子公司定义与人员管理 - 子公司指公司直接或间接持股50%以上等能实际控制的公司或非公司制企业[2] - 子公司董事、高管任命后7个工作日报人力资源部备案[6] - 子公司董事、高管年度结束后1个月内提交述职报告，连续两年考核不符将被更换[7] 财务管理 - 子公司遵守公司统一财务政策和会计制度，财务部指导监督[10] - 子公司向公司报送财务报表和资料，报表接受审计[10] - 子公司参与预算管理，预算内贷款备案，超预算贷款需批准[11] 经营与投资决策 - 公司向子公司下达经济指标，子公司拟定方案报经理审批后执行[14] - 子公司对外投资等事项执行公司制度，提交董事会或股东会审议[14] 信息披露与重大事项报告 - 子公司法定代表人是信息披露第一责任人，及时汇报重大信息[18] - 子公司发生重大事项第一时间书面报告公司[18] 监控与审计 - 公司对子公司经营和财务跟踪监控评估[20] - 内审部定期或不定期审计子公司，内容含法规等执行情况[20] - 子公司人员配合审计，执行报告并递交整改计划及结果[20] 制度相关 - 制度未尽事宜按法规和章程规定执行[22] - 制度与法规不一致时按规定执行并修订[23] - 制度经董事会审议通过生效，由其负责解释和修订[23]

重大差错认定标准 - 财务报告重大会计差错涉及多指标差错金额占比5%以上且绝对金额超500万元等情况[5][6] - 会计差错金额占近一年经审计净利润10%以上且绝对金额超1000万元需关注[6] - 财务信息披露重大错误或遗漏认定标准含未披露重大会计政策等[8] - 其他年报信息披露重大错误或遗漏涉及净资产10%以上重大事项[9] - 业绩预告与年报实际变动方向不一致或幅度超20%且无合理解释为重大差异[9] - 业绩快报与定期报告实际差异幅度达20%以上且无合理解释为重大差异[10] 责任追究相关 - 公司内审部收集追究责任材料并按程序上报[4][7][10] - 年报信息披露重大差错责任追究遵循客观公正等原则[5] - 制度适用于公司多类人员[5] - 各部分负责人对分管资料审核并担责[12] - 董事长等对年报及财务报告信息披露承担主要责任[12] - 出现年报披露重大差错，内审部查实原因并报董事会追责[12] - 情节恶劣等情形应从重或加重惩处[12] - 有效阻止不良后果等情形应从轻、减轻或免罚[13] - 责任追究形式包括通报批评等[13] - 责任追究可附带董事会确定金额的经济处罚[14] - 责任追究结果纳入年度绩效考核指标[14] - 董事会对责任认定及处罚决议以临时公告形式披露[14] - 季度报告、半年报信息披露重大差错责任追究参照本制度执行[16] 信息披露处理 - 年报信息披露存在重大遗漏或不符需及时补充和更正公告[10]

信息披露制度 - 制定信息披露暂缓与豁免制度规范行为，保护投资者权益[2] - 国家秘密信息依法豁免披露，公司有保密义务[5] - 特定情形商业秘密信息可暂缓或豁免披露[6] 披露要求 - 暂缓、豁免披露后特定情形应及时披露[8] - 暂缓披露临时报告原因消除后及时履行义务[7] 管理措施 - 不得滥用程序，不符条件及时披露[8] - 处理信息需登记入档，董事长签字保管十年[9] - 义务人报告公告后十日内报送登记材料[10] - 违规对相关人员采取惩戒措施[13]

制度规范 - 制定互动易平台信息发布及回复内部审核制度[2] - 发布和回复应真实准确完整公平，不涉未公开重大信息[4][7] 审核流程 - 证券部收集拟订内容，交董事会秘书审核[11] - 董事会秘书审核发布，重要敏感回复可报董事长审批[11] 制度生效 - 制度经董事会审议通过后生效，由董事会负责解释[14][15]

人员离职披露 - 公司收到董事、高管辞职报告后两交易日内披露[6] - 独立董事辞职，公司六十日内完成补选[6] 人员离职手续 - 董事、高管离职后两交易日内委托公司申报个人信息[9] - 董事、高管正式离职五日内办妥移交手续[9] 股份转让限制 - 董事、高管离职后六个月内不得转让所持公司股份[12] - 任期届满前离职的，每年减持不超所持股份总数25% [12] - 所持股份不超一千股可一次全部转让[12] 制度相关 - 制度由董事会负责解释和修订[16] - 制度自董事会审议通过之日起生效[17]

