华英证券有限责任公司 关于武汉华康世纪医疗股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券 并在创业板上市 之 发行保荐书 保荐机构（主承销商） （无锡市新吴区菱湖大道 200 号中国物联网国际创新园 F12 栋） 二〇二三年九月 华英证券有限责任公司 发行保荐书 保荐机构声明 华英证券有限责任公司（以下简称"本保荐机构"或"华英证券"）接受 武汉华康世纪医疗股份有限公司（以下简称"华康医疗"、"发行人"或"公 司"）的委托，就发行人向不特定对象发行可转换公司债券出具本发行保荐书。 本保荐机构及保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《证券发行上市保 荐业务管理办法》（以下简称"《保荐管理办法》"）《上市公司证券发行注册管理 办法》（以下简称"《注册管理办法》"）等有关法律、行政法规和中国证券监督 管理委员会（以下简称"中国证监会"）、深圳证券交易所（以下简称"深交所"） 的规定，诚实守信，勤勉尽职，严格按照依法制定的业务规则、行业执业规范 和道德准则出具本证券发行保荐书，并保证所出具文件的真实性、准确性和完 整性。 本发行保荐书中如无特 ...

华英证券有限责任公司 关于 武汉华康世纪医疗股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券 并在创业板上市 之 上市保荐书 保荐机构（主承销商） （无锡市新吴区菱湖大道 200 号中国物联网国际创新园 F12 栋） 二〇二三年九月 武汉华康世纪医疗股份有限公司 上市保荐书 华英证券有限责任公司 关于武汉华康世纪医疗股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券并在创业板上市之 上市保荐书 深圳证券交易所： 释 义 作为武汉华康世纪医疗股份有限公司（以下简称"发行人"、"华康医疗"） 申请向不特定对象发行可转换公司债券并在创业板上市的保荐机构，华英证券有 限责任公司及其保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国 证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司证券发行注册管理办法》 （以下简称"《注册管理办法》"）《深圳证券交易所上市公司证券发行上市审 核规则》等法律法规和中国证监会及深圳证券交易所的有关规定，诚实守信，勤 勉尽责，严格按照依法制定的业务规则和行业自律规范出具上市保荐书，并保证 所出具文件真实、准确、完整。 现将有关情况报告如下： 3-3-1 | 目 录 2 | | --- | | ...

股票简称：华康医疗 股票代码：301235 （修订稿） 保荐机构（主承销商） 武汉华康世纪医疗股份有限公司 Wuhan Huakang Century Medical Co., Ltd. （武汉东湖新技术开发区光谷大道 77 号光谷金融港 B4 栋 8-9 层） 向不特定对象发行可转换公司债券 募集说明书 （无锡市新吴区菱湖大道 200 号中国物联网国际创新园 F12 栋） 二〇二三年九月 武汉华康世纪医疗股份有限公司 募集说明书 发行人声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其他信息披露资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性及完整 性承担相应的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证募集说明书中财务 会计资料真实、完整。 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对申请 文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的 盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反 的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发 行人自行负责。投 ...

股票简称：华康医疗 股票代码：301235 关于武汉华康世纪医疗股份有限公司 申请向不特定对象发行可转换公司债券的 审核问询函 之 回复报告（修订稿） 保荐机构（主承销商） （无锡市新吴区菱湖大道 200 号中国物联网国际创新园 F12 栋） 二〇二三年九月 关于武汉华康世纪医疗股份有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函之回复报告 深圳证券交易所： 贵所于 2023 年 6 月 9 日签发的《关于武汉华康世纪医疗股份有限公司申请 向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函》（审核函〔2023〕020093 号） （以下简称"问询函"）已收悉。根据问询函的要求，武汉华康世纪医疗股份有 限公司（以下简称"华康医疗"、"公司"、"发行人"）会同保荐机构华英证 券有限责任公司（以下简称"华英证券"、"保荐机构"、"保荐人"）、国浩 律师（武汉）事务所（以下简称"发行人律师"）、中汇会计师事务所（特殊普 通合伙）（以下简称"发行人会计师""会计师"）等相关方，本着勤勉尽责、 诚实守信的原则，就审核问询函所提问题逐项认真讨论、核查与落实，并逐项进 行了回复说明。现将相关问题回复如下，请予审核。 说明： 一 ...

