分别为17,103,521.37元、11,631,621.89元、10,081,739.23元，占营业收入的比例分别为5.81%、4.16%、4.97%[50] 现金流量 - 公司经营活动产生的现金流量净额同比减少18.45%，主要系支付职工薪酬及税费增加所致[51] - 公司投资活动产生的现金流量净额同比增加72.88%，主要系新厂建设支出较上年减少所致[51] - 公司筹资活动产生的现金流量净额同比减少67.29%，主要系应付股利增加所致[51] 资产负债情况 - 公司货币资金余额为98,812,187.97元，占总资产14.16%，较上年增加1.84%，主要系支付二厂资产款减少所致[52] - 公司固定资产余额为411,021,044.38元，占总资产58.88%，较上年增加20.15%，主要系在建工程转固所致[53] - 公司在建工程余额为316,513.76元，占总资产0.05%，较上年减少24.62%，主要系在建工程转固所致[54] - 公司长期借款余额为22,613,346.35元，占总资产3.24%，较上年增加0.84%，主要系增加长期借款所致[57] - 公司租赁负债余额为5,607,180.21元，占总资产0.80%，较上年增加0.74%，主要系新增办公租赁所致[58] 募投项目 - 公司二氧化硅生产基地建设项目已于2023年4月30日达到预定可使用状态[62] - 公司研发中心建设项目已于2023年4月30日达到预定可使用状态[62] - 公司募集资金投资项目累计投入金额为21,570.57万元，占募集资金承诺投资总额的105.55%[62] - 公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为15,355.59万元，已全部使用募集资金置换[64] 子公司情况 - 公司主要子公司广州市飞雪材料科技有限公司2022年营业收入为673.68万元，净利润为673.72万元[70] - 公司主要子公司金三江(香港)有限公司2022年营业收入为16.69万元[70] - 公司主要子公司金三江(美国)科技有限公司2022年营业收入为0万元，净利润为143.25万元[70] 未来发展战略 - 公司将继续坚持"全球化发展"与"高质量发展"双轮驱动的战略[70] - 公司将持续加大研发投入、提升全球市场占有率及开拓新领域[70] - 公司将建立以客户为中心的、快速响应客户需求的流程和组织运作体系[70] - 通过打造共同的使命、愿景和目标，实现"力出一孔，利出一孔"，激发组织创造力与活力[72] - 继续开拓海内外客户，巩固国内市场，加大海外市场的开拓，提升公司产品市场占有率，2023年公司海外客户销量增长25.92%[72] - 硅橡胶、PE蓄电池隔板等产品已经处于工业化生产阶段，2024年将持续加大研发投入和营销力度，实现产品竞争领先，加快商业转化，实现规模化增长[72] - 在2024年加快海外供应链建设，制定海外交付方案，提高面向全球客户的服务保障能力[72] - 继续不断完善信息化系统建设，推进智能化仓库系统、生产系统、营销服务系统等，力争实现生产效率与产品质量双提升、销售转化率与客户满意度双提升[72] 风险应对措施 - 公司对内通过技术更新和生产流程优化降低生产成本，产品研发提高产品附加值，对外积极开拓客户，力争降低毛利率下降的风险[73] - 与内外资银行保持良好沟通，参加外汇知识的培训，采取实时关注汇率变动情况适时结汇等措施以规避汇率波动风险[73] 公司治理 - 公司严格按照相关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，进一步规范公司运作，提高公司治理水平[76] - 公司董事会下设的审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会四个专门委员会，为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考[76] - 公司严格遵守信息披露相关法律法规的要求，对公司的经营管理情况和对公司产生重大影响的事项进行真实、完整、及时、准确的披露[76] - 公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人分离，具有完整的业务体系和独立经营能力[80] - 公司建立了较为规范的法人治理结构,

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 金三江（肇庆）硅材料股份有限公司(以下简称"公司")于2024年4月22日召 开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于续 聘公司2024年度审计机构的议案》，同意续聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙） (以下简称"华兴")为公司2024年度审计机构，现将具体情况公告如下： 一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明 华兴具有从事证券业务相关审计资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与 能力，作为公司2023年度的审计机构，其按计划完成了对公司的各项审计任务，出 具的报告公正客观地反映了公司报告期内的财务状况和生产经营情况。 为保持审计工作的连续性，拟续聘华兴为公司2024年度审计机构，聘期为一年， 该事项尚需提请公司股东大会审议。现将具体情况公告如下： 二、拟聘任会计师事务所的基本信息 (一)机构信息 证券代码：301059 证券简称：金三江 公告编码：2024-013 金三江（肇庆）硅材料股份有限公司 关于续聘公司2024年度审计机构的公告 1、基本信息 华兴会计师事务所(特殊普通合伙)前身 ...

金三江（肇庆）硅材料股份有限公司 2023 年度财务决算报告 金三江（肇庆）硅材料股份有限公司 Jinsanjiang （Zhaoqing）Silicon Material Company Limited 2023 年度财务决算报告 2024 年 4 月 金三江（肇庆）硅材料股份有限公司 2023 年度财务决算报告 一、公司整体的经营情况 金三江（肇庆）硅材料股份有限公司（以下简称"公司"），在公司董事会 的领导下，通过管理层和全体员工的共同努力，2023 年全年实现营业总收入为 29,440.26 万元，同比增长 5.33%；归属于上市公司股东的净利润为 3,499.26 万元，同比下降 47.00%。现将公司 2023 年度财务决算报告如下： 二、财务报表审计情况 金三江（肇庆）硅材料股份有限公司 2023 年度财务决算报告 公司 2023 年财务报表已经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具 了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：金三江（肇庆）硅材料股 份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 金三江公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况 ...

