人员与会议安排 - 审计部应配备不少于2人的专职审计人员[3] - 董事会或其审计委员会至少每季度召开一次会议审议审计部工作[3] 报告频率 - 审计委员会至少每季度向董事会报告一次内部审计情况[3] - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次内部审计执行情况和问题[7] - 审计部在每个会计年度结束前2个月提交下一年度内部审计工作计划[7] - 审计部在每个会计年度结束后2个月提交本年度内部审计工作报告[7] - 审计部至少每年向董事会审计委员会提交一次内部控制评价报告[9] 审计工作内容与频率 - 审计部至少每季度查阅一次公司与关联人资金往来情况[7] - 审计部至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[12] 特殊审计事项 - 审计部在重要对外担保事项发生后及时审计，关注审批程序、担保风险等内容[11] - 审计部在重要关联交易事项发生后及时审计，关注关联人名单、审批程序等内容[11] - 审计部在业绩快报对外披露前进行审计，关注会计准则遵守、会计政策等内容[13] - 审计部审查信息披露事务管理制度，关注制度制定、重大信息范围等内容[13] 其他规定 - 审计工作实施前5个工作日向被审计单位送达审计通知书，特殊业务可在实施时送达[15] - 被审计单位对审计意见有异议，应在3天内书面反馈，逾期视为无异议[15] - 内部审计工作以就地审计为主，也可采用报送审计或委托社会中介机构审计[14] - 内部审计人员与被审计单位或事项有利害关系应回避[16] - 每个审计项目结束后将有关资料整理装订、立卷归档[17]

担保原则与范围 - 公司实施担保遵循平等、自愿、诚信、互利原则，拒强令担保[2] - 公司可为符合条件单位担保，特殊情况经同意也可担保[5] 审批流程 - 子公司对外担保需获公司书面批准，决议后1个工作日报告[3][18] - 单笔超净资产10％等担保提交股东会审议[8] - 董事会、股东会审议担保事项有表决要求[9][10] 合同签订与管理 - 担保合同由董事长或授权代表签，需持决议及委托书[10] - 财务部负责担保登记、注销与督促还款[12] 信息披露 - 董事会秘书是担保信息披露责任人[15] - 获批后及时披露，特定情况也需披露[15][16] 责任与处分 - 责任人违规担责，董事会视情处分[17] 制度修订 - 本制度修订需董事会提草案并经股东会审议通过[18]

法定公积金 - 分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[3] - 法定公积金转为资本时，留存额不少于转增前注册资本的25%[4] 现金分红 - 满足条件时，每年现金分配利润不少于当年可分配利润的10%，近三年累计不少于近三年年均可分配利润的30%[7] - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红占比最低80%；有重大支出安排，占比最低40%[7] - 成长期有重大资金支出安排，现金分红占比最低20%[7] - 经营活动现金流量净额连续2年为负或年末资产负债率超70%，可不进行高比例或现金分红[8] 决策程序 - 董事会审议通过的利润分配方案提交股东会，分红预案需出席股东或代理人所持表决权过半数通过[9] - 调整利润分配政策议案由董事会制定，全体董事过半数通过，股东会需出席会议股东所持表决权2/3以上通过[10] 其他规定 - 董事会决策和形成预案需记录并保存书面记录[12] - 调整政策以股东权益保护为出发点，与中小股东沟通[12] - 独立董事对方案有异议可发表意见，未采纳需记载理由并披露[12] - 股东会决议或董事会制定中期方案后，2个月内完成股利或股份派发[13] - 调整《公司章程》现金分红政策需条件并经出席股东会股东所持表决权2/3以上通过[13] - 年报、半年报详细披露利润分配和现金分红政策执行情况[13] - 董事会未作现金利润分配预案需披露原因和资金用途计划[13] - 存在股东违规占用资金，公司有权扣减其现金红利偿还[14] - 制度修订由董事会提出草案，经股东会审议通过[16] - 制度自股东会审议通过后实施[16]

管理层设置 - 公司设1名总经理，每届任期3年，连聘可连任[3] 会议安排 - 总经理办公会例会每两周召开一次[7] - 4种情形下总经理应5日内召开办公会[7] - 办公会提前1天通知成员，实行民主集中等原则[9]

内幕信息界定 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人，其持有股份或控制公司情况变化属内幕信息[5] - 公司营业用主要资产一次抵押、出售或报废超过该资产的30%属内幕信息[5] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况属内幕信息[6] 内幕信息管理 - 董事会秘书负责公司内幕信息知情人备案工作，如实记录相关信息并向深交所报备[2] - 未经董事会批准，不得泄露公司内幕信息，相关资料须经董事会秘书审核[3] - 内幕信息知情人登记备案材料保存不得少于10年[9] 档案填写与送达 - 公司股东等相关主体涉及重大事项时应填写内幕信息知情人档案并通知公司[9] - 中介机构受托事项对公司股价有重大影响时应填写内幕信息知情人档案[10] - 相关主体应分阶段送达内幕信息知情人档案，完整档案送达不晚于内幕信息公开披露时间[10] 自查与报送 - 公司应在年度报告、半年度报告和相关重大事项公告后5个交易日内对内幕信息知情人买卖证券情况自查[16] - 发现内幕交易等情况应在2个工作日内报送深交所和证监局[17] 其他规定 - 高送转指每10股获送红股和资本公积金转增合计股数达10股以上[13] - 持有公司5%以上股份股东讨论重大事项应控制知情范围[14] - 公司向持有5%以上股份股东等提供未公开信息需备案并签保密协议[14] - 公司董事审议非公开信息议案关联方应回避表决[15] - 公司发生12种情形之一需报备内幕信息知情人档案[12][13] - 内幕信息登记备案需知情人告知董办，董办组织填表核实，董秘审核报备[12] - 内幕信息知情人违反制度公司可给予多种处分[17] - 内幕信息知情人犯罪将移交司法机关追究刑事责任[18]