国浩律师（武汉）事务所 关于 武汉华康世纪医疗股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券 之 补充法律意见书（三） 湖北省武汉市洪山区欢乐大道一号宏泰大厦 21 楼 邮编：430077 The 21st floor, Hongtai Building, No. 1 Huanle Avenue, Hongshan District, Wuhan city, Hubei Province, China 电话/Tel: (+86)(027) 87301319 传真/Fax: (+86)(027) 87265677 | 二十、诉讼、仲裁或行政处罚 | 26 | | --- | --- | | 二十一、发行人募集说明书风险评价 | 26 | | 二十二、本次发行的总体结论性意见 | 26 | | 第一轮问询回复更新 第二部分 | 27 | | 一、《审核问询函》问题 1 | 27 | | 第二节 | 签署页 43 | 网址/Website:http://www.grandall.com.cn 二〇二三年九月 | 释 | 义 3 | | --- | --- | | 第一节 | 正文 7 | | 第一部分 相关重大事项更 ...

关于武汉华康世纪医疗股份有限公司 申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函 有关财务问题回复的专项说明 中汇会专[2023]9009 号 深圳证券交易所： 根据贵所 2023 年 6 月 9 日出具的《关于武汉华康世纪医疗股份有限公司申 请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函》(审核函〔2023〕020093 号) (以下简称问询函)的要求，我们作为武汉华康世纪医疗股份有限公司(以下简称 公司或华康医疗公司或发行人) 向不特定对象发行可转换公司债券的申报会计 师，对问询函有关财务问题进行了认真分析，并补充实施了核查程序。现就问询 函有关财务问题回复如下: 问题 1： 报告期内，发行人主营业务收入分别为 75,717.57 万元、85,343.55 万元、 118,009.76 万元和 23,965.52 万元，净利润分别为 5,260.48 万元、8,136.15 万 元、10,248.87 万元和-1,730.95 万元，经营活动产生的现金流量净额分别为 8,464.87 万元、4,459.27 万元、-34,209.79 万元和-20,574.96 万元，净利润与 经营活动产生的现金流量净额变 ...

关于武汉华康世纪医疗股份有限公司申请向不 特定对象发行可转换公司债券的第二轮审核问 询函 审核函〔2023〕020132 号 武汉华康世纪医疗股份有限公司： 根据《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》（以下 简称《注册办法》）、《深圳证券交易所上市公司证券发行上市 审核规则》等有关规定，本所发行上市审核机构对武汉华康世纪 医疗股份有限公司（以下简称发行人或公司）向不特定对象发行 可转换公司债券的申请文件进行了审核，并形成如下审核问询问 题。 1.报告期内，发行人主要通过招投标方式获取医疗净化系统 项目订单。发行人采购的原材料主要包括净化空调、净化装饰材 料、医疗器械及专用设备、电气系统、医用气体系统、信息化系 统等。发行人医疗净化系统集成项目主要通过施工分包方式采购 现场劳务用工。最近三年发行人向前五大施工分包供应商采购金 额分别为 9,323.51 万元、16,791.18 万元和 24,447.57 万元，占 施工分包采购总额的 92.21%、97.65%和 89.76%。 最近三年及一期，发行人销售费用中的广告宣传费分别为 438.98 万元、424.02 万元、1,051.03 万元和 1,035 ...

