董事会秘书聘任 - 公司聘任董事会秘书，为与深交所指定联络人[2] - 聘任时应聘任证券事务代表并及时公告提交资料[12][13] 任职限制与期限 - 特定受罚人员不得担任董事会秘书[5] - 原秘书离职应三个月内聘任新秘书[9] 职责代行与解聘 - 空缺超三月董事长代行，六个月内完成聘任[9] - 解聘需充分理由，特定情形一个月内解聘[11] 其他规定 - 聘任签保密协议，离任审查移交事项[10][11] - 工作细则经董事会审议通过生效[13]

管理制度 - 公司制定投资者关系管理制度规范管理工作[2] - 投资者关系管理遵循合规、平等、主动、诚实守信原则[2] 管理部门 - 公司证券部为投资者关系管理职能部门，董事会秘书为负责人[6] - 从事投资者关系管理的工作人员需具备多方面素质[6] 工作对象与沟通 - 工作对象包括投资者、分析师、媒体及其他相关机构[9][11] - 与投资者沟通内容涵盖发展战略、经营管理等多方面信息[11] - 沟通方式有公告、股东会等多种形式[11] 会议安排 - 可在年度报告披露后十五个交易日内举行年度报告说明会[12] - 特定情形下应召开投资者说明会并提前公告[18] - 股东会审议现金分红方案前，应与中小股东沟通交流[19] - 年度报告披露后应及时召开业绩说明会[19] 部门职责与信息披露 - 投资者关系管理部门职责包括分析研究、沟通联络等[14] - 指定信息披露报纸为证监会指定媒体，网站为巨潮资讯网[14] 网站与咨询渠道 - 应丰富和更新网站内容，放置投资者关心的相关信息[16] - 应设立专门的投资者咨询电话和传真，保证工作时间线路畅通[16] - 应在定期报告中公布网址和咨询电话，变更后及时公告[16] - 应通过互动易等多种渠道与投资者交流，谨慎答复问题[16][17] 活动记录 - 投资者关系活动结束后应编制记录表并刊载[19] - 公司人员接受调研前应知会董事会秘书并形成书面记录[20]

关联人定义 - 持有公司5%以上股份的法人及其一致行动人为关联法人[5] - 直接或间接持有公司5％以上股份的自然人为关联自然人[5] 关联交易决策 - 董事会审议关联交易，关联董事回避表决，过半数非关联董事出席可举行，决议须非关联董事过半数通过，不足三人提交股东会审议[13] - 股东会审议关联交易，部分股东需回避表决[14] 关联交易定价 - 有国家定价执行国家定价，无则执行行业可比当地市场价，无市场价执行推定价格，无上述价格执行协议价[10] 关联交易披露 - 与关联自然人成交超30万元、与关联法人成交超300万元且占净资产绝对值0.5%以上，需董事会审议批准并披露[15] - 与关联人交易超3000万元且占净资产绝对值5%以上，需股东会审议并披露评估或审计报告[15][16] 关联担保规定 - 公司为关联人提供担保，需董事会审议通过后披露并提交股东会审议[19] - 上市公司为控股股东等关联方提供担保，关联方应提供反担保[19] 子公司关联交易 - 控制或持有50%以上股份的子公司发生的关联交易，视同公司行为[20] - 参股公司发生的关联交易，以交易标的乘以参股比例或协议分红比例后的数额比照规定执行[20] 其他规定 - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书保存10年[20] - 制度自股东会审议通过生效，修改亦同[21] - 日常关联交易协议期限超三年，应每三年重新履行审议和披露义务[21]