证券简称：金三江 证券代码：301059 金三江（肇庆）硅材料股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划（草案）摘要 金三江（肇庆）硅材料股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划（草案）摘要 二〇二四年四月 1 金三江（肇庆）硅材料股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划（草案）摘要 声明 本公司及董事会、监事会全体成员保证本激励计划及其摘要的内容真实、准 确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示 一、《金三江（肇庆）硅材料股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划（草 案）》由金三江（肇庆）硅材料股份有限公司（以下简称"金三江""公司"或"本 公司"）依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司股 权激励管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业 板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》和其他有关法律、行政法规、规 范性文件，以及《公司章程》等有关规定制订。 二、金三江 2024 年限制性股票激励计划（以下简称"本激励计划"）采取 的激励形式为第二类限制性股票。股票来源为公司从二级市场回购的本公司人民 币 A 股普通股股票。 符合本 ...

中信证券股份有限公司 关于金三江（肇庆）硅材料股份有限公司 确认 2023 年度日常关联交易 和预计 2024 年度日常关联交易的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"、"保荐机构"）作为金三江 （肇庆）硅材料股份有限公司（以下简称"金三江"、"公司"）首次公开发行股 票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》和《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引》等有关规定，对金三江确认 2023 年度日常关联交 易和预计 2024 年度日常关联交易的事项进行了审慎核查，并出具核查意见如下： 一、2023 年度日常关联交易基本情况 （一）关联交易概述 金三江（肇庆）硅材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 22 日召开第二届董事会第十一次会议和第二届监事会第九次会议，审议通过了《关 于确认 2023 年度日常关联交易和预计 2024 年度日常关联交易的议案》，预计在 2024 年度与关联方广东信禾科技有限公司（以下简称"信禾科技"）之间的日常 关联交易总金额不超过 50 万元，与关联方广州飞雪芯材有限公司（以下简称"飞 雪芯材"）之间的日常关联交易总金额不超过 50 万元 ...

证券代码：301059 证券简称：金三江 公告编号：2024-007 金三江（肇庆）硅材料股份有限公司 关于股份回购完成暨股份变动的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 金三江（肇庆）硅材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 2 月 7 日召开第二届董事会第十次会议、第二届监事会第八次会议，审议通过了《关 于回购公司股份方案的议案》，公司拟使用自有资金以集中竞价交易方式回购部 分公司股份。本次回购股份的资金总额不低于人民币 750.00 万元且不超过人民 币 1,500.00 万元（均含本数），回购价格不超过人民币 15.00 元/股（含本数）， 以拟回购价格上限和回购金额区间测算，回购数量为 500,000 股至 1,000,000 股，占公司总股本的比例为 0.22%至 0.43%。本次回购股份的实施期限为自公司 董事会审议通过回购方案之日起 6 个月内。 公司于 2024 年 2 月 7 日披露了《关于回购公司股份方案的公告》，于 2024 年 2 月 21 日披露了《回购报告书》,于 2024 年 2 月 23 日披露了《 ...

证券代码：301059 证券简称：金三江 公告编号：2024-006 金三江（肇庆）硅材料股份有限公司 关于以集中竞价方式首次回购公司股份的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 金三江（肇庆）硅材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 2 月 7 日召开第 二届董事会第十次会议和第二届监事会第八次会议审议通过了《关于回购公司股份方案的议 案》，同意公司使用自有资金以集中竞价的方式回购公司人民币普通股 A 股股份（以下简称 "本次回购"），用于实施股权激励或员工持股计划，本次用于回购的资金总额不低于人民 币 750 万元且不超过 1,500 万元（均含本数）。回购股份价格不超过人民币 15.00 元/股（含 本数），按回购金额上限人民币 1,500 万元、回购价格上限 15.00 元/股测算，预 计可回购股数不高于 1,000,000 股（含本数），约占公司目前总股本的 0.43%； 按回购金额下限人民币 750 万元、回购价格上限 15.00 元/股测算，预计可回购 股数不低于 500,000 股（含本数），约占公司目前总股本的 0 ...

证券代码：301059 证券简称：金三江 公告编号：2024-005 金三江（肇庆）硅材料股份有限公司 回购报告书 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、金三江（肇庆）硅材料股份有限公司(以下简称为"公司")拟以自有资 金不低于人民币750万元且不超过人民币1,500万元(均含本数)通过集中竞价交 易方式回购公司人民币普通股(A 股)股票，用于实施员工持股计划或股权激励。 本次回购的资金总额不低于人民币 750 万元且不超过人民币 1,500 万元,回购价 格不超过人民币 15.00 元/股(含本数)。按回购金额上限人民币 1,500 万元、回 购价格上限 15.00 元/股测算，预计可回购股数不高于 1,000,000 股（含本数）， 约占公司目前总股本的 0.43%；按回购金额下限人民币 750 万元、回购价格上限 15.00 元/股测算，预计可回购股数不低于 500,000 股（含本数），约占公司目 前总股本的 0.22%。具体回购股份的数量和金额以回购期满时实际回购的股份数 量和金额为准。回购期限为自公司董事会审议通过回购股份 ...