经营情况 - 截至6月30日在手订单22.09亿，2023年上半年净化业务在手订单占比90%左右，部分实验室板块订单在跟进，预计下半年兑现，9 - 11月是订单高峰期 [2] 医疗反腐影响 - 医疗反腐对公司影响较小，公司重视规范化运营，医院项目流程规范，通过层层审批和公开招投标选定供应商，医疗反腐对行业整体利好，对头部企业是红利，医疗建设需求仍会推进 [2] 项目执行周期 - 目前无确切数据，半年度跟踪订单周期不具代表性，且项目规模扩大，前期过亿项目周期较长，公司会推进管控手段，在资金回流正常时将周期控制在一年以内 [3] 实验室业务 竞争格局 - 实验室行业市场分散，参与者多，企业经营规模普遍较小，集中度低，领军企业少，能提供一体化服务的企业更少，2022年份额占比较大的公司有广州泛美、武汉科贝等 [3] 竞争优势及地位 - 公司有丰富洁净系统集成经验，具备实验室业务环境控制系统集成能力，主要客户为教学和科研事业单位，上半年实验室业务跨越式突破，获取约2.4亿元订单 [3] 市场空间及项目规模 - 实验室每年需求量约400 - 500亿，单个体量1亿以上较多，进入门槛高，非标准化程度高，大多由院士牵头，预计未来3 - 5年实验室板块和医疗净化板块体量相当 [3] 耗材业务 - 公司耗材业务以经销为主，正在推进SPD业务，已与湖南一家公司战略合作，主要聚焦实验室前端建设，与医疗净化集成业务高度类似 [3] 同行与竞争对手 - 公司对标国内竞争对手，包括尚荣、达实久信、西安四腾、港通、四川环亚等，无对标国外竞争对手，因行业限制外资企业参与，国外无业务完全一致的公司，公司关注国际新技术发展动态 [3][4] 现金流管控 - 公司处于业务高速增长阶段，现金流可能暂时倒挂，管控措施包括合理预测项目现金收支、完工项目加快审计结算回款、完善签约和项目管理体系落实预付款并加快进度款回收 [4] 毛利率情况 - 上半年毛利率下降，因单个战略项目投入影响，如华西厦门医院、深圳光明医院等项目，成本上升；新增订单预计毛利率略升，但整体与去年持平 [4]

报告期信息 - 报告期为2023年1 - 6月，上年同期为2022年1 - 6月[6] 公司信息变更 - 公司对投资者联系电话进行变更，原027 - 87267616变更为027 - 87267611[11] 财务数据对比 - 报告期营业收入692,998,059.04元，上年同期395,664,674.66元，同比增长75.15%[12] - 归属于上市公司股东的净利润23,384,155.96元，上年同期16,690,785.13元，同比增长40.10%[12] - 经营活动产生的现金流量净额 - 251,327,308.73元，上年同期 - 193,399,831.06元，同比减少29.95%[12] - 基本每股收益0.22元/股，上年同期0.16元/股，同比增长37.50%[12] - 报告期末总资产2,561,482,238.89元，上年度末2,369,993,275.66元，同比增长8.08%[12] - 报告期末归属于上市公司股东的净资产1,686,207,622.77元，上年度末1,652,798,149.51元，同比增长2.02%[12] - 2023年上半年公司实现营业收入69,299.81万元，同比增长75.15%；净利润2,338.42万元，同比增长40.10%[25] - 2023年上半年公司扣除非经常性损益后净利润为1,752.10万元，同比增长31.38%；经营活动现金流量净额-25,132.73万元，同比下降29.95%[25] - 报告期末公司总资产256,148.22万元，较期初增长8.08%；所有者权益为168,620.76万元，较期初增长2.02%[25] - 2023年上半年营业收入6.93亿元，同比增长75.15%，主要因医疗净化系统集成业务完工项目增多[37] - 2023年上半年营业成本4.58亿元，同比增长80.33%，因医疗净化系统集成业务收入增加[38] - 2023年上半年研发投入4731.73万元，同比增长101.96%，系本期增加研发投入[40] - 医疗净化系统集成业务营业收入5.84亿元，同比增长88.45%，营业成本3.90亿元，同比增长101.58%[46] - 投资收益623.94万元，占利润总额比例29.12%，主要系理财产品到期取得收益[47] - 货币资金期末余额3.75亿元，占总资产比例14.64%，较上年末增加3.99%[47] - 应收账款期末余额12.32亿元，占总资产比例48.10%，较上年末增加1.58%[47] - 合同负债期末余额3.09亿元，占总资产比例12.05%，较上年末增加2.11%[48] - 报告期投资额7021.05万元，上年同期投资额6381.05万元，变动幅度10.03%[50] - 