会议通知与召集 - 独立董事专门会议提前3日通知，特殊或紧急情况可豁免[7] - 过半数独立董事推举召集人，不履职时2名以上可自行召集[7] 会议召开与决议 - 半数以上独立董事出席方可举行，决议须全体过半数通过[7] 会议记录与资料保存 - 会议记录和工作记录、资料保存不少于10年[9] 需会议讨论事项 - 独立聘请中介等多项事项需会议讨论同意后提交董事会[4][5][6] 会议形式与出席 - 以现场召开为原则，必要时可用视频、电话等方式[7] - 独立董事应亲自出席，不能出席需书面委托[7]

委员会组成 - 薪酬与考核委员会成员由3名独立董事组成[4] - 委员由董事长、1/2以上独立董事或全体董事1/3以上提名[4] 会议规定 - 每年至少召开1次会议，提前5天通知[9] - 董事会等可要求召开临时会议，提前3日通知[9] - 2/3以上委员出席方可举行，决议需全体委员过半数通过[10] 委员职责 - 每委员1票表决权，委托有规定[10] - 连续2次不出席会议，董事会可罢免[11] 其他规定 - 决议违法违规或违反章程细则无效或可撤销[3] - 会议档案保存期限不低于10年[12] - 董事会年度报告应披露委员会工作内容[12] - 委员对会议事项有保密义务[13] - 细则由董事会负责解释修订，审议通过后生效[13]

重大交易报告标准 - 重大交易（除担保）资产总额占最近一期经审计总资产10%以上需及时报告[6] - 重大交易（除担保）标的营业收入占最近一年经审计营业收入10%以上且超1000万元需及时报告[7] - 重大交易（除担保）标的净利润占最近一年经审计净利润10%以上且超100万元需及时报告[7] - 重大交易（除担保）成交金额占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需及时报告[7] - 重大交易（除担保）产生利润占最近一年经审计净利润10%以上且超100万元需及时报告[7] 关联交易报告标准 - 公司与关联自然人交易金额30万元以上（除担保）需及时报告[7] - 公司与关联法人交易金额300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上（除担保）需及时报告[7] 其他重大事项报告标准 - 重大诉讼、仲裁事项涉及金额占最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元需及时报告[9] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需报告[9] - 预计业绩出现净利润为负、与上年同期相比升降超50％、扭亏为盈等情形时应及时报告[13] - 订立与生产经营相关的1000万元以上且可能影响公司经营的重要合同需报告[13] - 重大事项超过约定交付或过户期限3个月未完成，应报告原因等并每隔30日报告进展[16] 报告义务与责任 - 持有公司5%以上股份的股东为内部信息报告义务人[4] - 负有重大信息报告义务人员应在知悉信息第一时间报告，并在24小时内交书面文件[17] - 持有公司5%以上股份的股东及其一致行动人、实际控制人是信息告知第一责任人[20] - 公司实行重大信息实时报告制度，信息报告联络人需报董事会办公室备案[22] - 发生重大信息应上报未及时上报，追究相关人员责任，导致违规由报告义务人担责[23] 制度相关 - 本制度由公司董事会负责解释与修订，经审议通过后生效[24]

制度适用 - 制度适用于公司控股股东、实际控制人等相关人员[2] 差错认定 - 年报信息披露重大差错包括财务报告、其他信息等情形[3] - 财务报告重大会计差错认定标准涉及资产等占比10%以上[5] - 会计报表附注财务信息重大错误或遗漏认定标准涉及担保等占净资产10%以上[6] - 其他年报信息重大错误或遗漏认定标准涉及诉讼等占净资产10%以上[6] 责任划分与追究 - 年报信息披露重大差错责任分为直接责任和领导责任[7] - 追究责任形式包括责令改正等多种形式[7] - 公司董事等出现责任追究事件可附带经济处罚[8] 流程与参照 - 重大差错认定及责任追究需公司审计部调查并提交董事会审议[9] - 季度、半年度报告信息披露重大差错责任追究参照本制度执行[10]

董事会办公室职责 - 处理股东会、董事会及各专门委员会日常事务[4] - 编报并监督会议经费预、决算[5] - 收集、研究金融市场信息及监管政策[7] - 起草融资及资本运作方案并协助实施[7] - 起草公司日常信息披露事务[8] - 收集、分析影响股价波动信息[8] - 告知并协助参加证券事务[9] 公章管理 - 董事会办公室公章由主任保管[11] - 加盖公章文件需发起人申请、主任审核、董事长审批[11]