检查情况 - 2024年度现场检查时间为2025年4月11日 - 4月14日[2] - 公司治理等多方面现场检查结果均符合要求[2][3][4][5] 资金与合规 - 需在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议并有效执行[4] - 募集资金不存在第三方占用等情形[4] - 不存在擅自变更募集资金用途等情形[4] - 公司及股东完全履行相关承诺[5] - 完全执行现金分红制度并如实披露[5] - 对外提供财务资助合法合规并如实披露[5] 项目进展 - “珠海华润材料10万吨/年PETG特种聚酯工程”二期项目延期至2026年12月31日前[4][6] 业绩情况 - 2024年度公司经营业绩亏损，净利润为 -56,956.19万元[7] - 2024年度净利润同比下降249.44%[7]

中信建投证券股份有限公司 关于华润化学材料科技股份有限公司 2024年度证券与衍生品投资情况的专项核查报告 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐人"）作 为华润化学材料科技股份有限公司（以下简称"华润材料"或"公司"）首次公 开发行股票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》以及《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定的要求，对华润材料 2024 年度证券与衍生品投资情况进行了审慎核查，具体情况如下： 一、证券与衍生品投资审议批准情况 2023 年 12 月 26 日，公司第二届董事会第九次会议及第二届监事会第八次 会议审议通过了《关于公司 2024 年度期货套期保值年度计划及业务授权的议案》， 同意公司及全资子公司珠海华润化学材料科技有限公司 2024 年度原材料期货套 期保值年度计划，并同意授权公司配备相关专业人员负责管理期货套期保值业务， 业务期间为 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日，资金来源为公司自有资 金，交易品种仅限于与公司生产经营相关的 ...

业绩总结 - 2024年末公司资产总计90.36亿元，较上年末下降13.90%[15] - 2024年末公司负债总计25.30亿元，较上年末下降23.77%[17] - 2024年公司营业总收入180.55亿元，同比增长4.82%[24] - 2024年公司营业总成本184.76亿元，同比增长10.36%[24] - 2024年公司净利润亏损5.74亿元，上期盈利3.79亿元[24] - 2024年公司基本每股收益为 -0.3850元/股，上期为0.2576元/股[24] - 2024年公司综合收益总额亏损6.05亿元，上期盈利3.44亿元[24] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为2.58亿元，同比增长198.86%[29] 财务数据 - 2024年末流动资产合计58.61亿元，较上年末下降24.97%[15] - 2024年末非流动资产合计31.75亿元，较上年末增长18.40%[15] - 2024年末流动负债合计23.63亿元，较上年末下降24.41%[17] - 2024年末非流动负债合计1.66亿元，较上年末下降14.63%[17] - 2024年末所有者权益合计65.06亿元，较上年末下降9.34%[17] - 2024年母公司资产总计66.76亿元，较上年末下降14.70%[20] - 2024年母公司流动资产合计40.16亿元，较上年末下降28.48%[20] - 2024年母公司非流动资产合计26.59亿元，较上年末增长20.21%[20] 其他 - 审计报告认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况及经营成果和现金流量[3] - 公司主要从事聚酯材料及新材料研发、生产和销售，产品聚酯瓶片用于多个领域[6] - 因营业收入错报固有风险高，将收入确认确定为关键审计事项[6] - 公司于2003年7月成立，2021年10月在深圳证券交易所上市[43] - 公司会计期间自公历1月1日起至12月31日止[50] - 公司营业周期为12个月[51] - 公司采用人民币为记账本位币[52] - 公司财务报表以持续经营为基础编制[46] 资产项目 - 货币资金期末余额22.73亿元，上年年末余额17.71亿元，境外款项期末2.47亿元，上年年末0.43亿元[184] - 应收账款期末账面余额6.40亿元，上年年末10.56亿元，期末坏账准备381.78万元[188] - 应收款项融资期末余额为1,092,396.50美元，与上年年末余额相同[194] - 预付款项期末余额合计104,138,182.58美元，1年以内占比99.03%[197] - 其他应收款项期末余额为23,978,751.62美元，上年年末余额为21,429,874.60美元[200]