2023年6月30日公司流动资产合计21.01亿元，较1月1日的21.33亿元略有下降；非流动资产合计4.60亿元，较1月1日的2.37亿元大幅增加；资产总计25.61亿元，较1月1日的23.70亿元有所增长[137][138] - 2023年6月30日公司流动负债合计8.52亿元，较1月1日的6.90亿元有所增加；非流动负债合计0.23亿元，较1月1日的0.27亿元有所减少；负债合计8.75亿元，较1月1日的7.17亿元有所增长[138][139] - 2023年6月30日归属于母公司所有者权益合计16.86亿元，较1月1日的16.53亿元有所增加[139] - 2023年6月30日货币资金为3.75亿元，较1月1日的2.52亿元增加；交易性金融资产为0元，1月1日为4.06亿元[137] - 2023年6月30日应收账款为12.32亿元，较1月1日的11.03亿元增加；存货为3.27亿元，较1月1日的2.66亿元增加[137] - 2023年6月30日应付账款为2.55亿元，较1月1日的3.18亿元减少；合同负债为3.09亿元，较1月1日的2.35亿元增加[138] - 2023年上半年营业总收入6.93亿元，较2022年上半年的3.96亿元增长75.15%[141] - 2023年上半年净利润2338.42万元，较2022年上半年的1669.08万元增长40.09%[142] - 2023年上半年基本每股收益0.22元，2022年上半年为0.16元[143] - 2023年6月末资产总计25.20亿元，较2022年末的23.43亿元增长7.56%[140] - 2023年6月末负债合计8.55亿元，较2022年末的6.97亿元增长22.77%[141] - 2023年上半年研发费用4731.73万元，较2022年上半年的2342.87万元增长101.96%[142] - 2023年6月末流动资产合计20.63亿元，较2022年末的21.09亿元下降2.17%[140] - 2023年6月末非流动资产合计4.57亿元，较2022年末的2.34亿元增长94.78%[140] - 2023年6月末合同负债3.09亿元，较2022年末的2.35亿元增长31.13%[140] - 2023年上半年母公司营业收入6.69亿元，较2022年上半年的3.82亿元增长75.05%[144] - 2023年上半年净利润为914.13万元，2022年同期为1107.47万元[145] - 2023年上半年经营活动现金流入小计6.88亿元，2022年同期为3.50亿元[146] - 2023年上半年经营活动现金流出小计9.39亿元，2022年同期为5.44亿元[146] - 2023年上半年经营活动现金流量净额为 - 2.51亿元，2022年同期为 - 1.93亿元[146] - 2023年上半年投资活动现金流入小计4.12亿元，2022年同期为2万元[146] - 2023年上半年投资活动现金流出小计2.23亿元，2022年同期为5.48亿元[146] - 2023年上半年投资活动现金流量净额为1.89亿元，2022年同期为 - 5.48亿元[146] - 2023年上半年筹资活动现金流入小计2亿元，2022年同期为9.66亿元[147] - 2023年上半年筹资活动现金流出小计2027.62万元，2022年同期为1.58亿元[147] - 2023年上半年筹资活动现金流量净额为1.80亿元，2022年同期为8.08亿元[147] - 2023年上半年投资活动产生的现金流量净额为1.9494356963亿元，2022年同期为 -5.7442400995亿元[148] - 2023年上半年筹资活动产生的现金流量净额为1.7995321311亿元，2022年同期为8.1094613318亿元[148] - 2023年上半年现金及现金等价物净增加额为1.2082869421亿元，2022年同期为0.3819020837亿元[148] - 2023年上半年末现金及现金等价物余额为2.3362679021亿元，2022年同期为2.2405520259亿元[148] - 2023年上半年归属于母公司所有者权益本期增减变动金额为0.3340947326亿元[149] - 2022年上半年归属于母公司所有者权益本期增减变动金额为9.5563361979亿元[152] - 2023年上半年末归属于母公司所有者权益合计为16.862076227亿元[149] - 2022年上半年末归属于母公司所有者权益合计为15.476949911亿元[153] - 2023年上半年综合收益总额为0.2338415596亿元[149] - 2022年上半年综合收益总额为0.1669078513亿元[152] - 