审计委员会组成 - 由三名非公司高级管理人员的董事组成，至少二分之一以上为独立董事，且独立董事中须有会计专业人士[4] - 设主任一名，由独立董事中的会计专业人士担任[4] - 委员任期与同届董事会董事的任期相同，任期届满前除非特定情形不得无故解除职务[5] 人数规定与职权 - 人数低于规定人数的三分之二时，董事会应尽快选举新委员，未达规定人数三分之二前暂停行使职权[5][6] 主要职责 - 监督评估内外部审计、审核财务信息及披露、监督评估内部控制等[8] 审议流程 - 披露财务会计报告等事项需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[9] 会议规定 - 每季度至少召开一次定期会议，主任或二名以上委员联名可要求召开临时会议[13] - 定期会议应于会前5日发出通知，临时会议应于会前3日发出通知，紧急情况可随时口头通知[13][14] - 会议可采用现场、通讯或结合方式召开，通讯表决时委员签字视为出席并同意决议内容[13] - 需三分之二以上委员（含三分之二）出席方可举行会议[16] - 所作决议需经全体委员（包括未出席会议的委员）的三分之二以上通过方为有效[18] - 定期会议和临时会议表决方式为举手表决，通讯方式作决议时为签字方式[19][20] 其他规定 - 公司应在年度报告中披露审计委员会年度履职情况，未采纳其审议意见需披露并说明理由[11] - 委员连续两次不出席会议，公司董事会可撤销其委员职务[18] - 决议书面文件和会议记录在公司存续期间保存期不得少于十年[22][23] - 委员有权对公司上一会计年度及上半年度财务活动和收支状况进行内部审计[26] - 会议记录人是董事会办公室工作人员[20] - 委员或公司董事会秘书应最迟于会议决议生效次日向公司董事会通报决议情况[22] - 决议实施中发现问题，相关人员不采纳意见时应向公司董事会汇报[22] - 本议事规则解释权属于公司董事会，经董事会审议通过后生效，修改时亦同[29]

独立董事职权 - 独立董事行使特定特别职权需经专门会议审议且全体独立董事过半数同意[4] 特定事项审议 - 特定事项需经专门会议审议且全体董事过半数通过后提交董事会审议[4] 专门会议召集 - 一名及以上独立董事或召集人可提议召开专门会议[6] - 专门会议由过半数独立董事推举一人召集和主持[8] 专门会议召开 - 专门会议应于召开3日前发出书面通知，紧急时可随时通知[8] - 专门会议由过半数独立董事出席方可举行[8] - 专门会议以现场召开为原则，必要时可采用视频等方式[8] 会议记录与保密 - 专门会议应制作会议记录，相关人员需签名确认[9] - 会议记录应妥善保存，保存期限10年以上[9] - 出席会议人员对会议事项负有保密责任[9]

投资审议披露 - 对外投资总额占最近一期经审计总资产10%以上由董事会审议披露[4] - 对外投资相关营收占最近一年经审计营收10%以上且超1000万元由董事会审议披露[4] - 对外投资相关净利润占最近一年经审计净利润10%以上且超100万元由董事会审议披露[4] - 对外投资成交金额占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元由董事会审议披露[4] - 对外投资产生利润占最近一年经审计净利润10%以上且超100万元由董事会审议披露[4] - 对外投资总额占最近一期经审计总资产50%以上经董事会审议后提交股东会审议[5] - 对外投资相关营收占最近一年经审计营收50%以上且超5000万元经董事会审议后提交股东会审议[5] - 对外投资相关净利润占最近一年经审计净利润50%以上且超500万元经董事会审议后提交股东会审议[5] - 对外投资成交金额占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元经董事会审议后提交股东会审议[5] - 对外投资产生利润占最近一年经审计净利润50%以上且超500万元经董事会审议后提交股东会审议[5] 投资转让回收 - 对外投资转让和回收需股东会或董事会决策并审批[16] - 可在经营期满、破产等情况回收对外投资[16] - 可在战略变化、亏损等情况转让对外投资[17] - 转让对外投资应合理定价，必要时评估[17] 投资信息与监督 - 对外投资应按规定履行信息披露义务[19] - 审计委员会和内部审计部门行使对外投资监督检查权[21] - 内部审计部门应建立监督检查制度并定期或不定期检查[21] - 监督检查内容包括岗位设置、授权审批等多方面[21] - 发现薄弱环节应及时纠正完善[22] - 违规造成投资损失的单位和个人将被追责[22]

（二）提高公司经营效率及效果，促进公司实现发展战略； （三）保障公司资产的安全、完整； 邵阳维克液压股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为加强邵阳维克液压股份有限公司(以下简称"公司")的内部控制， 促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，根据《公司法》《证券法》 《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法 规及《邵阳维克液压股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关 规定，结合公司实际，制定本制度。 第二条 公司内部控制的目的是： （一）确保公司遵守国家有关法律、法规、规章及其他相关规定，合法经营； （四）确保公司财务报告及相关信息披露的真实、准确、完整和公平。 第三条 公司建立与实施内部控制遵循下列原则： （一）全面性原则：内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及 其所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则：内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和 高风险领域。 （三）制衡性原则：内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配等方面形 成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 （四）审慎性原则：内部控制应坚持公司合法合规经营、防范和化 ...

