新策略 - 公司拟开展外汇衍生品交易降低汇率或利率波动影响[1] - 交易品种含远期结售汇、外汇掉期等[3] - 交易规模总额度不超20,000万元，期限12个月，额度可循环[5] - 交易对手为有资格金融机构，资金用自有资金[6][7] 风险与控制 - 外汇衍生品交易存在市场等风险[8][9] - 公司采取明确原则、制度建设等风控措施[11] 审批情况 - 2025年4月23日董事会、监事会审议通过议案[14][15] - 保荐机构对批准额度内业务无异议[17]

南京证券股份有限公司 关于广州市金钟汽车零件股份有限公司 2024 年年度持续督导跟踪报告 | 保荐机构名称：南京证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：金钟股份 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：崔传杨 | 联系电话：15121036151 | | 保荐代表人姓名：王薪 | 联系电话：18861632602 | 一、 保荐工作概述 | 事项 | 存在的问题 | 采取的措施 | | --- | --- | --- | | 1、信息披露 | 无 | 不适用 | | 2、公司内部制度的建立和执 | 无 | 不适用 | | 行 | | | | 3、"三会"运作 | 无 | 不适用 | | 4、控股股东及实际控制人变 | 无 | 不适用 | | 动 | | | | 5、募集资金存放及使用 | 无 | 不适用 | | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1、公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0 次 | | 2、督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全 ...

募集资金情况 - 首次公开发行股票募集资金总额38017.49万元，净额32640.31万元，2021年11月23日到账[1][45] - 截至2024年12月31日，首次公开发行股票实际募集资金到位34416.18万元，余额4783.23万元[3] - 向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额35000.00万元，净额33932.35万元，2023年11月15日到账[4] - 截至2024年12月31日，向不特定对象发行可转换公司债券实际募集资金到位34620.00万元，余额4565.36万元[5][6] - 截至2024年12月31日，公司募集资金余额合计9348.59万元[14] 资金管理与使用 - 2023 - 2024年多次同意使用闲置募集资金进行现金管理和暂时补充流动资金[20][21][23][24][27][28] - 截至2024年12月31日，首发闲置募集资金现金管理无尚未到期余额，可转债有5000.00万元未到期[22][24] - 2024年11月4日，中信银行募集资金专项账户被法院强制扣划21796.04元，11月29日已全额返还[15] - 公司首发超募2906.76万元，已用850.00万元永久补充流动资金[29][30] - 公司将7937.20万元节余募集资金投入“汽车轻量化工程塑料零件扩产项目”[35] 募投项目进展 - 清远金钟生产基地扩建项目截至期末投资进度93.79%，本年度实现效益2948.44万元[45] - 技术中心建设项目截至期末投资进度12.37%，预计2025年4月达到预定可使用状态[45][51] - 汽车轻量化工程塑料零件扩产项目（含不同情况）截至期末投资进度分别为100.68%和100.55%[45] - 汽车轻量化工程塑料零件扩产项目累计投入18744.92万元，投资进度为62.48%[53] - 补充流动资金项目累计投入3923.80万元，投资进度为99.78%[53] 协议与制度 - 2021 - 2023年分别与多家银行相关支行签署监管协议[8][9][11][12] - 公司制定《募集资金专项存储及使用管理制度》管理募集资金[7] - 截至2024年12月31日，各监管协议履行不存在问题[8][9][10][11][12] 项目变更 - 2023年首次公开发行股票结合项目变更对专户变更，注销原专户并转存结息款，重新签署三方监管协议[9] - 2023年首次公开发行股票对“清远金钟生产基地扩建项目”结项，将资金投入新项目并开设专户、重签三方监管协议[10] - 公司决定将“技术中心建设项目”的实施主体由清远金钟变更为金钟股份[46] - 公司将“技术中心建设项目”的实施地点变更为广东省广州市花都区[46]