2023年上半年末所有者权益合计为16.66亿元，较期初的16.47亿元增加1916.66万元[154][155] - 2022年上半年末所有者权益合计为15.44亿元，较期初的5.94亿元增加9.50亿元[155][156] - 2023年上半年综合收益总额为914.13万元[154] - 2022年上半年综合收益总额为1107.47万元[155] - 2023年上半年利润分配金额为1372.80万元[154] - 2022年上半年利润分配金额为1056.00万元[156] 非经常性损益 - 非流动资产处置损益33,646.14元，为处置非流动资产净收益[15] - 计入当期损益的政府补助1,267,598.38元，主要为高新区专精特新小巨人奖励等[16] - 理财产品到期取得投资收益6,239,416.93元[17] - 捐赠支出导致其他营业外收支为 -747,443.95元[18] - 代扣个人所得税返还使其他符合非经常性损益定义的损益项目为103,462.86元[19] 行业数据 - 2023年我国卫生健康预算支出24,211亿元，相比2022年增加近1,670亿元[22] - 2023年医疗方面通过一般性转移支付安排财力补助资金1,700亿元、使用2022年权责发生制结转资金300亿元[22] - 截至2022年底我国60岁及以上老年人口2.80亿人，占总人口比重14.9%，比上年末增加约0.13亿人[23] - 2022年末全国常住人口城镇化率为65.22%，比上年末提高0.50个百分点[23] - 实验室建设行业市场规模从2017年的202.0亿元增至2022年的432.6亿元，年均复合增长率16.4%[23] - 预计到2027年中国实验室建设行业市场将达623.0亿元，2022 - 2027年年均复合增长率7.6%[23] - 2022年我国全年研究与试验发展（R＆D）经费支出30,870亿元，比上年增长10.4%，与国内生产总值之比为2.55%[24] 业务情况 - 2022年公司医疗净化系统集成业务收入98,757.14万元，市场占有率约3.16%；中标金额16.49亿元，市场占有率约5.27%[25] - 报告期内公司顺利交付项目16个，在手订单22.09亿，其中净化集成业务订单19.17亿[26] - 报告期内公司实验室业务获取金额23,983.8338万元的实验室订单[26] - 医疗净化系统集成报告期收入58,350.14万元，占主营业务收入84.40%[27] - 医疗设备销售报告期收入3,591.32万元，占主营业务收入5.19%[27] - 医疗耗材销售报告期收入6,445.13万元，占主营业务收入9.32%[27] - 医疗净化系统的运维服务报告期收入752.63万元，占主营业务收入1.09%[27] 公司发展战略 - 公司未来将围绕“二主三副”业务布局发展，推动企业高质量发展[30] - 公司成立研究院，加强创新型课题研究，构建行业绿色发展路径[30] - 公司采用精细化管理理念，优化项目质量、成本和工期等[30] - 截止报告期末，公司在全国设立14个营销运维中心、组建170人的营销团队[30] - 公司将坚持“两主三副”业务布局，拓展第二增长曲线平衡收入季节性波动[70] - 公司将完善内部控制，加强应收账款监控管理，成立专项小组催收[72] - 公司会动态调节库存余额，提升存货周转率降低库存[72] - 公司将加强潜在项目现金流评估，完善项目管理体系，加快已完工项目结算，拓宽融资渠道[72] - 公司将构建内部竞争机制，推动营销体系变革创新，建设“营销与运维中心”网点[73] - 公司将加强行业政策风险管理能力，做好战略规划应对行业政策变化[73] 研发与技术 - 公司本期新增专利及软件著作申请数15项、获得数5项，累计申请数217项、获得数186项[32] - 公司受邀参与编制多个行业标准及指导性文件[32][33] - 公司坚持技术先行，加大技术研发投入，扩展实验室领域专业技术服务[33] - 公司注重质量管理，参建项目荣获多个国家级、省级、行业优质工程奖[33] - 截至2023年6月30日，公司所承建项目获得“国家级”奖项18项、“省级”奖项26项[33] 募集资金使用 - 公司募集资金总额9.495028亿元，报告期投入3.692847亿元，已累计投入7.647097亿元，累计变更用途的募集资金总额为2.550846亿元，比例为26.87%[53] - 技术研发中心升级项目承诺投资9935.38万元，截至期末累计投入3583.88万元，投资进度36.07%，预计2024年4月14日达到预定可使用状态[54] - 营销及运维中心建设项目承诺投资5508.46万元，截至期末累计投入3940.46万元，投资进度71.53%，预计2024年2月16日达到预定可使用状态[5