内幕信息范围 - 公司营业用主要资产抵押、出售或报废超30%属内幕信息[4] - 持股5%以上股东或实控人持股或控股权变化属内幕信息[5] 内幕信息知情人 - 持股5%以上股东及其董监高等属知情人范围[7] 档案保存与违规处理 - 内幕信息知情人档案保存10年[17] - 发现违规2个工作日报湖南省证监局[19] - 公司保留对违规知情人员追究责任权利[20] - 证监会可对违规主体采取监管措施[20] - 违规将立案稽查，涉犯罪移送司法机关[20] 制度相关 - 制度未尽事宜按法律规定执行[22] - 制度由董事会修订解释，审议通过生效[22]

董事选举制度 - 选举两名及以上董事实行累积投票制[4] - 非独立董事候选人由董事会等提名[4] - 独立董事候选人由董事会等提名[4] 投票规则 - 股东表决权等于股份数乘应选董事人数[7] - 独立董事和非独立董事分开投票[7] - 当选董事得票数须超出席股东有效表决权股份1/2[9] 缺额处理 - 当选董事少于应选但超章程规定2/3，下次股东会填补[10] - 应选董事不足章程规定2/3，进行多轮选举[10] - 三轮选举未达要求，2个月内再开股东会选举[10] 多轮选举计算 - 多轮选举时按每轮应选董事人数重算投票表决权总数[10]

股东会召开时间 - 年度股东会每年召开一次，需于上一会计年度结束后六个月内举行[2] - 临时股东会不定期召开，出现规定情形应在两个月内召开[2] 股东会召集请求 - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东有权请求召开临时股东会，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[6][7] - 独立董事经全体过半数同意可提议召开临时股东会，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[5][6] - 审计委员会提议召开临时股东会，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[8] 临时提案 - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东，可在股东会召开十日前提出临时提案，召集人2日内发补充通知[10] 通知时间 - 召集人应在年度股东会召开二十日前、临时股东会召开十五日前以公告通知股东[10] 股权登记日 - 股权登记日与会议日期间隔不多于七个工作日，且登记日确认后不得变更[11] 投票时间 - 股东会采用网络或其他方式投票，开始时间不得早于现场会召开前一日下午3:00，不得迟于当日上午9:30，结束时间不得早于现场会结束当日下午3:00[13] 延期取消规定 - 发出股东会通知后，无正当理由不得延期或取消，若出现该情形，召集人应在原定召开日前至少两个工作日公告说明原因[11] 其他规定 - 公司有权拒绝除邀请人士外的其他人入场[14] - 股东与审议事项有关联关系应回避表决[16] - 上市公司单一股东及其一致行动人权益股份比例超30%或选举两名以上独立董事应采用累积投票制[17] - 股东会决议应及时公告，列明相关信息[19] - 会议记录保存期限为十年[20] - 股东会通过派现等提案，公司应在会后两个月内实施[20] - 股东有权在决议作出之日起六十日内请求法院撤销违法违规决议[20] - 对召集人资格等事项有争议应及时向法院诉讼，判决前执行决议[21] - 上市公司无正当理由不召开股东会，证券交易所可对其股票及衍生品种停牌[23] - 股东会召集等不符要求，证监会责令限期改正，交易所可采取监管措施或纪律处分[24] - 董事或董事会秘书履职违规，证监会责令改正，交易所可采取措施，情节严重可实施市场禁入[24] - 国家法律法规等修改与本规则抵触，公司应及时召开股东会修改本规则[26] - 本规则未尽事宜按法律法规和公司章程规定执行，公司按规定信息披露，由董事会秘书负责[26] - 本规则中“以上”等含本数，“过”等不含本数[26] - 本规则为公司章程附件，由董事会拟定，自股东会审议通过生效实施[26]