业绩总结 - 2024年度实现营业收入113,423.63万元，收入主要来自销售汽车零配件且有内外销[7] - 2024年末公司资产总计20.14亿元，较2023年末增长约24.56%[1] - 2024年末流动资产合计9.91亿元，较2023年末下降约10.93%[1] - 2024年末流动负债合计4.45亿元，较2023年末增长约36.73%[1] - 2024年度营业总收入11.34亿元，较2023年度增长约22.48%[23] - 2024年度营业总成本10.35亿元，较2023年度增长约26.37%[23] - 2024年度营业利润8892.68万元，较2023年度下降约11.25%[23] - 2024年度净利润8492.89万元，较2023年度下降约6.20%[23] - 2024年度利息费用624.05万元，较2023年度增长约100.21%[23] - 2024年度基本每股收益0.80元/股，较2023年度下降约6.98%[23] - 2024年度稀释每股收益0.80元/股，较2023年度下降约6.98%[23] - 2024年经营活动现金流入小计9.84亿元，较2023年增长17.45%[25] - 2024年经营活动现金流出小计7.63亿元，较2023年增长7.35%[25] - 2024年经营活动产生的现金流量净额2.21亿元，较2023年增长74.02%[25] - 2024年投资活动现金流入小计6.68亿元，较2023年增长106.47%[25] - 2024年投资活动现金流出小计11.03亿元，较2023年增长82.74%[25] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 - 4.35亿元，较2023年亏损扩大56.01%[25] - 2024年筹资活动现金流入小计2.91亿元，较2023年减少34.96%[25] - 2024年筹资活动现金流出小计1.32亿元，较2023年增长8.30%[25] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额1.60亿元，较2023年减少50.99%[25] - 2024年现金及现金等价物净增加额 - 5071.01万元，较2023年减少129.04%[25] - 2024年末资产总计27.32亿元，较2023年末增长30.49%[31] - 2024年末负债总计16.76亿元，较2023年末增长48.78%[31] - 2024年末所有者权益总计10.56亿元，较2023年末增长9.16%[31] - 2024年营业收入14.86亿元，较2023年增长21.29%[33] - 2024年营业成本12.53亿元，较2023年增长22.42%[33] - 2024年净利润9202.53万元，较2023年增长14.39%[33] - 2024年应收账款11.95亿元，较2023年增长46.48%[31] - 2024年应付账款12.33亿元，较2023年增长61.45%[31] - 2024年固定资产2.59亿元，较2023年增长363.34%[31] - 2024年综合收益总额9170.82万元，较2023年增长14.25%[33] - 2024年经营活动现金流入小计10.12亿元，较2023年增长5.33%[35] - 2024年经营活动现金流出小计7.60亿元，较2023年增长1.32%[35] - 2024年经营活动产生的现金流量净额2.52亿元，较2023年增长19.57%[35] - 2024年投资活动现金流入小计6.68亿元，较2023年增长455.29%[35] - 2024年投资活动现金流出小计9.24亿元，较2023年增长134.39%[35] - 2024年筹资活动现金流入小计3064.50万元，较2023年减少92.36%[35] - 2024年筹资活动现金流出小计6932.67万元，较2023年减少36.86%[35] - 2024年所有者权益合计10.56亿元，较2023年增长9.13%[37] - 2024年综合收益总额9170.82万元[37] - 2024年所有者投入和减少资本1274.59万元[37] 财务审计 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况及经营成果和现金流量[3] - 将收入确认认定为关键审计事项，因其是关键业绩指标且存在操作收入固有风险[7] - 对收入确认的审计应对包括测试内控、检查合同、分析毛利率等多项程序[8] - 审计报告由广东司农会计师事务所于2025年4月23日出具[19] 会计政策 - 公司以人民币作为记账本位币，会计年度自公历每年1月1日至12月31日止[48][50] - 公司以12个月作为一个营业周期划分资产和负债的流动性[49] - 同一控制下企业合并按相关规定计量资产、负债，非同一控制下按公允价值计量[53][55] - 公司在客户取得商品控制权时确认销售商品收入，不同销售模式有不同确认时点[158][159][166][167] - 所得税费用会计处理采用资产负债表债务法核算[174]