会议情况 - 2024年召开8次董事会、1次年度股东大会和5次临时股东大会[5] - 2024年12月9日召开第二届董事会第十七次会议[11] 独立董事履职 - 2024年独立董事出席董事会8次、股东大会6次[5][7] - 2024年参加提名等委员会会议8次[7] - 2025年将加强沟通维护公司和股东权益[14][15] 议案审议 - 2024年独立董事专门会议审议多项议案并投同意票[6][8] - 2024年12月10日披露关联交易事项[11] 审计机构 - 聘任立信会计师事务所为2024年度审计与内控鉴证机构[11][12]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性评估并出具意见[1] - 三位独立董事未任其他职务，无利害关系[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 报告日期 - 报告日期为2025年4月24日[2]

会议情况 - 2024年召开8次董事会、1次年度股东大会和5次临时股东大会[4] - 2024年召开4次独立董事专门会议[6][7] 议案审议 - 2024年第一次独董会通过2023年度利润分配及2024 - 2026年分红规划议案[6] - 2024年第二、三次独董会通过签署三方合作及补充协议议案[6] - 2024年第四次独董会通过2025年度日常关联交易预计等四项议案[7][8] 其他事项 - 2024年聘任立信会计师事务所为审计与内控鉴证机构，聘期一年[12] - 2025年独立董事将加强与公司人员沟通[14]

市值管理架构 - 由董事会领导，经营管理层参与，董秘负责，财务部/董办执行[3] 提升投资价值方式 - 通过并购重组、股权激励等方式提升投资价值[6] 指标监控与预警 - 定期监控市值等指标并设预警目标值[8] 股价下跌应对 - 特定跌幅触发应对措施，采取多种方式稳定股价[9] 制度相关 - 制度经董事会审议通过实施，解释权归董事会[14]

公司治理 - 2024年召开8次董事会、1次年度和5次临时股东大会[5] - 聘任立信为2024年度审计与内控鉴证机构，聘期一年[13] 独立董事履职 - 朱利民2024年积极出席会议，对审议事项均投同意票[5][6][7][8] - 2025年独立董事将加强与公司人员沟通提建议[16] 关联交易 - 2024年12月9日审议2025年度日常关联交易预计议案[12] - 2024年12月10日披露关联交易事项[12]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益大幅恶化 2024年为-0.385元 较2023年0.2576元下降249.46% [1] - 净利润由盈转亏 2024年净亏损5.7亿元 较2023年盈利3.81亿元下降249.61% [1] - 营业收入小幅增长4.82% 2024年达180.55亿元 较2023年172.25亿元略有提升 [1] - 每股净资产下降9.32% 2024年为4.38元 低于2023年4.83元 [1] - 净资产收益率大幅下滑至-8.30% 较2023年5.40%下降253.7个百分点 [1] - 每股未分配利润下降29.17% 2024年为1.02元 低于2023年1.44元 [1] - 每股公积金保持稳定 2024年与2023年均为2.28元 [1] 股东持股结构 - 前十大流通股东持股集中度高 合计持股4.39亿股 占流通股比例70.17% [1] - 控股股东华润化工持股稳定 持有3.54亿股 占总股本56.62% 持股数量未发生变化 [2] - 第二大股东碧辟中国投资持股不变 持有4931.47万股 占总股本7.89% [2] - 深创投制造业基金持股2392.34万股 占总股本3.83% 持股数量未变 [2] - 中信建投战略配售计划减持49.07万股 当前持股232.4万股 占比0.37% [2] - 香港中央结算有限公司减持68.24万股 持股降至192.48万股 占比0.31% [2] - 南方中证1000ETF增持29.17万股 当前持股180.85万股 占比0.29% [2] - 五家机构新进前十大股东 包括华夏智胜先锋基金(155.72万股) 万家中证1000指数基金(135.11万股)等 [2] - 七名股东退出前十大 包括陈乡(原持股120万股) 中信证券(原持股92.38万股)等 [2][3] 利润分配方案 - 公司决定不进行利润分配 不实施资本公积金转增股本 [4]