提名委员会构成 - 由三名董事组成，两名独立董事[4] 委员产生 - 由董事长、二分之一以上独立董事或三分之一以上董事会成员提名，董事会过半数选举产生[4] 职责 - 选举新董事和聘任新高管前一至两个月提建议和材料[10] 会议规则 - 不定期会议，提前三日通知，全体同意可即时开临时会议[12] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[12] 特殊情况处理 - 讨论委员议题时当事人回避，无关联委员过半数出席及通过[13] - 无关联委员不足二分之一或二人时提交董事会审议[13] 规则生效与解释 - 经董事会审议通过生效，修改亦同，由董事会解释[16]

董事选举制度 - 选举两名以上董事应进行累积投票制[4] - 董事会、1%以上股份股东可提名董事候选人[6] - 股东表决权等于股份数乘应选董事人数[10] - 股东可集中或分散行使表决权[10] - 候选人数不能超过应选人数[11] - 投票总数超规定或差额选举超应选人数投票无效[12] - 独立董事与非独立董事表决分别进行[12] - 当选董事得票须达出席股东表决权股份总数二分之一以上[14] - 得票相等或不足应选人数进行第二轮选举[14]

投资分类 - 公司对外投资分为短期和长期投资[3] 审议标准 - 对外投资达特定标准需董事会审议后提交股东会[7][8] - 未达股东会标准但达特定标准需董事会审议[9] - 与关联人特定成交需独立董事同意后董事会审议并披露[10] - 与关联人关联交易超标准需股东会批准[11] 审批权限 - 除需股东会和董事会审议事项外，其他对外投资由经理审批[11] 交易规则 - 购买股权致合并报表范围变更，按对应公司全部计算[12] - 交易达标准，股权需审计报告，非现金资产需评估报告[12] - “委托理财”等按发生额十二个月累计计算[14] - “购买或出售资产”累计超标准需披露等并股东会通过[15] 决策流程 - 董事会战略委员会统筹对外投资项目分析及提供建议[18] - 对外投资决策经立项、调查、决策、实施等阶段[20] 投资退出 - 特定情况公司可收回或退出对外投资[27] - 特定情况公司可转让对外投资[28] 人事与财务管理 - 公司按章程委派或推荐人员进行对外投资人事管理[32] - 财务部对对外投资项目进行财务记录和核算[34] - 对外投资控股子公司财务由公司财务部垂直管理[35] 监督检查 - 年度末对投资项目全面检查，对控股子公司审计[32] - 内审部或财务部人员定期盘点投资资产并核对账实[35] 制度生效 - 本制度自股东会审议通过后生效，由董事会负责解释[39][40]

董事会组成 - 公司董事会由九名董事组成，含三名独立董事、一名职工代表董事，设董事长、副董事长各一人[4] 董事任期与义务 - 董事每届任期不超三年，非独立董事可连选连任，独立董事连任不超六年[4] - 董事辞职或任期届满后三年内忠实义务有效，保密义务至秘密公开[6] 董事辞职与补选 - 公司应在董事辞职报告送达两交易日内披露情况，独立董事辞职六十日内完成补选[5][6] 董事会会议 - 董事会每年至少召开两次，提前十日书面通知全体董事[15] - 特定主体提议时应召开临时会议，董事长十日内召集主持[17][22] - 定期和临时会议通知分别提前十日和三日发出，紧急可口头通知[18][19] 董事会下设委员会 - 下设审计、战略与可持续发展、提名、薪酬与考核委员会，审计等三委员会独立董事过半数[13] - 审计委员会召集人为会计专业人士，成员非公司高管[13] 董事会秘书职责 - 董事会秘书处理日常事务，可指定证券部人员协助[13][15] 会议举行与表决 - 会议需过半数董事出席方可举行[22] - 董事连续两次未出席且不委托视为不能履职，董事会建议撤换[23] - 表决一人一票，记名投票或举手，一般提案超全体董事半数同意通过[28] - 担保事项需全体董事过半数且出席会议三分之二以上董事同意[29] - 董事回避时，过半数无关联董事出席，决议需无关联董事过半数通过，不足三人提交股东会[31] 其他规定 - 提案未通过条件未变一个月内不再审议[31] - 部分董事或独立董事可要求暂缓表决[31] - 会议档案保存不少于十年[34] - 规则经股东会审议通过生效，由董事会解释[36][37]

薪酬比例 - 董事和高管绩效年薪占比不低于50%[8] - 任期激励收入不超任期内年薪25%[9] 公积金规定 - 董事和高管公积金缴存比例最高12%[10] - 缴存基数最高不超当地平均工资3倍[10] 发放方式 - 基本年薪按月发，绩效年薪可1倍内预发[11] - 独立董事津贴按季度发放[11] 追回机制 - 财务造假等重述报告追回超额薪酬[14] - 违规造成损失追回已支付薪酬[14] - 违规自定薪酬追回违规所得[14] 方案制定 - 高管薪酬方案董事会批准[6] - 董事薪酬方案股东会决定[5]