综合授信 - 公司及子公司2025年度拟申请综合授信，额度不超100,000万元[1] - 控股股东及实控人拟为授信提供不超50,000万元担保[2] 股权结构 - 广州思呈睿注册资本500万元，辛洪萍持股70%[4] - 广州思呈睿直接持股公司51.16%，辛洪萍合计持股45.47%[5] 审议进程 - 2025年4月22 - 23日，独董、董事会、监事会审议通过议案[10][12][13] 其他 - 2025年1月至核查披露日，除辛洪萍领薪外无其他关联交易[8] - 保荐机构对授信及担保事项无异议[15]

财务审计 - 会计师事务所于2025年4月23日签发无保留意见审计报告，审计2024年度财报[3] 非经营性资金占用 - 2024年期初余额177,461,902.64元[8][9] - 2024年度累计发生额 - 197,141.80元[8][9] - 2024年度偿还额4,946.61元[8][9] - 2024年末余额177,259,814.23元[8][9] 与子公司往来资金 - 与清远金钟2024年期初余额177,442,214.24元[8] - 与清远金钟2024年利息 - 197,141.80元[8] - 与清远金钟2024年偿还额4,854.60元[8] - 与清远金钟2024年末余额177,240,217.84元[8] - 与清远纳格2024年期初余额19,688.40元[8]

现金管理决策 - 2025年4月23日董事会和监事会审议通过现金管理议案[1] - 拟使用不超30000万元闲置自有资金[1][3] - 资金使用期限12个月，可循环滚动[1][3] 投资安排 - 投资低风险理财产品，期限不超12个月[5] - 授权管理层决策，财务负责人办理[6] 风险与控制 - 投资有市场、收益、操作等风险[7] - 采取选产品、跟踪净值等风控措施[8] 影响与认可 - 不影响主业，可提高资金效率和业绩[10][13] - 保荐机构对现金管理事项无异议[13][14]

财务审计 - 审计公司对金钟股份2024年12月31日财务报告内控有效性审计[3] - 董事会负责建立健全和评价内控有效性[4] - 审计公司负责发表审计意见并披露非财务内控重大缺陷[5] 审计结论 - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 审计公司认为金钟股份于2024年12月31日保持有效财务报告内控[7]

关联交易数据 - 2025年度与达格科技预计关联交易不超5000万元[1] - 年初至2025年3月31日已发生关联交易435.22万元[5] - 2024年关联销售实际发生额1007.73万元，差异-49.61%，占比0.90%[7] 公司关系 - 金钟股份间接持有达格科技50%股份，系合营企业[10] 审议情况 - 2025年4月相关会议审议通过关联交易预计议案[2][17][18] - 保荐机构对关联交易预计事项无异议[21]

检查情况 - 现场检查对应2024年度，时间为2025年4月16 - 23日[2] 公司治理 - 公司章程和制度完备合规，三会规则有效执行[2] 内部控制 - 公司按规定建立内部审计制度并设部门[4] 信息披露 - 已披露公告与实际一致，无应披露未披露重大事项[5] 利益保护 - 建立防关联人占用资金制度，关联交易合规[8] 募集资金 - 到位一月内签三方监管协议并执行[10] - 无第三方占用或违规委托理财[10] - 使用与披露一致，项目实施无重大风险[10] 业绩情况 - 检查手段含查阅报告、对比同行及了解财务[10] - 业绩大幅波动有合理解释[11] - 与同行比业绩无明显异常[11] 其他情况 - 公司及股东完全履行承诺[11] - 执行现金分红制度并如实披露[11] - 对外财务资助合法合规并如实披露[11] - 大额资金往来有真实背景及合理原因[11] - 重大投资或合同履行无重大变化或风险[11] - 生产经营环境无重大变化或风险[11] - 前期问题已按要求整改[11]