财务数据关键指标变化 - 营业收入与利润 - 本报告期营业收入30.36亿元，上年同期36.23亿元，同比减少16.20%[5] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润 - 1942.55万元，上年同期 - 7850.16万元，同比增长75.25%[5] - 营业总收入本期为30.36亿元，上期为36.23亿元，营业总成本本期为30.70亿元，上期为37.23亿元[23][24] - 营业利润本期亏损3034.47万元，上期亏损7606.10万元，利润总额本期亏损2640.29万元，上期亏损7621.39万元[24] - 净利润本期亏损1948.76万元，上期亏损7868.22万元，持续经营净利润本期亏损1901.07万元，上期亏损7729.37万元[24][25] - 终止经营净利润本期亏损47.69万元，上期亏损138.85万元，归属于母公司所有者的净利润本期亏损1942.55万元，上期亏损7850.16万元[25] - 少数股东损益本期亏损6.20万元，上期亏损18.06万元，其他综合收益的税后净额本期亏损477.06万元，上期收益408.56万元[25] - 综合收益总额本期亏损2425.81万元，上期亏损7459.66万元，归属于母公司所有者的综合收益总额本期亏损2419.61万元，上期亏损7441.60万元[25] - 基本每股收益本期为 - 0.0131元，上期为 - 0.0531元，稀释每股收益本期为 - 0.0131元，上期为 - 0.0530元[25] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债 - 本报告期末总资产86.52亿元，上年度末90.36亿元，较上年度末减少4.25%[5] - 2025年3月31日货币资金8.90亿元，2024年12月31日22.73亿元，减少60.86%，系应付票据及货款支付所致[10] - 2025年3月31日，公司货币资金期末余额为889,599,590.44元，期初余额为2,272,618,936.78元[18][19] - 应收账款期末余额为768,926,082.60元，期初余额为635,827,399.25元[19] - 存货期末余额为2,672,417,543.97元，期初余额为2,032,925,109.50元[20] - 资产总计期末余额为8,652,169,801.79元，期初余额为9,036,022,843.77元[20] - 短期借款期末余额为30,023,373.63元，期初余额为20,013,652.77元[20] - 应付账款期末余额为504,982,656.61元，期初余额为930,735,578.53元[20] - 流动负债合计本期为20.40亿元，上期为23.63亿元，负债合计本期为22.02亿元，上期为25.30亿元[21] - 所有者权益合计本期为64.51亿元，上期为65.06亿元，负债和所有者权益总计本期为86.52亿元，上期为90.36亿元[21] 财务数据关键指标变化 - 费用 - 本报告期销售费用1001.34万元，上期2065.56万元，减少51.52%，系仓储费下降所致[11] - 本报告期研发费用604.87万元，上期1336.05万元，减少54.73%，系研发投入减少所致[12] - 税金及附加本期为1050.34万元，上期为630.88万元，销售费用本期为1001.34万元，上期为2065.56万元[24] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 本报告期经营活动产生的现金流量净额 - 13.12亿元，上年同期 - 12.78亿元，同比减少2.68%[5] - 经营活动现金流入小计本期为21.35亿美元，上期为41.73亿美元；现金流出小计本期为34.47亿美元，上期为54.50亿美元；现金流量净额本期为 - 13.12亿美元，上期为 - 12.78亿美元[28] - 投资活动现金流入小计本期为2.40亿美元，上期为1.24亿美元；现金流出小计本期为2.18亿美元，上期为0.30亿美元；现金流量净额本期为0.22亿美元，上期为0.94亿美元[28][29] - 筹资活动现金流入小计本期为0.15亿美元，上期为2.97亿美元；现金流出小计本期为0.37亿美元，上期为0.10亿美元；现金流量净额本期为 - 0.22亿美元，上期为2.87亿美元[29] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响本期为0.05亿美元，上期为0.18亿美元[29] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 13.07亿美元，上期为 - 8.78亿美元[29] - 期初现金及现金等价物余额本期为19.96亿美元，上期为16.59亿美元[29] - 期末现金及现金等价物余额本期为6.89亿美元，上期为7.81亿美元[29] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为13.52亿美元，上期为39.77亿美元[28] - 收到的税费返还本期为0.42亿美元，上期为1.64亿美元[28] - 取得借款收到的现金本期为0.15亿美元，上期为2.97亿美元[29] 财务数据关键指标变化 - 非经常性损益 - 本报告期非经常性损益合计1976.07万元，主要包括非流动性资产处置损益、政府补助等[7][8] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数27946户，表决权恢复的优先股股东总数为0[15] - 前十大股东中，华润化学材料投资有限公司持股比例57.47%，持股数量8.54亿股[15] - 前10名无限售条件股东中，华润化工有限公司持股353,999,475股，碧辟（中国）投资有限公司持股49,314,736股[16] - 招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金持股占比0.11%，数量为1,662,300股[16] - 香港中央结算有限公司持股占比0.11%，数量为1,587,922股[16] - 汇添富基金管理股份有限公司－社保基金1802组合持股占比0.10%，数量为1,494,400股[16]